Roth IRA là một chủ đề nóng những ngày này. Tôi nhận được nhiều câu hỏi trên các phương tiện truyền thông mỗi tuần về ưu và nhược điểm của chuyển đổi Roth. Nhưng mặc dù chúng có thể là một đề xuất tuyệt vời đối với một số người, đối với những người khác, chúng không phải là một ý tưởng hay.

Thông tin cơ bản:Chuyển đổi Roth IRA là quá trình chuyển tiền trực tiếp từ tài khoản trước thuế, chẳng hạn như IRA truyền thống hoặc 401 (k), sang tài khoản sau thuế (Roth IRA) và thanh toán hóa đơn thuế trong năm đó. Chiến lược này đã lấy lại được động lực trong vài năm qua, nhờ vào môi trường thuế thấp trong lịch sử ngày nay.

Ngay cả trong độ tuổi COVID, tôi đi đến cửa hàng tạp hóa một vài lần một tuần. Có, tôi đeo khẩu trang và găng tay. Tôi thích thử những điều mới, nhưng cũng có những mặt hàng chủ lực của việc kiểm dịch. Một trong những mặt hàng chủ lực đó là cà phê. Nếu tôi bước vào Whole Foods và chiếc túi Peet’s mà tôi thường mua với giá 10 đô la được bán với giá 7 đô la, tôi sẽ tích trữ. Thẻ màu vàng bên dưới cà phê sẽ cho tôi biết đợt giảm giá sẽ kéo dài bao lâu. Tôi tiết kiệm 30% cho mỗi chiếc túi tôi mua. Không có trí tuệ, phải không?

Ý tưởng đằng sau một chuyển đổi Roth cũng giống như vậy. Bạn đang dự trữ hoặc trả trước thuế ngay hôm nay, để tránh phải trả chúng trong tương lai. Lý do duy nhất khiến điều này có ý nghĩa là nếu bạn tin rằng thuế suất trong tương lai sẽ cao hơn thuế suất hiện tại. Thời gian không phải là một yếu tố, bất chấp những gì bạn có thể đọc. Nó chỉ đơn giản là một cuộc đặt cược:Thuế suất hiện tại

Trường hợp ĐỐI VỚI Chuyển đổi Roth:2 Ví dụ

1. Bạn đang ở trong một thung lũng thuế: Chúng tôi có một khách hàng, Jim, người đã nghỉ hưu được vài năm. Vợ của ông, Susan, sẽ nghỉ hưu vào ngày 31 tháng 12. Họ đã làm việc và có thu nhập tốt cho sự nghiệp toàn diện và hiện đã ngoài 60 tuổi. Một khi tiền lương của Susan giảm xuống so với những năm 1040, thu nhập chịu thuế của họ sẽ thấp hơn so với những thập kỷ trước. Họ sẽ sống bằng tiền mặt và các khoản đầu tư chịu thuế.

Ở tuổi 70, cả hai đều sẽ bật An sinh xã hội và đến 72 tuổi, họ sẽ nhận các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc từ tài khoản hưu trí của mình. Tất cả những thứ khác đều bình đẳng, thu nhập chịu thuế của họ, và do đó, khung thuế của họ, sẽ bật lên. Cửa sổ cơ hội đó là “bán thuế” từ độ tuổi 65-70 / 72, khi họ có thể trả với mức thuế thấp hơn khi chuyển tiền từ IRA truyền thống sang Roth IRA.

2. Bạn tin rằng thuế suất sẽ tăng: Oh Boy. Mọi người say mê cái này! Cho dù đó là khoản nợ đang tăng lên của chúng tôi, cuộc bầu cử sắp tới hay thực tế là mã số thuế hiện tại của chúng tôi đã được đặt hết hạn vào ngày 31 tháng 12 năm 2025, đây có thể là lý do để thanh toán ngay bây giờ.

Ngay cả khi không có gì khác thay đổi trong năm năm tới, thuế suất sẽ tăng lên khi Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm (TCJA) hết hạn vào ngày đó. Giống như ví dụ trước, điều này tạo ra một loại kỳ nghỉ thuế cho những người thấy hóa đơn thuế của họ giảm nhờ TCJA. Nếu Joe Biden đắc cử và đảng Dân chủ có đủ ảnh hưởng trong Quốc hội, có khả năng TCJA sẽ được sửa đổi và một số mức thuế nhất định sẽ tăng trở lại.

