Không có giới hạn pháp lý nào đối với số lượng tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống hoặc Roth mà bạn có thể mở. Tuy nhiên, thường có một giới hạn thực tế. Bạn chỉ có thể quyên góp thật nhiều cho IRA của mình mỗi năm:Mở 100 tài khoản Roth không cho phép bạn tiết kiệm nhiều tiền hơn nếu bạn chỉ có một tài khoản.
Tại thời điểm viết bài, số tiền tối đa bạn có thể đóng góp cho Roth hoặc IRA truyền thống là 5.500 đô la một năm hoặc 6.500 đô la nếu bạn trên 49 tuổi. Số tiền đó không phải trên mỗi tài khoản; đó là tổng số bạn có thể đóng góp cho tất cả các tài khoản IRA của mình cộng lại.
Nếu khoản thù lao kiếm được trong năm của bạn thấp hơn $ 5,500, bạn không thể đóng góp nhiều hơn khoản tiền bồi thường của mình. IRS định nghĩa khoản bồi thường bao gồm:
• Tiền lương, tiền công và tiền thưởng
• Trả hoa hồng
• Thu nhập từ kinh doanh tự doanh
• Biệt thự và bảo trì riêng biệt
Nếu vợ / chồng của bạn không có đủ thu nhập để đóng góp tối đa cho Roth, bạn có thể làm điều đó thay cô ấy. Nếu cô ấy chỉ kiếm được 2.000 đô la từ thu nhập tự doanh, bạn có thể đóng góp 5.500 đô la vào tài khoản của mình và 3.500 đô la khác cho Roth của cô ấy. Sở Thuế vụ thảo luận về các giới hạn thu nhập và các hạn chế khác đối với việc tài trợ cho IRA của vợ / chồng trong Ấn phẩm 590.
Thu nhập khác - chẳng hạn như tiền thuê nhà, cổ tức, tiền lãi và tiền không bao gồm thuế - không được tính là tiền bồi thường.
Roth IRA phải chịu một giới hạn thu nhập không ảnh hưởng đến IRA truyền thống. Nếu tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi của bạn là $ 183,000 trở lên, kể từ năm 2015 và nếu bạn khai thuế chung, bạn sẽ nhận được giới hạn đóng góp Roth nhỏ hơn. Ở mức tổng thu nhập đã điều chỉnh đã điều chỉnh là 193.000 đô la, hoặc MAGI, bạn hoàn toàn không thể đóng góp.
Để tính MAGI của bạn, trước tiên bạn tính tổng thu nhập đã điều chỉnh của mình trên mặt trước của tờ khai thuế. Sau đó, bạn thêm bất kỳ khoản khấu trừ nào bạn đã thực hiện cho các khoản đóng góp IRA, học phí và lệ phí, lãi suất khoản vay của sinh viên và các khoản xóa nợ khác. Ấn phẩm 590 có trang tính để xử lý các con số.
Nếu thu nhập của bạn quá cao để đóng góp cho Roth, bạn vẫn có thể đóng góp cho IRA truyền thống và sau đó chuyển tiền vào tài khoản Roth. Bạn phải trả thuế khi chuyển đổi, nhưng các khoản rút từ Roth được miễn thuế khi nghỉ hưu.
IRA không miễn phí. Bạn phải thiết lập tài khoản của mình với một công ty giám sát để đầu tư tiền và lưu giữ hồ sơ. Trang web Financial Web cho biết phí thường dao động từ 20 đô la đến 50 đô la, mặc dù một số công ty cũng tính phí dựa trên kích thước của tài khoản. Các công ty khác chuyên đưa ra mức phí giảm để thu hút khách hàng và một số công ty tính phí cao hơn đáng kể.
Nếu bạn đặt tiền của mình vào năm Roth IRA trị giá 1.100 đô la trong năm nay, bạn phải trả gấp năm lần mức phí bạn phải trả cho một tài khoản. Vanguard Group cho biết việc có một tài khoản sẽ giảm bớt số lượng thủ tục giấy tờ bạn phải giải quyết, vì tất cả các khoản đầu tư của bạn đều nằm trong một tài khoản.
