Tìm hiểu về thuế đầu tư có thể mất một chút công sức, nhưng nhiều nhà đầu tư thấy rằng nỗ lực này rất xứng đáng. Trên thực tế, đầu tư chiến lược có thể giúp bạn giảm hóa đơn thuế trong khi bạn phát triển danh mục đầu tư của mình. Tìm hiểu thông tin chi tiết với hướng dẫn này để tăng vốn, thu nhập cổ tức, quyền chọn cổ phiếu và hơn thế nữa.
Lưu ý: Stash không thể đưa ra lời khuyên về tình hình tài chính cụ thể của bạn và bài viết này chỉ dành cho giáo dục phổ thông. Để được tư vấn cá nhân hóa và bất kỳ câu hỏi bổ sung nào, hãy cân nhắc làm việc với chuyên gia thuế.
Theo nguyên tắc chung, số tiền bạn kiếm được từ cổ phiếu và các khoản đầu tư khác đều phải chịu thuế. Thuế suất đối với thu nhập từ cổ phiếu phụ thuộc vào loại thu nhập, chẳng hạn như:
Có một ngoại lệ:Thu nhập trong các tài khoản được ưu đãi về thuế để nghỉ hưu có thể được hoãn thuế hoặc miễn thuế. Ví dụ:401 (k), 403 (b) và thu nhập IRA truyền thống thường không bị đánh thuế cho đến khi bạn thực hiện rút tiền. Và nếu bạn có Roth IRA, thu nhập và khoản rút đủ điều kiện thường được miễn thuế. Tuy nhiên, nếu bạn rút tiền không đủ điều kiện, chẳng hạn như rút tiền trước 59 tuổi ½, thì thông thường bạn sẽ phải trả thuế cộng với tiền phạt.
Hầu hết số tiền bạn kiếm được từ các khoản đầu tư cổ phiếu được coi là lãi vốn. Thuế suất trên thu nhập từ cổ phiếu có thể thấp hơn thuế suất trên thu nhập thông thường của bạn, vì vậy hiểu được những điều phức tạp có thể mang lại hiệu quả.
Lãi vốn là lợi nhuận từ việc bán các khoản đầu tư. Đây là một ví dụ tưởng tượng:
(10 đô la x 10 =100 đô la)
($ 15 x 10 =$ 150)
($ 150 - $ 100 =$ 50)
Nếu bạn bán một khoản đầu tư với giá thấp hơn số tiền bạn đã trả cho nó, điều đó được gọi là lỗ vốn. Nó được tính giống như lãi vốn:Lấy tổng giá bán trừ đi khoản đầu tư ban đầu của bạn. Trong một số trường hợp, bạn có thể bị lỗ vốn từ những năm trước.
Nếu bạn nắm giữ một cổ phiếu trong thời gian ít hơn một năm trước khi bán, IRS sẽ coi lợi nhuận bạn kiếm được là một khoản thu nhập vốn ngắn hạn. Nhưng nếu bạn nắm giữ nó trong hơn một năm, thu nhập sẽ là lợi nhuận vốn dài hạn. Bạn cần phải hiểu cả hai, bởi vì thuế suất lãi vốn thường khác nhau đối với mỗi loại.
Thu nhập từ vốn ngắn hạn bị đánh thuế như thu nhập thông thường, giống như thu nhập bạn kiếm được từ công việc của mình. Kể từ năm 2022, các tỷ lệ đó dao động từ 10% đến 37%, tùy thuộc vào khung thuế của bạn.
Thu nhập từ vốn dài hạn thường bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập vốn đặc biệt:0%, 15% hoặc 20%, dựa trên thu nhập của bạn. Trong một số trường hợp hiếm hoi, tỷ lệ này cao tới 28%. Nhưng đối với nhiều người, nó thấp hơn mức thuế thu nhập thông thường của họ.
Theo IRS, "thuật ngữ" lãi vốn ròng "có nghĩa là số tiền thu được vốn dài hạn ròng của bạn trong năm nhiều hơn khoản lỗ vốn ngắn hạn ròng của bạn trong năm." Vì vậy, nếu bạn có lãi vốn dài hạn nhưng lỗ vốn ngắn hạn, hãy trừ các khoản lỗ từ lãi để thu được lãi vốn ròng của bạn. Đây là số tiền mà bạn sẽ nợ thuế.
