Người yêu cầu bồi thường, cả cá nhân và doanh nghiệp, có thể tự hỏi việc quyết toán bảo hiểm của họ sẽ ảnh hưởng như thế nào đến nghĩa vụ thuế của họ. Bạn có thể muốn tham khảo ý kiến một chuyên gia thuế để xác định các tác động của quyết toán cụ thể của bạn, nhưng hầu hết các quyết toán bảo hiểm tài sản không phải là thu nhập chịu thuế. Ngay cả khi một quyết toán trở thành đối tượng chịu thuế, bạn thường có thể quản lý nó theo cách để giảm thiểu hoặc loại bỏ bất kỳ gánh nặng thuế nào đối với bạn hoặc doanh nghiệp của bạn.
Bảo hiểm tài sản được xây dựng dựa trên nguyên tắc bồi thường, hoặc quá trình đưa một phần tài sản được bảo hiểm trở lại tình trạng trước khi mất mát. Nếu tài sản bị phá hủy không thể sửa chữa được, bảo hiểm sẽ trả giá trị của đồ vật bị mất. Bởi vì Sở Thuế vụ không có bất kỳ lợi ích nào đối với tiền của bạn trừ khi bạn có lợi về tài chính, nên việc bồi thường thường khiến nhân viên thuế tránh xa. Ví dụ, khi bạn sửa chữa chiếc xe của mình, bạn không nhận được gì từ yêu cầu bồi thường; đúng hơn, bạn chỉ đơn giản là trở lại nơi bạn đã ở trước khi mất mát. Theo cách này, hầu hết số tiền thu được từ bảo hiểm tài sản không bị đánh thuế.
Tuy nhiên, bạn có thể có thu nhập chịu thuế khi số tiền bảo hiểm vượt quá cơ sở chi phí của bạn đối với vật phẩm bị hư hỏng. Điều này có nghĩa là bạn nhận được nhiều hơn từ công ty bảo hiểm so với số tiền bạn đã bỏ ra ban đầu cho mặt hàng đó. Ví dụ:nếu bạn mua căn nhà của mình với giá 150.000 đô la và sau đó bạn nhận được khoản thanh toán 200.000 đô la từ công ty bảo hiểm vì giá trị căn nhà của bạn đã tăng lên, bạn có khả năng có 50.000 đô la thu nhập chịu thuế, vì đây là số tiền vượt quá mức đầu tư ban đầu của bạn.
Với tài sản kinh doanh, bạn có thêm sự phức tạp của khấu hao hàng năm. Bởi vì các doanh nghiệp sử dụng tài sản của họ trong quá trình hoạt động bình thường, họ được phép khấu hao, hoặc yêu cầu bồi thường thiệt hại đối với mỗi khoản mục hàng năm. Một chiếc xe trị giá 20.000 đô la có thể giảm giá 2.000 đô la mỗi năm. Do đó, sau ba năm, chi phí cơ bản của bạn trên chiếc xe đã giảm xuống còn 14.000 đô la vì bạn đã trừ số dư từ thuế của mình. Sau đó, nếu bạn nhận được khoản thanh toán từ công ty bảo hiểm của mình vượt quá 14.000 đô la, thì số dư sẽ được coi là thu nhập chịu thuế.
Có nhiều cách để tránh phải trả thuế cho số tiền thu được của bạn, ngay cả khi bạn nhận ra một khoản lợi nhuận tài chính. IRS thường cho phép bạn tái đầu tư số tiền thu được trở lại vào mặt hàng bị hư hỏng hoặc vào các mặt hàng tương tự cho cùng một doanh nghiệp. Ví dụ, nếu bạn nhận ra một khoản lợi nhuận từ yêu cầu bảo hiểm của chủ sở hữu nhà, bạn có thể đầu tư khoản lợi nhuận thu được vào ngôi nhà của mình để tránh phải trả thuế cho nó. Một doanh nghiệp thu được lợi nhuận từ việc mất xe có thể mua một chiếc xe khác với số tiền dư thừa để tránh bị đánh thuế. Đối với tất cả các vấn đề về thuế, hãy tham khảo ý kiến chuyên gia thuế để xác định hậu quả tài chính của các hành động của bạn.
