Chương trình Tiết kiệm Liên kết Vốn chủ sở hữu hoặc ELSS là một chương trình quỹ tương hỗ cung cấp những gì tốt nhất của cả hai thế giới:Tạo ra của cải dài hạn và tiết kiệm thuế.

ELSS đóng vai trò là một trong những lựa chọn tốt nhất cho mục tiêu tạo ra của cải và cũng hoạt động như một công cụ hiệu quả để tiết kiệm thuế.

Như tên cho thấy, ELSS là một chương trình quỹ tương hỗ định hướng vốn cổ phần. Trong một chương trình quỹ tương hỗ định hướng vốn cổ phần, phần lớn cổ phần trong danh mục đầu tư của chương trình sẽ ở dạng cổ phiếu do các công ty phát hành. Điều này có nghĩa là nó được hưởng tất cả các lợi ích của quỹ tương hỗ và bạn cũng có thể lựa chọn phương thức đầu tư ưa thích của mình, tức là gộp một lần, SIP hoặc STP. Ngoài ra, là một quỹ cổ phần, nó có khả năng mang lại lợi nhuận cao nhất theo thời gian. Điểm khác biệt duy nhất giữa ELSS và các quỹ tương hỗ vốn cổ phần khác là ELSS có thời gian khóa là 3 năm.

Thời gian khóa có nghĩa là bạn chỉ có thể rút khoản đầu tư của mình sau khi đã đầu tư ít nhất 3 năm, không phải trước đó. Một điểm quan trọng cần hiểu ở đây là khóa áp dụng cho số lượng đơn vị bạn đã mua chứ không phải số tiền đã đầu tư.

Nếu bạn đầu tư thông qua con đường SIP hoặc STP, mỗi mục nhập sẽ được coi là một khoản đầu tư mới và sẽ bị khóa trong 3 năm tương ứng. Quy đổi sẽ được thực hiện trên cơ sở xuất trước. Tuy nhiên, đây không phải là yếu tố quyết định vì trong khi đầu tư vào vốn chủ sở hữu, bạn phải luôn suy nghĩ về dài hạn.

Các chương trình quỹ tương hỗ ELSS giúp tạo ra của cải lâu dài vì bạn mua và nắm giữ khoản đầu tư cổ phiếu của mình trong tối thiểu 3 năm. Đây là khoảng thời gian hợp lý để lãi kép bắt đầu phát huy tác dụng của nó. Ngoài ra, nó ngăn bạn hành động theo sự biến động ngắn hạn vì bạn không được phép rút tiền. ELSS giúp thiết lập kỷ luật tài chính trong một nhà đầu tư. Ngoài ra, các nhà quản lý quỹ cũng không phải lo lắng về việc mua lại tài khoản, điều này sẽ giúp họ tạo ra một danh mục đầu tư tốt hơn.

Hãy nhớ rằng sau khoảng thời gian tối thiểu 3 năm, bạn không phải rút tiền nếu bạn cảm thấy rằng khoản đầu tư của mình đang phát triển với tốc độ tốt. Trên thực tế, bất cứ khi nào bạn đầu tư vào chứng khoán, thời gian đầu tư của bạn ít nhất phải từ 5 - 7 năm.

Là một công cụ tiết kiệm thuế

Sở Thuế thu nhập cung cấp một số khoản giảm thuế nếu bạn đầu tư tiền của mình vào bất kỳ phương tiện nào được xác định trước của họ. ELSS là một trong những lựa chọn đủ điều kiện để tiết kiệm thuế theo Mục 80C của Đạo luật thuế thu nhập (các khoản khấu trừ đủ điều kiện khác theo mục 80C là Phí bảo hiểm nhân thọ, Khoản vay mua nhà, PPF, v.v.). Mục 80C cho phép khấu trừ tối đa 150.000 yên từ thu nhập chịu thuế của bạn trong một năm tài chính.

Nói cách khác, một người có thể tận dụng khoản khấu trừ tối đa 150.000 yên từ thu nhập của mình nếu họ đầu tư số tiền nói trên vào quỹ ELSS trong bất kỳ năm tài chính nào. Hãy nhớ rằng không có giới hạn trên về số tiền bạn có thể đầu tư vào ELSS trong một năm tài chính, nhưng chỉ 150.000 yên sẽ đủ điều kiện để được khấu trừ theo quan điểm tiết kiệm thuế.
Hơn nữa, thuế thu nhập vốn dài hạn đối với quỹ tương hỗ vốn chủ sở hữu là NIL. Vì ELSS có thời hạn 3 năm giới hạn, nên tất cả các bản khai đều được miễn thuế.

Một số điểm quan trọng hơn cho thấy ELSS là một lựa chọn tiết kiệm thuế tuyệt vời:

• Tất cả các phương tiện tiết kiệm thuế đều có thời hạn khóa xe, trong số đó, ELSS có thời gian khóa xe ngắn nhất chỉ 3 năm. Tất cả những người khác có tối thiểu 5 năm khóa, tối đa 15 năm.
• ELSS có tiềm năng mang lại lợi tức đầu tư cao nhất vì nó đầu tư chủ yếu vào cổ phiếu. Hầu hết các phương án tiết kiệm thuế khác là các phương án được chính phủ hậu thuẫn, đầu tư vào các công cụ thu nhập cố định, mang lại lợi nhuận khiêm tốn so với trước.

Không cần phải nói rằng vì ELSS được liên kết với thị trường nên có một yếu tố rủi ro liên quan. Bạn nên chọn các tùy chọn tiết kiệm thuế dựa trên khẩu vị rủi ro của mình. Nhưng bạn có thể bắt đầu SIP của mình trong ELSS với mức thấp nhất là ₹ 500 và giảm yếu tố rủi ro.
Ngoài ra, động lực chính để đầu tư vào ELSS phải là tạo ra của cải, tiết kiệm thuế phải được coi như một phần thưởng.

Lời cảnh báo:Hãy chọn chương trình ELSS của bạn một cách cẩn thận sau khi nghiên cứu kỹ lưỡng vì nếu bạn hái một quả chanh, bạn sẽ không thể sửa chữa sai lầm của mình trong 3 năm tới.