Khám phá các khía cạnh quan trọng của những gì xảy ra với 401k của bạn khi bạn qua đời, bài viết này đi sâu vào sự phức tạp của việc chỉ định người thụ hưởng, quy tắc phân phối và tác động của Đạo luật AN TOÀN đối với 401k được thừa kế. Tìm hiểu cách đảm bảo tài sản 401k của bạn được xử lý theo mong muốn của bạn sau khi bạn đậu và tránh những cạm bẫy tiềm ẩn.
Đó là một sự thật đáng buồn, nhưng tất cả chúng ta đều là phàm nhân và một ngày nào đó tất cả chúng ta sẽ chết. Điều này đúng cho dù chúng tôi có nghỉ hưu hay không và 100% khả năng điều đó xảy ra. Theo Vanguard, hơn 25% tổng số người Mỹ có gói 401k.
Điều này có nghĩa là cứ 4 người Mỹ thì có 1 người buộc phải giải quyết kế hoạch 401k sau khi ai đó qua đời. Điều đó đưa chúng ta đến câu hỏi quan trọng nhất:
Điều gì xảy ra với 401k của chúng ta khi chúng ta chết?
Nói chung, điều gì xảy ra với 401k của bạn khi bạn qua đời phụ thuộc vào một số điều:liệu bạn có chỉ định người thụ hưởng nào hay không, bạn có loại kế hoạch 401k nào và các quy tắc của kế hoạch cụ thể đó là gì.
Nếu bạn đã chỉ định người thụ hưởng cho số tiền 401k của mình thì họ sẽ nhận được tiền trong tài khoản sau khi bạn qua đời. Số tiền sẽ được phân phối theo các điều khoản của kế hoạch 401k.
Nếu bạn không có bất kỳ người thụ hưởng được chỉ định nào thì số tiền trong 401k của bạn sẽ trở thành một phần tài sản của bạn và sẽ được phân chia theo các điều khoản trong di chúc của bạn.
Nếu bạn có gói 401k truyền thống, số tiền trong tài khoản sẽ bị đánh thuế là thu nhập khi nó được phân phối cho những người thụ hưởng của bạn. Nếu bạn có gói Roth 401k , số tiền trong tài khoản sẽ không bị đánh thuế khi nó được phân bổ cho người thụ hưởng của bạn.
Nếu bạn qua đời trước khi nghỉ hưu, số tiền trong 401k của bạn sẽ được phân phối cho những người thụ hưởng theo các điều khoản của kế hoạch. Nếu bạn có gói 401k truyền thống thì số tiền trong tài khoản sẽ bị đánh thuế là thu nhập khi nó được phân phối cho những người thụ hưởng của bạn. Các quy tắc tương tự cũng được áp dụng nếu bạn có Roth 401k.
Họ cũng có thể bắt đầu chuyển đổi tài sản 401k thành IRA được kế thừa. Theo Fidelity,
“IRA kế thừa cho phép người thụ hưởng được chỉ định giữ tiền trong tài khoản và nhận các khoản phân bổ tối thiểu bắt buộc (RMD) dựa trên tuổi thọ của chính họ.”
Điều quan trọng cần lưu ý là nếu bạn chết trước khi nghỉ hưu, những người thụ hưởng của bạn sẽ không thể tiếp tục đóng góp vào tài khoản. Họ cũng sẽ không thể tận dụng bất kỳ khoản đóng góp phù hợp nào của nhà tuyển dụng mà bạn có thể nhận được.
Người thụ hưởng là người mà bạn chỉ định nhận tài sản trong số 401k của bạn sau khi bạn qua đời. Bạn có thể nêu tên nhiều người thụ hưởng và có thể thay đổi người thụ hưởng bất kỳ lúc nào.
