Vì vậy, bạn đã bắt đầu một doanh nghiệp, sau đó để nó ngồi một chút, hmm? Nếu bạn không kiếm được thu nhập trong cả năm, bạn có thể tự hỏi liệu mình có phải khai thuế hay không. Vậy, việc khai thuế cho doanh nghiệp nhỏ không có thu nhập như thế nào?

Nộp hồ sơ hay không nộp hồ sơ? Đó là câu hỏi mà tất cả chúng ta phải hỏi.

Những lý do khiến bạn có thể không có thu nhập trong năm tài chính

Không phải tất cả các doanh nghiệp không có thu nhập trong một năm đều đang trên đường đóng cửa cửa hàng. Có một số lý do tại sao một doanh nghiệp có thể không phát sinh thu nhập trong năm tài chính.

Dưới đây là bốn tình huống phổ biến có thể dẫn đến không có thu nhập:

Tình huống số 1:Người bắt đầu thành lập doanh nghiệp nhưng chờ bắt đầu hoạt động.

Một số chủ doanh nghiệp đã tiến hành công việc để hình thành và cấu trúc doanh nghiệp một năm hoặc hơn trước khi bắt đầu hoạt động.

Bạn có thích điều này không? Nếu bạn thành lập doanh nghiệp của mình và nộp các thủ tục giấy tờ cho nhà nước (ví dụ:công ty trách nhiệm hữu hạn) nhưng chờ đợi để chính thức bắt đầu, bạn có thể không có thu nhập trong năm.

Tình huống số 2:Doanh nhân thành lập nhiều công ty… sau đó tạm dừng một công ty.

Công việc kinh doanh truyền thống của bạn đang diễn ra rất tốt, vì vậy bạn quyết định mở một doanh nghiệp trực tuyến mới, riêng biệt. Thật không may, các nỗ lực tiếp thị của bạn không thành công, vì vậy nó không hoạt động tốt.

Bạn mất hứng thú và tạm dừng "một thời gian ngắn". Bạn hy vọng sẽ trở lại với nó cuối cùng. Tuần chuyển thành tháng và trước khi bạn biết điều đó, bạn đã trải qua một năm tài chính mà không phát sinh thu nhập.

Tình huống 3:Chủ doanh nghiệp thời vụ đối phó với đại dịch hoặc thiên tai.

Bạn điều hành một công việc kinh doanh theo mùa. Bạn đang chuẩn bị đồ đạc, sẵn sàng mở cửa hàng cho mùa giải, và sau đó là Bam!

Một thảm họa thiên nhiên hoặc đại dịch (ho, COVID-19) ập đến và bạn buộc phải đóng cửa cho mùa giải. Điều đó có nghĩa là bạn sẽ không thể mở cửa hàng cho đến năm tài chính tiếp theo.

Tình huống số 4:Doanh nghiệp đã kết thúc hành trình nhưng vẫn chưa chính thức đóng cửa.

Một số doanh nghiệp bắt đầu quá trình đóng cửa, nhưng chủ sở hữu doanh nghiệp không bắt đầu cắt dây cuối cùng. Vì vậy, các hoạt động ngừng hoạt động và doanh nghiệp đóng cửa… nhưng không phải là chính thức.

Nếu điều này nghe giống bạn, bạn có thể có một năm tài chính (hoặc hai hoặc ba), nơi doanh nghiệp của bạn không có thu nhập.

Còn chi phí thì sao?

Bất kể trường hợp của bạn để không phát sinh doanh thu, bạn thuộc một trong các loại sau:

• Không có chi phí kinh doanh và không có thu nhập
• Chi phí kinh doanh nhưng không có thu nhập

Loại bạn rơi vào có thể ảnh hưởng đến việc bạn có cần phải khai thuế với IRS hay không, tùy thuộc vào cấu trúc doanh nghiệp của bạn. Vì vậy, hãy ghi nhớ điều đó khi chúng ta tiếp tục…

Nộp thuế cho doanh nghiệp nhỏ không có thu nhập

Tôi có phải nộp thuế kinh doanh nếu doanh nghiệp của tôi không kiếm được tiền không? Đây là câu hỏi mà bạn đến đây để trả lời.

Và chúng tôi có câu trả lời.

Tuy nhiên, trách nhiệm nộp thuế cho doanh nghiệp nhỏ không có thu nhập phụ thuộc vào cấu trúc công ty của bạn.

Các loại cấu trúc công ty khác nhau bao gồm:

• Quyền sở hữu độc nhất
• Quan hệ đối tác
• Tổng công ty (C Corp và S Corp)
• Công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC)

Đọc tiếp để tìm hiểu từng loại tệp cấu trúc và liệu bạn có phải nộp cho IRS trong những năm không có thu nhập hay không.

Quyền sở hữu độc nhất

Sở hữu độc quyền là doanh nghiệp do một người làm chủ. Thay vì nộp một tờ khai thuế cụ thể, bạn chỉ cần điền vào Biểu C, Lợi nhuận hoặc Lỗ từ Kinh doanh và đính kèm vào tờ khai thuế thu nhập cá nhân của bạn, Mẫu 1040.

Vì vậy, có cần thiết phải nộp Biểu C trong một năm không có thu nhập? Có lẽ.

