Trở lại năm 2018, khi Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm (TCJA) có hiệu lực, cố vấn tài chính của bạn có khuyến khích ý tưởng thay đổi cách bạn tiết kiệm để nghỉ hưu không?
Nếu bạn đã hành động, bạn có thể đã thiết lập một chiến lược để rút một số hoặc thậm chí tất cả số tiền từ tài khoản hưu trí được hoãn thuế của mình để trả thuế ngay bây giờ ở mức thấp trong lịch sử do TCJA đặt ra. Chuyển những khoản tiền đó sang Roth IRA hoặc một số công cụ sau thuế khác có thể sẽ giúp bạn tiết kiệm được nhiều tiền hơn sau này.
Nếu bạn không thực hiện hành động sau đó, nó có thể thậm chí còn có lợi hơn bây giờ; một sự thúc đẩy từ cố vấn của bạn có thể trở thành một cú hích trong năm nay. Tại sao? Một số lý do.
Hầu hết các sửa đổi có lợi đối với hệ thống thuế thu nhập cá nhân sẽ hết hạn vào cuối năm 2025, có nghĩa là cơ hội đang đóng lại đối với những người lo lắng về khả năng tăng thuế trong tương lai. Nói cách khác, không có gì đảm bảo rằng thuế suất thấp hiện tại sẽ tiếp tục sau năm 2025.
Hiện đã có thêm động lực để chuyển tiền vào một môi trường thuế thấp hơn, nhờ những tác động mà COVID-19 đang có đối với nền kinh tế Hoa Kỳ.
Trước đại dịch, đã có mối quan tâm lớn về khoản nợ liên bang, là 22,8 nghìn tỷ đô la vào cuối năm 2019. Nhưng với việc chi tiêu cứu trợ coronavirus và các chương trình kích thích tiếp tục tăng lên, nợ quốc gia hiện đạt mức 26,5 nghìn tỷ đô la và dự kiến sẽ còn tăng cao hơn.
Trước khi có virus coronavirus, các chuyên gia đã đưa ra những dấu hiệu đỏ về vấn đề tài trợ trong tương lai cho các chương trình phổ biến như An sinh xã hội, Medicare và Medicaid. Hội đồng Quản trị An sinh Xã hội và Medicare đã nói rõ rằng theo các khoản trợ cấp và tài chính đã được lên lịch hiện tại, cả hai quỹ sẽ phải đối mặt với sự thiếu hụt có thể dẫn đến việc giảm phúc lợi trong tương lai - và đó là điều mà không cần tính đến ảnh hưởng của đại dịch COVID-19.
Bây giờ, tôi không sở hữu một quả cầu pha lê, nhưng tôi không nghĩ rằng mình cần phải có để dự đoán rằng một thứ gì đó phải cho đi. Có quá ít đô la đến so với số đô la dự kiến sẽ ra đi mà không có gì thay đổi. Và nếu chính phủ tìm cách thu hẹp - hoặc thậm chí duy trì - nợ của quốc gia, thì rất có thể Bác Sam có thể tăng thuế hoặc cắt giảm một số chương trình quyền lợi hỗ trợ người về hưu - hoặc cả hai.
Trên thực tế, chúng ta đã thấy một tiền lệ được đặt ra với việc năm nay Đạo luật AN TOÀN được thông qua. Mặc dù luật mới bao gồm một số thay đổi giúp tiết kiệm dễ dàng hơn cho việc nghỉ hưu, nhưng nó cũng loại bỏ chiến lược “kéo dài IRA” phổ biến, cho phép những người thụ hưởng không phải là vợ / chồng có thêm thời gian để trống và nộp thuế cho IRA được thừa kế. Điều khoản đó là một công cụ tạo thuế lén lút và chúng ta rất có thể sẽ thấy nhiều động thái như thế này. Quốc hội hiện có nhiều lý do hơn bao giờ hết để bỏ phiếu nhằm tăng tỷ trọng của chính phủ trong khoản tiết kiệm hưu trí của bạn ngay bây giờ và trong tương lai.
