(Tín dụng hình ảnh:Getty Images)
Roth IRA cửa hậu lớn là một trong những chiến lược mạnh mẽ nhất dành cho những người có thu nhập cao muốn tối đa hóa khoản tiết kiệm hưu trí được ưu đãi về thuế.
Cái tên "mega backdoor Roth" nghe có vẻ to lớn và thú vị, và đúng như vậy. Đó là một cách để chuyển tiền vào tài khoản Roth, nơi số tiền này có thể tăng trưởng miễn thuế và được rút miễn thuế khi nghỉ hưu, sau khi đáp ứng một số điều kiện nhất định.
Để hiểu đầy đủ cách thức hoạt động của một backdoor lớn Roth IRA, trước tiên bạn nên xem xét phiên bản tiền nhiệm của nó — Roth IRA backdoor tiêu chuẩn — và sau đó khám phá cách phiên bản nâng cao này mở rộng các lựa chọn đầu tư hưu trí của bạn.
Trở thành một nhà đầu tư thông minh hơn, có hiểu biết tốt hơn. Đăng ký chỉ từ $107,88 $24,99 và nhận được tối đa 4 Số phát hành đặc biệt
NHẤP VÀO ĐỂ ĐƯỢC PHÁT HÀNH MIỄN PHÍ
Lợi nhuận và thịnh vượng với lời khuyên tốt nhất của chuyên gia về đầu tư, thuế, hưu trí, tài chính cá nhân và hơn thế nữa - gửi thẳng đến email của bạn.
Kiếm lợi nhuận và thịnh vượng nhờ lời khuyên tốt nhất của chuyên gia - gửi thẳng đến e-mail của bạn.
Roth IRA cửa sau là một chiến lược được thiết kế cho những cá nhân có thu nhập vượt quá giới hạn đóng góp trực tiếp cho Roth IRA. Ví dụ:nếu bạn độc thân và thu nhập của bạn cao hơn 153.000 USD, bạn không được phép đóng góp vào Roth IRA. Vì vậy, nếu bạn là người có thu nhập cao thì bài viết này là dành cho bạn.
Vì vậy, mặc dù những người có thu nhập cao bị hạn chế đóng góp cho Roth IRA, nhưng mã số thuế cho phép giải quyết vấn đề với Roth IRA cửa sau —bạn chỉ cần đóng góp sau thuế cho IRA truyền thống và sau đó chuyển số tiền đó thành Roth IRA.
Bởi vì IRA truyền thống không có giới hạn thu nhập cho các khoản đóng góp sau thuế nên quá trình này bỏ qua các hạn chế một cách hiệu quả. Đó chính là điều kỳ diệu của chiến lược này.
Dưới đây là một ví dụ ngắn so sánh hai nhà đầu tư có thu nhập cao, Alex và Sam, để cho thấy lợi ích lâu dài.
Cả Alex và Sam đều có thêm 7.500 USD (giới hạn đóng góp cho IRA vào năm 2026) để đầu tư mỗi năm. Cả hai đều nằm trong khung thuế 24% và dự kiến sẽ tiếp tục ở mức đó khi nghỉ hưu.
Vuốt để cuộn theo chiều ngang
<đầu>Tính năng
Alex (Môi giới chịu thuế)
Sam (Cửa sau Roth)
Thuế hàng năm
Trả thuế cổ tức/lãi hàng năm
$0 (tăng trưởng được bảo vệ)
Bán tài sản
Trả thuế lãi vốn khi bán
$0 (rút tiền được miễn thuế)
Tổng cộng sau 20 năm
Khoảng 214.000 USD
Khoảng 266.000 USD
Tại sao Sam thắng
Mặc dù cả hai đều đầu tư số tiền như nhau vào cùng một quỹ nhưng cuối cùng Sam vẫn kiếm được thêm khoảng 52.000 USD sau 20 năm. Đây là lý do tại sao:
Nếu bạn muốn làm theo sự hướng dẫn của Sam, quy trình này chỉ gồm "hai bước" đơn giản:
Roth IRA cửa sau có thể được miễn thuế nếu được thực hiện đúng. Nếu tất cả số tiền trong IRA truyền thống của bạn bao gồm các khoản đóng góp sau thuế thì việc chuyển đổi chúng thành Roth IRA sẽ không gây ra các khoản thuế bổ sung.
Tuy nhiên, mọi thứ trở nên phức tạp hơn nếu bạn cũng nắm giữ quỹ trước thuế trong IRA truyền thống của mình. Trong trường hợp đó, IRS áp dụng quy tắc được gọi là quy tắc tỷ lệ để xác định số tiền chuyển đổi phải chịu thuế.
Quy tắc này có thể tạo ra những hậu quả không mong muốn về thuế, vì vậy điều quan trọng là phải làm việc với người lập kế hoạch tài chính để thực hiện việc này một cách chính xác.
Mặc dù Roth IRA cửa sau rất hữu ích nhưng nó bị giới hạn bởi giới hạn đóng góp hàng năm của IRA:7.500 USD vào năm 2026 hoặc 8.600 USD đối với những người từ 50 tuổi trở lên.