Trong một năm không có thu nhập và không có chi phí, bạn thường không cần phải nộp Bảng kê C. Tuy nhiên, làm như vậy có thể là một ý tưởng hay. Khi nói đến thuế, tốt hơn là nên an toàn hơn là xin lỗi. Vì vậy, nếu bạn dự định không khai thuế, hãy hoàn toàn chắc chắn rằng IRS sẽ không nghĩ rằng bạn nên có. Và, xác minh rằng bạn không nhận được bất kỳ khoản thanh toán ngoài thu nhập nào liên quan đến doanh nghiệp của bạn.

Nếu bạn không có thu nhập nhưng có chi phí, nộp đơn cũng có thể là một ý kiến ​​hay. Bạn có thể tự hỏi, Tôi có thể khấu trừ chi phí khởi động khi không có thu nhập không? Nếu bạn không có thu nhập nhưng đã có chi phí, bạn có thể đủ điều kiện để được hoàn thuế hoặc tín dụng bằng cách nộp đơn.

Điểm mấu chốt là:

• Không có thu nhập, không có chi phí =Thông thường, Lịch trình C nộp đơn là không cần thiết
• Không có thu nhập, nhưng chi phí =Lịch trình nộp hồ sơ C có thể giúp bạn nhận được tiền hoàn lại hoặc tín dụng

Quan hệ đối tác

Công ty hợp danh là gì? Công ty hợp danh là doanh nghiệp do hai người trở lên làm chủ. Nếu bạn sở hữu một công ty hợp danh, bạn phải nộp Mẫu 1065, Lợi tức từ quan hệ đối tác của Hoa Kỳ. Và, bạn cần phân phối Lịch trình K-1, Chia sẻ thu nhập của đối tác, Khoản khấu trừ, Tín dụng, v.v., cho các đối tác.

OK , bạn có thể đang nghĩ. Nhưng tôi có phải nộp thuế kinh doanh nếu không có thu nhập không?

Nếu bạn không có thu nhập và không có chi phí, bạn không cần phải khai thuế đối tác. Giống như chủ sở hữu duy nhất, hãy xác minh rằng bạn không có bất kỳ khoản thu nhập hoặc chi phí ẩn nào mà bạn đã quên trước khi bỏ qua trách nhiệm nộp đơn.

Nếu bạn không có thu nhập nhưng có chi phí, bạn phải khai báo thông tin của mình. Bằng cách đó, IRS biết về các khoản thanh toán có thể được coi là khoản khấu trừ hoặc tín dụng.

Điểm mấu chốt là:

• Không có thu nhập, không có chi phí =Nói chung là không cần thiết phải nộp Mẫu đơn 1065
• Không có thu nhập, nhưng có chi phí =Cần phải nộp Mẫu đơn 1065

Giúp thời gian tính thuế dễ dàng hơn một chút với phần mềm kế toán của Patriot

• Theo dõi chi phí, thu nhập và tiền bạc của bạn một cách dễ dàng
• Nhanh chóng tạo các báo cáo chính xác
• Tận hưởng sự hỗ trợ miễn phí của chuyên gia

Dùng thử miễn phí trong 30 ngày

Tổng công ty

Công ty (“C Corp”) là một cơ cấu kinh doanh là một thực thể pháp lý riêng biệt với các chủ sở hữu của nó. Chủ sở hữu công ty phải nộp Mẫu 1120, Tờ khai thuế thu nhập công ty Hoa Kỳ.

Các tập đoàn cũng có thể quyết định thành lập tập đoàn S. Chủ sở hữu S Corp phải nộp Mẫu 1120-S, Tờ khai Thuế Thu nhập Hoa Kỳ cho S Corporation. Cả Quân đoàn C và S đều tuân theo các hướng dẫn giống nhau về việc khai thuế không có thu nhập.

Nếu bạn không có thu nhập, bạn phải khai thuế thu nhập công ty, bất kể bạn có chi phí hay không.

Điểm mấu chốt là:

• Không có thu nhập, không có chi phí =Cần phải nộp Mẫu đơn 1120/1120-S
• Không có thu nhập, nhưng có chi phí =Cần thiết phải nộp Mẫu đơn 1120/1120-S

Công ty trách nhiệm hữu hạn

Biểu mẫu mà một LLC chịu trách nhiệm nộp phụ thuộc vào cách thức đánh thuế của công ty. Một LLC có thể được coi là:

• Quyền sở hữu độc nhất
• Quan hệ đối tác
• Công ty

Thực hiện theo các hướng dẫn nộp đơn cho cơ cấu kinh doanh thích hợp LLC của bạn bị đánh thuế.

Nộp tờ khai thuế khi không có thu nhập:Biểu đồ

Đọc lướt đến phần cuối, hả? Đừng lo lắng. Sử dụng biểu đồ sau để giúp bạn xác định trách nhiệm của mình:

Cơ cấu kinh doanh	Bạn Có Phải Khai Thuế Không Có Chi Phí và Không Có Thu Nhập?	Bạn có phải khai thuế khi có chi phí và không có thu nhập không?
Sole Proprietorship / LLC bị đánh thuế như một quyền sở hữu duy nhất	Nói chung, không	Nói chung là không, nhưng nó có thể giúp bạn nhận được tiền hoàn lại hoặc tín dụng
Partnership / LLC bị đánh thuế như một công ty hợp danh	Nói chung, không	Có
Corporation / LLC bị đánh thuế là công ty	Có	Có