Trường hợp CHỐNG LẠI Chuyển đổi Roth:2 Ví dụ

1. Bạn đang ở những năm thu nhập cao nhất: Hãy tưởng tượng ví dụ Peet’s Coffee ở trên. Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn bước vào cửa hàng và thay vì chiếc túi có giá 10 đô la, nó là 13 đô la? Bạn sẽ không mua cà phê đó cho đến khi nó giảm trở lại mức hợp lý.

Nếu bạn tin rằng bạn đang ở trong những năm thu nhập đỉnh cao, sắp nghỉ hưu, bạn không nên chuyển đổi. Bạn sẽ trả phí bảo hiểm trên mỗi đô la được quy đổi. Thay vào đó, bạn nên tìm kiếm các khoản khấu trừ. Bạn nên trì hoãn thu nhập của mình cho đến khi bạn có thể nhận ra nó trong một năm có thuế suất thấp hơn trong tương lai.

2. Bạn không phải là chất lỏng: Giả sử bạn chuyển đổi 100.000 đô la từ IRA truyền thống sang IRA Roth và nợ 25.000 đô la tiền thuế cho việc chuyển đổi. Mặc dù một số người giám sát nhất định sẽ cho phép bạn giữ lại những khoản thuế đó và để số tiền 75.000 đô la được miễn thuế, nhưng bạn thường muốn có nguồn vốn thanh khoản đáng kể để trang trải hóa đơn thuế từ một chậu riêng.

Lý do đầu tiên cho điều này tương đối đơn giản:Các tài khoản hoãn thuế phát triển nhanh hơn. Vì vậy, nếu bạn có lựa chọn kiếm lợi tức 7% trong tài khoản chịu thuế hoặc lợi nhuận 7% trên tài khoản Roth, bạn sẽ chọn Roth. Do đó, khi xác định được chiếc nồi nào bạn muốn chuyển cho Uncle Sam, hãy chọn chiếc xe chịu thuế.

Nếu bạn dưới 59 tuổi và sử dụng quỹ IRA để thanh toán hóa đơn thuế, bạn cũng sẽ phải trả khoản phạt rút tiền sớm 10% đối với khoản phân phối đó. Vào cuối ngày, nếu không có đủ tiền bên lề để trả hóa đơn thuế, hãy làm việc đó trước khi chuyển sang chuyển đổi.

Chậm và Ổn định Chiến thắng Cuộc đua

Chúng tôi tiết kiệm cho một số khách hàng số tiền thuế đáng kể bằng cách thực hiện chuyển đổi Roth trong khoảng thời gian nhiều năm. Lời báo trước cho tất cả những điều này là bạn phải biết mình đang làm gì. Tôi đã thấy toàn bộ IRA được chuyển đổi trong một năm, với gần một nửa giá trị của tài khoản là thuế .

Nếu bạn xếp mình vào loại đầu tiên và nghĩ rằng chuyển đổi Roth có ý nghĩa đối với bạn, thì phần khó khăn là tính toán. Bạn nên tìm kiếm sự trợ giúp của CPA hoặc CFP. Thông thường, chúng tôi sẽ thực hiện dự báo thuế trong năm để ước tính thu nhập chịu thuế của bạn. Sau đó, chúng tôi sẽ tính toán xem chúng tôi có bao nhiêu “khoảng trống”, hoặc bao nhiêu thu nhập chúng tôi có thể nhận ra trước khi chúng tôi chuyển sang khung thuế thu nhập tiếp theo. Chúng tôi thường sẽ chuyển đổi số tiền đó trong khoảng thời gian vài năm. Tuy nhiên, đừng quên tác động của thu nhập của bạn đối với lãi vốn và phí bảo hiểm Medicare!

Đúng, chuyển đổi Roth là hợp thời trong thế giới nhỏ của kế hoạch tài chính. Và vâng, đối với một bộ phận nhỏ dân số, họ có thể tiết kiệm được số tiền thuế lớn. Nhưng hãy tự hỏi:Bạn có sẵn sàng viết séc không?

Điều này chỉ dành cho mục đích thông tin và không nên được hiểu là lời khuyên về thuế hoặc pháp lý. Vui lòng tham khảo ý kiến ​​về thuế hoặc cố vấn pháp lý của bạn.