Đối với những người có thu nhập cao muốn tiết kiệm tích cực hơn, Roth IRA cửa hậu lớn có thể là câu trả lời.
Cửa hậu lớn Roth IRA tận dụng giới hạn đóng góp cao hơn trong kế hoạch 401(k).
Không giống như IRA, 401(k) cho phép tổng số tiền đóng góp lớn hơn đáng kể khi kết hợp các khoản hoãn lại của nhân viên, các khoản phù hợp của người sử dụng lao động và các khoản đóng góp bổ sung sau thuế.
Vào năm 2026, giới hạn hoãn lại tự chọn là 24.500 USD, với giới hạn cao hơn đối với người lao động lớn tuổi do phải đóng góp theo kịp thời.
Quan trọng hơn, tổng giới hạn đóng góp vào năm 2026, bao gồm cả đóng góp của chủ lao động và nhân viên, có thể lên tới 72.000 USD hoặc thậm chí nhiều hơn mỗi năm dành cho những người đủ điều kiện nhận các điều khoản bù đắp.
Chỉ cần nghĩ về điều đó. Chỉ sau 10 năm ngắn ngủi, bạn có thể tích lũy được 720.000 đô la khi nghỉ hưu và chỉ sau 20 năm, bạn có thể tích lũy được hơn 1,4 triệu đô la.
Sau khi đạt mức tối đa các khoản đóng góp theo tiêu chuẩn 401(k) và nhận được bất kỳ sự phù hợp nào từ nhà tuyển dụng, một số kế hoạch cho phép người tham gia đóng góp thêm đô la sau thuế.
Đây không phải là những khoản đóng góp của Roth mà là một loại quỹ sau thuế riêng biệt. Nếu kế hoạch cho phép, những khoản đóng góp sau thuế đó có thể được chuyển đổi thành Roth IRA hoặc Roth 401(k). Việc chuyển đổi này là bước "mega backdoor".
Khi thực hiện đúng, các khoản đóng góp sau thuế có thể được chuyển đổi mà không phải trả thêm thuế vì số tiền đó đã được nộp thuế. Tuy nhiên, mọi khoản thu nhập được tạo ra trước khi chuyển đổi đều có thể phải chịu thuế.
Vì lý do này, điều quan trọng là phải sắp xếp thời gian hợp lý với sự giúp đỡ của cố vấn tài chính. Bạn nên chuyển đổi số tiền này càng nhanh càng tốt để giảm thiểu hoặc tránh lợi nhuận chịu thuế.
Sự hấp dẫn của cửa hậu lớn Roth IRA nằm ở quy mô của nó. Thay vì bị giới hạn ở mức vài nghìn đô la mỗi năm, bạn có thể chuyển hàng chục nghìn đô la hàng năm vào tài khoản Roth.
Theo thời gian, điều này có thể làm tăng đáng kể số tiền thu nhập được miễn thuế mà bạn sẽ có khi nghỉ hưu.
Ngoài ra, Roth IRA không tùy thuộc vào mức phân bổ tối thiểu bắt buộc (RMD) trong suốt cuộc đời của chủ tài khoản, mang lại sự linh hoạt cao hơn và lợi thế về quy hoạch tài sản.
Nếu muốn, bạn có thể để tất cả số tiền đó nằm trong cửa sau khổng lồ Roth của mình và ngày càng lớn hơn mỗi năm.
Nếu người lập kế hoạch tài chính của bạn cũng có giấy phép bảo hiểm, giống như tôi, bạn thậm chí có thể đầu tư số tiền đó vào một niên kim chất lượng cao được đảm bảo không bao giờ mất giá trị và cũng có thể mang lại cho bạn thu nhập đảm bảo suốt đời.
Không phải tất cả các kế hoạch 401(k) đều cho phép sử dụng chiến lược này. Để tìm hiểu xem liệu ý kiến của bạn có phù hợp hay không, bạn có thể sắp xếp một cuộc gặp miễn phí với tôi và chúng ta có thể trao đổi về vấn đề đó.
Đừng cố tự mình thực hiện một backdoor khổng lồ Roth. Những sai lầm có thể khiến bạn mất hàng nghìn, thậm chí hàng chục nghìn đô la tiền thuế bổ sung. Đang cân nhắc làm việc với một NGƯỜI KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH ĐƯỢC CHỨNG NHẬN® (CFP®).
Dưới đây là một số lỗi phổ biến mà những người tự làm:
Cửa hậu lớn Roth IRA là một chiến lược phức tạp mang lại phần thưởng đáng kể cho những ai sử dụng nó một cách hiệu quả. Nó cho phép những người có thu nhập cao được hưởng cả mức tăng trưởng miễn thuế và rút tiền miễn thuế.
Bằng cách làm việc với một người lập kế hoạch tài chính lành nghề và cũng là người được ủy thác, bạn có thể tận dụng tối đa một trong những cơ hội hào phóng nhất trong thế giới tiết kiệm hưu trí.
Bài viết này được viết bởi và trình bày quan điểm của cố vấn đóng góp của chúng tôi, không phải của ban biên tập Kiplinger. Bạn có thể kiểm tra hồ sơ cố vấn với SEC hoặc với FINRA .