Thu nhập từ cổ tức thường phải chịu thuế; tỷ lệ phụ thuộc vào loại cổ tức bạn kiếm được:
Việc cổ tức của bạn là bình thường hay đủ điều kiện phần lớn phụ thuộc vào việc bạn đã đáp ứng thời gian nắm giữ hay chưa, nghĩa là bạn đã nắm giữ cổ phiếu từ 60 đến 90 ngày trong một khoảng thời gian nhất định. Biểu mẫu thuế 1099-DIV sẽ cho bạn biết cổ tức của bạn thuộc loại nào.
Bạn có thể nhận được các quyền chọn mua cổ phiếu như một phần của gói lương thưởng cho công việc của bạn; điều này phổ biến nhất ở các công ty khởi nghiệp và công nghệ. Quyền chọn mua cổ phiếu cung cấp cho bạn quyền mua cổ phiếu ở một mức giá cụ thể, được gọi là giá tài trợ, bất kể giá thị trường của cổ phiếu tại thời điểm bạn mua. Khi bạn quyết định mua cổ phiếu với giá tài trợ, điều đó được gọi là thực hiện quyền chọn mua cổ phiếu của bạn. Lý tưởng nhất là giá cổ phiếu cao hơn giá tài trợ khi bạn thực hiện quyền chọn của mình, vì vậy bạn sẽ nhận được một món hời.
Dưới đây là một ví dụ giả định về cách nó có thể hoạt động:
Quyền chọn mua cổ phiếu được coi là theo luật định hoặc không theo luật định và thuế hoạt động khác nhau đối với từng loại.
Thuế đánh vào thu nhập đầu tư thường phải trả cùng một lịch trình với các loại thuế khác. Đối với hầu hết mọi người, đó là khi bạn nộp tờ khai thuế hàng năm, nhưng một số người trả thuế ước tính hàng quý hoặc sử dụng lịch tài chính khác.
Một ngoại lệ là nếu bạn giữ cổ phiếu trong tài khoản được ưu đãi về thuế, như 401 (k), 403 (b) hoặc IRA. Trong trường hợp đó, bạn có thể sẽ không nợ thuế trừ khi bạn thực hiện một khoản rút tiền đủ điều kiện; nếu bạn có Roth IRA, các khoản rút tiền đủ điều kiện thường không bị đánh thuế. Tuy nhiên, các khoản rút tiền không đủ điều kiện có thể phát sinh nghĩa vụ thuế cộng với tiền phạt.
Dưới đây là năm chiến lược có thể tác động đến hóa đơn thuế của bạn:
IRS đã thực hiện một số thay đổi về thuế cho năm 2022; đây là một vài điểm nổi bật mà bạn có thể muốn biết:
Nếu bạn kiếm được tiền thông qua các khoản đầu tư của mình, nó có thể sẽ ảnh hưởng đến thuế của bạn. Có một số chiến lược bạn có thể áp dụng để có thể giảm thuế đối với cổ phiếu. Bạn có thể muốn làm việc với một chuyên gia thuế để hiểu cách các phương pháp tiếp cận khác nhau phù hợp với hoàn cảnh cá nhân của bạn. Và Trung tâm tài nguyên thuế của Stash có thể giúp bạn cập nhật các ngày và biểu mẫu thuế quan trọng.
Đôi khi. Có những giới hạn về số tiền "lỗ dư thừa" bạn có thể khấu trừ thông qua thu hoạch lỗ do thuế và lãi vốn có thể bù đắp lỗ vốn. Bạn có thể chuyển lỗ vượt quá sang các năm tính thuế trong tương lai.
Giao dịch cổ phiếu trong các tài khoản được ưu đãi về thuế để nghỉ hưu, như IRA và 401 (k), thường không kích hoạt thuế thu nhập vốn, mặc dù các khoản rút đủ điều kiện phải chịu thuế.
Việc tham gia vào Chương trình tái đầu tư cổ tức (DRIP) không ảnh hưởng trực tiếp đến nghĩa vụ thuế của bạn. Nhưng các chương trình DRIP thường thúc đẩy sức mạnh của lãi kép, mang lại cho bạn tiềm năng thu được lợi nhuận lớn hơn trong dài hạn.
Nói chung, không. Trừ những trường hợp đặc biệt, bạn chỉ phải trả thuế trên số tiền kiếm được khi bán cổ phiếu của mình. Nếu bạn nắm giữ những cổ phiếu tăng giá trị, thì không phải chịu thuế.