Khi xảy ra trường hợp khẩn cấp, bạn có thể phải nộp đơn xin rút tiền trợ cấp khó khăn. Đăng ký phân bổ khó khăn từ kế hoạch nghỉ hưu không bao giờ là lựa chọn đầu tiên, nhưng trong một số điều kiện, nó có thể phù hợp. Sở Thuế vụ đặt ra các nguyên tắc mà quản trị viên chương trình hưu trí và người sử dụng lao động phải tuân theo khi thực hiện phân phối từ chương trình lương hưu.

Các kế hoạch về hưu

Các kế hoạch tiết kiệm hưu trí như kế hoạch 401 (k), 403 (b) và 457 (b) có thể cung cấp một lựa chọn cho những người đóng góp để đăng ký rút tiền khó khăn. Theo IRS, các kế hoạch không bắt buộc phải cung cấp phân phối trong trường hợp khẩn cấp. Người quản lý chương trình hoặc người sử dụng lao động xác định xem một chương trình hưu trí hoặc hưu trí sẽ cung cấp các phân phối như vậy, được giới hạn ở số tiền mà người lao động đã đóng góp cho chương trình.

Các loại gian khổ

Các quy tắc IRS về phân bổ khó khăn từ chương trình hưu trí bao gồm một định nghĩa cụ thể về khó khăn đủ tiêu chuẩn. Nó bao gồm chi phí y tế, chi phí học phí, mua một nơi ở chính, chi phí tang lễ và mai táng, và chi phí sửa chữa cho một nơi ở chính. Các quỹ cũng có thể được sử dụng để ngăn chặn việc trục xuất hoặc tịch thu nhà liên quan đến nơi ở chính. Kế hoạch nghỉ hưu của cá nhân có thể có định nghĩa chặt chẽ hơn về tình trạng khó khăn tài chính.

Cân nhắc

Khó khăn tài chính đủ tiêu chuẩn phải là nhu cầu tức thì đối với cá nhân. Theo IRS, khi ai đó có thêm nguồn lực, chẳng hạn như ngôi nhà thứ hai, thì khó khăn về tài chính sẽ không đáp ứng được yêu cầu cho nhu cầu ngay lập tức. Các cá nhân phải sử dụng hết các lựa chọn khác trước khi yêu cầu rút tiền từ tài khoản hưu trí.

Tạm ngừng đóng góp

Một số kế hoạch hưu trí, chẳng hạn như 401 (k), cấm các cá nhân tham gia hoặc đóng góp trong một thời gian sau khi nhận được phân bổ khó khăn tài chính, theo IRS.

IRA

Các cá nhân có thể rút tiền từ tài khoản hưu trí cá nhân mà không cần đáp ứng các yêu cầu về phân bổ khó khăn. Những người rút tiền từ IRA sẽ phải trả thuế cho các khoản tiền và tiền phạt nếu rút tiền sớm. Một cá nhân có thể tránh được hình phạt này nếu số tiền được sử dụng để trả bảo hiểm y tế và anh ta đã thất nghiệp ít nhất 12 tuần.

Ngoài ra, có thể tránh được hình phạt nếu số tiền được sử dụng để trả học phí đại học cho người phụ thuộc hoặc chủ tài khoản, hoặc chi phí y tế lớn hơn 7,5% thu nhập của chủ tài khoản. Chủ tài khoản mua căn hộ đầu tiên có thể rút tối đa $ 10.000 mà không bị phạt rút tiền sớm.