Nếu bạn là nhân viên tại trường học, nhà thờ, bệnh viện hoặc tổ chức phi lợi nhuận khác, thì bạn đủ điều kiện nhận “niên kim được miễn thuế”, còn được gọi là kế hoạch 403 (b). Không làm việc cho tổ chức phi lợi nhuận? Tìm hiểu thêm về niên kim và cách đầu tư vào chúng theo cách có lợi về thuế.
Tiền thân của kế hoạch 403 (b) chỉ đơn giản là một chủ nhân được miễn thuế (thường là trường học) bỏ tiền sang một hợp đồng niên kim cho một nhân viên. Những hợp đồng này thường là niên kim cá nhân, thuộc sở hữu của nhân viên. Về bản chất, chúng hoàn toàn là lương hưu di động.
Năm 1958, mục 403 (b) của Bộ luật Thuế vụ đã được đưa ra để giới hạn số tiền có thể được đóng góp vào các niên kim đó. Vào thời điểm đó, các lựa chọn đầu tư duy nhất có sẵn cho 403 (b) người tham gia là các sản phẩm niên kim dựa trên bảo hiểm. Do đó, tên gọi của kế hoạch 403 (b) và niên kim được miễn thuế trở thành đồng nghĩa.
Năm 1974, Quốc hội đã bổ sung đoạn 7 vào mục 403 (b) của Bộ luật Thuế vụ, cho phép những người tham gia đầu tư trực tiếp vào các quỹ tương hỗ ngoài niên kim.
Vì vậy, mặc dù cái tên niên kim được miễn thuế vẫn tồn tại, nó có một chút sai lầm.
Các kế hoạch 403 (b) tương tự như 401 (k) ở chỗ chúng cho phép nhân viên tại các tổ chức đủ điều kiện đóng góp trước thuế vào kế hoạch nghỉ hưu. Các khoản đóng góp cho kế hoạch không bị đánh thuế cho đến khi nhân viên bắt đầu nhận các khoản phân phối khi nghỉ hưu. Người sử dụng lao động cũng có thể đóng góp cho kế hoạch, do đó, người lao động được hưởng lợi từ việc đầu tư thêm quỹ miễn thuế.
Giống như kế hoạch 401 (k), việc trì hoãn tự chọn đối với kế hoạch 403 (b) bị giới hạn. Vào năm 2020, số tiền cao nhất mà một nhân viên có thể đóng góp vào tài khoản 403 (b) ngoài tiền lương là 19.500 đô la. Nhân viên từ 50 tuổi trở lên vào cuối năm dương lịch cũng có thể đóng góp kịp $ 6.500.
Giới hạn về các khoản bổ sung hàng năm (kết hợp tất cả các khoản đóng góp của người sử dụng lao động và sự hoãn lại của nhân viên đối với tất cả các tài khoản 403 (b)) nói chung là $ 57,000 hoặc 100% tiền lương chịu thuế mà nhân viên nhận được trong năm làm việc gần đây nhất của họ. Một số kế hoạch cho phép đóng góp bổ sung cho các nhân viên có ít nhất 15 năm công tác.
Sự khác biệt chính giữa kế hoạch 401 (k) và kế hoạch 403 (b) là thực đơn các lựa chọn đầu tư có sẵn cho nhân viên. Các kế hoạch 401 (k) có thể lựa chọn từ nhiều loại hình đầu tư hơn, bao gồm quỹ tương hỗ, quỹ giao dịch trao đổi và đôi khi là chứng khoán riêng lẻ. Các kế hoạch 403 (b) chỉ có thể đầu tư vào quỹ tương hỗ và niên kim.
Tin xấu là các lựa chọn đầu tư của bạn với 403 (b) khá hạn chế. Tuy nhiên, nghiên cứu cho thấy rằng có quá nhiều lựa chọn có thể làm tê liệt, vì vậy có lẽ những hạn chế của 403 (b) thực sự có thể là một lợi thế.
Về cơ bản, bạn có hai lựa chọn:
Niên kim thường có hai dạng:niên kim cố định hoặc niên kim biến đổi. Một niên kim cố định cung cấp một khoản thanh toán đảm bảo, tương tự như lương hưu. Một niên kim biến đổi có chức năng giống một quỹ tương hỗ hơn. Thu nhập của bạn khi nghỉ hưu phụ thuộc vào mức độ hoạt động của các khoản đầu tư trong niên kim.
Cho dù niên kim là cố định hay biến đổi, một đặc điểm vẫn giống nhau:trong hầu hết các trường hợp, lệ phí liên quan đến niên kim cao hơn so với các sản phẩm đầu tư khác. Tuy nhiên, lợi nhuận có thể ổn định hơn. Ví dụ:niên kim trọn đời đảm bảo thu nhập cho cuộc sống - bất kể bạn hoặc vợ / chồng của bạn sống bao lâu.
Khi chọn cách đầu tư tiền của bạn, hãy xem xét các khoản phí, lệ phí hàng năm liên quan đến khoản đầu tư, lợi nhuận đầu tư, các loại quỹ tương hỗ và các loại niên kim. Bạn cũng có thể muốn hiểu các chính sách rút tiền mặt.
Kế hoạch 403 (b) của bạn là một phần quan trọng trong kế hoạch nghỉ hưu của bạn, nhưng nó có lẽ không phải là tất cả. Lập kế hoạch nghỉ hưu bao gồm nhiều yếu tố khác nhau và tất cả phải phù hợp với nhau. Bạn cần tìm hiểu thời điểm nghỉ hưu, liệu bạn có đủ điều kiện nhận An sinh xã hội hay không và khi nào bắt đầu nhận phúc lợi đó, bạn sẽ cần thu nhập bao nhiêu để hỗ trợ lối sống mong muốn của mình và hơn thế nữa.
Một trong những cách dễ nhất để bạn hoàn thành kế hoạch hưu trí tổng thể của mình là sử dụng một máy tính hưu trí đáng tin cậy. Bí quyết là hãy đảm bảo rằng bạn tìm thấy một tài khoản có khả năng ghi lại lương hưu và ngày bắt đầu thay đổi cho các phúc lợi và nguồn thu nhập khác nhau.
Máy tính hưu trí NewRetirement là một công cụ dễ sử dụng cung cấp cho bạn thông tin thực sự tuyệt vời. Công cụ này gần đây đã được Hiệp hội các nhà đầu tư cá nhân Hoa Kỳ (AAII) mệnh danh là công cụ tính hưu trí tốt nhất.