Hãy xem cách đánh thuế hoạt động đối với thu nhập từ quỹ tương hỗ. Đọc các bài viết trước về loạt quỹ tương hỗ của tôi tại đây.

Lợi nhuận bạn kiếm được từ các khoản đầu tư vào quỹ tương hỗ sau khi bán các đơn vị của mình là một dạng thu nhập và do đó sẽ bị đánh thuế tương ứng. Thu nhập kiếm được từ việc bán các đơn vị quỹ tương hỗ thuộc loại lãi vốn và bạn phải trả thuế lãi vốn giống nhau.

Tính toán lợi nhuận của quỹ tương hỗ khá dễ dàng. Nó không là gì khác ngoài sự khác biệt giữa giá của các đơn vị quỹ tương hỗ tại thời điểm rút tiền ( A ) và giá của các đơn vị quỹ tương hỗ tại thời điểm mua ( B ). Vì vậy, Lợi nhuận vốn =A - B .

Số thuế áp dụng cho các khoản thu nhập đó phụ thuộc vào các yếu tố sau:

• Loại quỹ tương hỗ
  Vì mục đích thuế, các chương trình quỹ tương hỗ được chia thành hai loại Quỹ tương hỗ công bằng và Quỹ không công bằng.
  Các chương trình quỹ tương hỗ đầu tư ít nhất 65% danh mục đầu tư của họ vào vốn cổ phần (cổ phiếu do các công ty phát hành) hoặc các công cụ liên quan đến vốn chủ sở hữu được gọi là quỹ tương hỗ vốn chủ sở hữu.
  Và những chương trình đầu tư ít hơn 65% danh mục đầu tư của họ theo cách này được gọi là quỹ phi vốn chủ sở hữu. Các quỹ nợ, quỹ vàng, quỹ quốc tế, quỹ quỹ, v.v. đều thuộc danh mục phi vốn chủ sở hữu khi tính thuế.
• Thời gian Giữ nguyên
  Thu nhập vốn có hai loại Thu nhập vốn dài hạn và Thu nhập vốn ngắn hạn . Sự phân đôi này phụ thuộc vào thời gian nắm giữ của các khoản đầu tư. Khoảng thời gian từ ngày mua đến ngày đổi được gọi là thời gian giữ. Thời gian nắm giữ của bạn sẽ được coi là dài hạn hay ngắn hạn tùy thuộc vào loại quỹ tương hỗ mà bạn đầu tư vào quỹ tương hỗ cổ phần, dài hạn là 12 tháng trở lên. Nếu bạn kiếm được bất kỳ khoản lợi nhuận nào bằng cách bán các đơn vị quỹ vốn chủ sở hữu của mình trước 12 tháng, nó sẽ được coi là lãi vốn ngắn hạn. Đối với quỹ ngoài vốn cổ phần dài hạn là 36 tháng (3 năm) trở lên. Nếu bạn thu được lợi nhuận bằng cách bán các khoản nợ của mình trong vòng 3 năm kể từ khi mua nó, bạn phải trả thuế thu nhập vốn ngắn hạn cho những khoản lãi đó. trên cơ sở đầu tiên xuất trước. Ví dụ:bạn đã đóng góp vào một SIP từ tháng 1 năm 2016 đến tháng 8 năm 2016 và quyết định rút toàn bộ khoản đầu tư vào tháng 3 năm 2017. Chỉ hai đợt đầu tiên của tháng 1 và tháng 2 sẽ được coi là dài hạn, sáu đợt còn lại sẽ được coi là ngắn hạn.

Bây giờ, hãy xuất quỹ số thuế phải nộp:

Quỹ vốn chủ sở hữu
Thuế Lợi tức Vốn Dài hạn là NIL. Có nghĩa là, bạn không phải trả bất kỳ khoản thuế nào đối với lợi nhuận của mình nếu bạn bán các đơn vị của mình sau 12 tháng kể từ khi mua. (CẬP NHẬT:Kể từ ngày 1 tháng 4 năm 2018, thuế LTCG đối với quỹ định hướng vốn cổ phần đã được thay đổi thành 10% so với lợi nhuận thu được là 1,00,000 yên. Để biết chi tiết, hãy nhấp vào đây) Thuế lãi vốn ngắn hạn là cố định 15% trên số lợi nhuận.

Quỹ không công bằng
Thuế Lợi tức Vốn ngắn hạn dựa trên bảng thu nhập của bạn. Điều này có nghĩa là tất cả các khoản thu nhập ngắn hạn được cộng vào thu nhập của bạn và bị đánh thuế tương ứng, tức là nếu bạn thuộc khung thuế 10%, bạn phải trả thuế 10% trên lợi nhuận vốn của bạn nếu bạn thuộc khung thuế 30%, bạn phải trả 30% thuế trên lợi nhuận và như vậy.
Thuế thu nhập vốn dài hạn được tính ở mức 20% với việc đánh chỉ mục. Việc lập chỉ mục mang lại lợi ích của lạm phát cho chi phí mua hàng của bạn. Tỷ lệ lạm phát được áp dụng trong quá trình lập chỉ số được lấy từ Chỉ số Lạm phát Chi phí (CII) của chính phủ. Bạn có thể kiểm tra giá trị của Chỉ số lạm phát chi phí tại đây.

Công thức được sử dụng để tính chi phí mua hàng được lập chỉ mục là:

Ví dụ:giả sử giá mua của bạn là 50.000 yên khi bạn mua các đơn vị vào tháng 11 năm 2012 và bạn đã bán các đơn vị đó vào tháng 2 năm 2017 với giá 100.000 yên. Điều này có nghĩa là bạn phải trả thuế khi kiếm được 50.000 yên. Nhưng với sự trợ giúp của lập chỉ mục, chi phí mua là là ₹ 66.021. Vì vậy, bạn phải trả thuế từ ₹ 100.000 - ₹ 66.021, tức là 33.979 thay vì toàn bộ 50.000 ₹.

Loại Quỹ Thu nhập Vốn Dài hạn Thu nhập Vốn Ngắn hạn Quỹ vốn chủ sở hữu Tỷ lệ cố định 15% Quỹ vốn chủ sở hữu 20% có chỉ số hóa Theo bảng thuế thu nhập

Ngoài những điều trên, còn có một thứ gọi là STT (Thuế giao dịch chứng khoán) được áp dụng cho việc bán bất kỳ đơn vị quỹ đầu tư nào (không áp dụng trong trường hợp quỹ không phải là vốn chủ sở hữu). Khoản này được tính ở mức 0,001%, tức là 1 phần trăm cho mỗi lần bán hàng ₹ 1000.

Thời gian bạn đầu tư vào quỹ tương hỗ càng lâu thì khoản đầu tư của bạn càng trở nên hiệu quả hơn. Nhận thức rõ về thuế và tận dụng tối đa các khoản đầu tư của bạn.