Nếu bạn muốn chịu trách nhiệm về số tiền bạn sẽ có khi nghỉ hưu, một cá cược tốt là bạn nên chuyển càng nhiều càng tốt vào các tài khoản miễn thuế ngay bây giờ. Vậy bạn sẽ làm điều này như thế nào?
Nếu bạn vẫn đang kiếm được thu nhập, bạn có thể mở Roth IRA hoặc tham gia Roth 401 (k) của chủ lao động để bắt đầu đóng góp sau thuế. Có những giới hạn hàng năm về số tiền bạn có thể đóng góp (6.000 đô la hoặc 7.000 đô la nếu bạn 50 tuổi trở lên vào năm 2020) và nếu thu nhập của bạn vượt quá ngưỡng được chỉ định (139.000 đô la nếu bạn là người độc thân hoặc 206.000 đô la nếu bạn nộp hồ sơ kết hôn cùng nhau vào năm 2020), bạn không thể đóng góp cho Roth IRA. Roth 401 (k) cho phép đóng góp tương tự như 401 (k) truyền thống.
Tuy nhiên, bạn có thể thực hiện chuyển đổi Roth, bất kể thu nhập. Bạn sẽ phải trả thuế cho các khoản rút tiền bạn thực hiện từ khoản tiết kiệm hưu trí được hoãn thuế mà bạn đang chuyển đổi, nhưng bạn có thể trải rộng quá trình chuyển đổi trong vài năm, quản lý khung thuế khi bạn thực hiện và do đó giảm mức thuế hàng năm. Hoặc bạn có thể chuyển tất cả số tiền đã có trong 401 (k) hoặc IRA truyền thống hiện có của bạn và thanh toán tất cả các khoản thuế bạn nợ cùng một lúc.
Sự lựa chọn tất cả cùng một lúc có thể có vẻ điên rồ trong quá khứ, nhưng nhiều người tiết kiệm sẽ thấy rằng đại dịch đã khiến năm 2020 trở thành một năm tình cờ để thực hiện một cuộc lật đổ và tận dụng sự tăng trưởng miễn thuế của Roth. Một số sẽ có khung thuế thấp hơn trong năm nay vì mất thu nhập hoặc do gói kích thích COVID-19, như Đạo luật CARES, cho phép những người về hưu từ 72 tuổi trở lên không nhận mức phân phối tối thiểu bắt buộc của họ.
Có những công cụ khác ngoài Roth có thể giúp bạn tránh khỏi những nguy cơ tiềm ẩn của khoản tiết kiệm được hoãn thuế. Chúng bao gồm trái phiếu đô thị và / hoặc kế hoạch hưu trí bảo hiểm nhân thọ (LIRP), là một kế hoạch bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn cung cấp nhiều đặc điểm miễn thuế của Roth IRA với các quyền lợi kế thừa bổ sung thông qua quyền lợi tử kỳ. Tuy nhiên, một số chiến lược có thể phức tạp hơn những chiến lược khác hoặc phù hợp hơn với một số cá nhân hoặc gia đình nhất định, vì vậy bạn nên suy nghĩ kỹ về vấn đề này. Bất kể hướng nào bạn muốn xem xét, bạn nên nói chuyện với một chuyên gia có thể phân tích ưu và nhược điểm của tất cả các lựa chọn.
Chắc chắn, điều này sẽ đòi hỏi bạn phải nỗ lực một chút để hoàn thành, đó có thể là lý do tại sao bạn rất dễ trì hoãn. Nhưng nếu thuế suất sẽ tăng chóng mặt và tiền của bạn rơi vào khoảng trống, bạn sẽ không phải lo lắng về điều gì vì bạn sẽ không phải trả gì khi rút tiền từ tài khoản đó khi nghỉ hưu.
Nếu bạn đang cảm thấy căng thẳng trong những thời điểm thử thách này và bạn đang tìm kiếm thứ gì đó mà bạn có thể kiểm soát, thì đây chính là nó. Bạn có thể thực hiện các bước ngay bây giờ để chứng minh khoản tiết kiệm hưu trí của mình trong tương lai. Nộp thuế không bao giờ là thú vị, nhưng trả ít hơn số tiền bạn có thể có là một chiến lược thuế mà bạn có thể hứng thú.
Kim Franke-Folstad đã đóng góp cho bài viết này.
