Có rất nhiều câu hỏi khi nói đến quỹ hưu trí, điều này có ý nghĩa gì vì các quỹ khác nhau đều có các quy tắc và quy định khác nhau hướng dẫn chúng. IRA đơn giản không phải là ngoại lệ cho điều này. Có một số hành động và lựa chọn khác nhau mà các cá nhân có khi họ nghỉ việc hoặc bị cho thôi việc và cách hành động tốt nhất có thể khác nhau ở mỗi người. Tuy nhiên, việc bảo toàn quỹ hưu trí là quan trọng và các cá nhân cần hiểu rõ các lựa chọn của mình.
Một IRA Đơn giản là một kế hoạch hưu trí có thể được thiết lập bởi một người sử dụng lao động. Nó có một mức độ thuận lợi cho người sử dụng lao động khi đóng góp vào tài khoản cá nhân của người lao động. Mặt trái, đối với nhân viên, có nhiều hạn chế và ràng buộc với tài khoản IRA Đơn giản so với tài khoản hưu trí truyền thống hơn. Tuy nhiên, IRA Đơn giản cũng giống như các tài khoản đầu tư khác, nó được chuyển sang tài khoản sau khi thôi việc - người sử dụng lao động không thể lấy lại nó.
Có một khoảng thời gian hai năm kể từ khi bắt đầu một IRA Đơn giản, trong đó nếu một nhân viên rút bất kỳ số tiền nào, các khoản phạt thuế thu nhập lớn sẽ được áp dụng cho tài khoản. Theo IRS, hai năm bắt đầu từ ngày nhân viên đăng ký tham gia chương trình.
Sau khi chấm dứt việc làm, có một số lựa chọn để chuyển sang IRA Đơn giản. Cách tốt nhất có thể là chuyển nó vào tài khoản Roth IRA thông thường hoặc tài khoản Roth IRA, điều này sẽ ngăn chặn nhiều khoản phạt thuế đến từ việc rút tiền. Một lựa chọn khả thi khác là tìm một công việc khác, thiết lập kế hoạch 401k tại công việc mới và chuyển tiền IRA Đơn giản vào tài khoản đó. Phương án cuối cùng, kế hoạch luôn có thể được chuyển ra tiền mặt để kiểm tra.
Có một số hình phạt có thể xảy ra tùy thuộc vào các hành động bạn thực hiện với Đơn giản IRA. Các hình phạt phổ biến nhất là nộp thuế thu nhập vì rút tiền. Nếu điều này được thực hiện trong hai năm đầu tiên, mức phạt 10 phần trăm phổ biến hơn sẽ trở thành 20 phần trăm. Trong hầu hết các tình huống mà tài khoản đã tồn tại hơn hai năm và không được chuyển sang, nó sẽ là 10 phần trăm. Cũng có một số tài khoản hưu trí mà IRA Đơn giản không thể được chuyển vào mà không bị phạt, vì vậy hãy luôn tìm kiếm lời khuyên chuyên nghiệp trước khi đưa ra quyết định cuối cùng.
Nói chung, một cá nhân sẽ có một khoảng thời gian nhất định để thực hiện hành động với tài khoản của mình. Không thực hiện hành động không đồng nghĩa với việc mất tài khoản - người sử dụng lao động không thể thu giữ tiền từ Đơn giản IRA bởi vì về mặt pháp lý, những tài khoản phát hiện được thuộc về người lao động. Tuy nhiên, sau một thời gian không hành động, họ có thể cắt séc của bạn, buộc bạn phải chịu các khoản phạt thuế trên tài khoản.
