Chương trình Tiết kiệm Liên kết Cổ phần (ELSS) hoặc quỹ tiết kiệm thuế đề cập đến một loại quỹ tương hỗ trong đó khoản đầu tư lên đến Rs. 1,5 Lakh một năm tài chính có thể được sử dụng để giảm thu nhập chịu thuế của chúng tôi. Đổi lại, mỗi đơn vị sẽ bị khóa trong ba năm. Đây là một số khác sự thật ít được biết đến về quỹ tương hỗ ELSS (các tài liệu tham khảo được đưa ra bên dưới).

Trước khi chúng ta bắt đầu, bây giờ bạn có thể xem miễn phí bài giảng đầu tiên của loạt bài giảng về quản lý danh mục đầu tư dựa trên mục tiêu. Nội dung của khóa học và Câu hỏi thường gặp cũng có thể được tìm thấy ở đó.

1. Bộ tài chính chứ không phải SEBI quy định các quy tắc quỹ ELSS

Không giống như tất cả các quỹ tương hỗ khác, quỹ ELSS có thể đầu tư tiền của mình vào đâu và bằng cách nào, được quyết định bởi bộ tài chính chứ không phải SEBI. Ví dụ:khoản đầu tư tối thiểu là Rs. 500 và bất kỳ khoản đầu tư nào phải bằng bội số của Rs. 500. Số tiền đầu tư tối thiểu này (không phải SIP) vào quỹ khác thường cao hơn.

2. Các quỹ ELSS chỉ cần mở đăng ký trong ba tháng trong bất kỳ năm tài chính nào.

Điều này có nghĩa là họ có thể đóng cửa sau đó! Điều này cũng có nghĩa là chúng ta có thể có cả kế hoạch ELSS kết thúc đóng và kết thúc mở.

3. Sau cái chết của người hoang dã, những người được đề cử không thể nhận được tiền ngay lập tức!

Nếu người chưa già chết, người được đề cử hoặc người thừa kế sẽ nhận được các đơn vị hoặc giá trị tương ứng chỉ sau một năm kể từ ngày phân bổ từng đơn vị. Nếu người già nhất đang chạy SIP và người được đề cử không thông báo cho AMC để dừng nó, quy tắc này sẽ vẫn được áp dụng!

4. Các quỹ ELSS chỉ có thể đầu tư vào cổ phiếu và trái phiếu có thể chuyển đổi thành cổ phiếu. Chuyên đăng quảng cáo không được phép.

5. Tại mọi thời điểm, 80% danh mục đầu tư của quỹ ELSS phải là Vốn chủ sở hữu trực tiếp của Ấn Độ.

Nó có thể giữ 20% tiền mặt hoặc các công cụ thị trường tiền tệ để xử lý các khoản mua lại. 80% vốn chủ sở hữu có thể được quản lý theo mong muốn của AMC. Chúng có thể là các quỹ vốn hóa lớn, nhiều vốn hóa hoặc vốn hóa trung bình. Hầu hết các quỹ thường được định hướng vốn hóa lớn. Xem ví dụ:Quỹ tiết kiệm thuế tài sản Mirae so với Quỹ đầu tư cổ phần dài hạn Axis

6. Chỉ một quỹ ELSS kết thúc mở với sự chấp thuận của SEBI được phép theo AMC.

Mặc dù quy tắc này đã tồn tại kể từ khi quỹ ELSS ra mắt, trước khi có các quy tắc phân loại SEBI, Birla AMC đã có ba quỹ ELSS! Edelweiss và L&T hai người từng mua lại! Một AMC có thể có bất kỳ số lượng quỹ ELSS đóng nào!

Tài liệu tham khảo

Thông báo GOI Gazette ngày 3 tháng 11 năm 2005 và ngày 13 tháng 12 năm 2005.

Các bài viết liên quan đến quỹ ELSS khác

• Cách chọn một quỹ tương hỗ ELSS để tiết kiệm thuế
• Chuyện hoang đường về khóa quỹ ELSS
• PPF và ELSS:Cẩn thận với các phép so sánh bị lỗi!
• Không sử dụng quỹ tương hỗ ELSS để tiết kiệm thuế vào phút cuối!