Thông thường, vợ/chồng của bạn là người hưởng lợi chính và con cái của bạn là những người hưởng lợi ngẫu nhiên , nhưng điều này không phải lúc nào cũng đúng. Bạn có thể nêu tên bất kỳ ai làm người thụ hưởng, bao gồm cha mẹ, anh chị em, bạn bè hoặc tổ chức từ thiện của bạn.
Các quy tắc dành cho người thụ hưởng 401k do Sở Thuế vụ (IRS) đặt ra. Theo IRS,
“Nếu bạn chết trước khi toàn bộ tiền lãi được trả cho bạn, người thụ hưởng được nêu tên của bạn hoặc những người thụ hưởng sẽ nhận được phần còn lại theo các điều khoản trong kế hoạch của bạn.”
Số tiền trong 401k của bạn sẽ được phân phối cho những người thụ hưởng của bạn theo các điều khoản của kế hoạch. Nếu bạn có gói 401k truyền thống thì số tiền trong tài khoản sẽ bị đánh thuế là thu nhập khi nó được phân phối cho những người thụ hưởng của bạn. Nếu bạn có gói Roth 401k thì số tiền trong tài khoản của bạn sẽ không bị đánh thuế khi nó được phân phối cho những người thụ hưởng của bạn.
Những người thụ hưởng sẽ cần cung cấp cho tổ chức tài chính giấy chứng tử để bắt đầu quá trình chuyển tài sản sang tên của họ. Bạn sẽ cần phải hoàn thành và gửi giấy tờ thích hợp cho người quản lý gói 401k của mình.
💡MẸO:Hãy nhớ kiểm tra kỹ tất cả các thủ tục giấy tờ một cách chính xác và gửi mọi thứ họ yêu cầu để tránh bất kỳ sự chậm trễ nào.
Thời gian phân phối sẽ phụ thuộc vào các quy tắc của kế hoạch 401k cụ thể và cả tổ chức tài chính mà bạn đang giao dịch. Ví dụ:tôi có những khách hàng có gói 401k với Fidelity hoặc Vanguard và quy trình này diễn ra suôn sẻ.
Ngược lại, tôi có những khách hàng khác có kế hoạch 401k thông qua chủ lao động của họ và phải mất nhiều thời gian hơn để chuyển tiền – trong một trường hợp, phải mất hơn 6 tháng!
Vậy để trả lời câu hỏi:Mất bao lâu để có được số tiền 401k?
Câu trả lời là:còn tùy.
Tôi biết đó không phải là câu trả lời bạn muốn nghe nhưng dựa trên kinh nghiệm của mình, tôi đã nhìn thấy mọi vấn đề.
Bạn nên chỉ định người thụ hưởng chính và phụ cho số tiền 401k của mình (và tất cả các tài khoản khác của bạn cho vấn đề đó). Bạn sẽ cần nêu tên người thụ hưởng (hoặc những người thụ hưởng) khi mở tài khoản và bạn có thể thay đổi người thụ hưởng bất cứ lúc nào.
Nếu bạn không nêu tên người thụ hưởng thì số tiền trong 401k sẽ trở thành một phần tài sản của bạn và sẽ được phân chia theo các điều khoản trong di chúc của bạn – đây có thể không phải là điều bạn muốn.
Tôi đã chứng kiến một số ví dụ về điều gì đó bi thảm, những sự kiện khủng khiếp trong cuộc đời mà bạn không bao giờ nghĩ sẽ xảy ra với mình nhưng thực tế lại xảy ra, đó là những khoảnh khắc như thế này.
401k là điều cuối cùng chúng tôi nghĩ đến nhưng nếu không được xem xét thì có thể gây ra hậu quả về mặt tài chính và cảm xúc. Đây là một ví dụ khiến trái tim tôi vẫn tan nát:
Một cặp vợ chồng trẻ mới kết hôn được vài năm và vẫn chưa lập gia đình nhưng điều đó đã sắp xảy ra. Người chồng đã bắt đầu làm việc trước khi gặp vợ và đã cất sẵn một khoản tiền kha khá trong số 401k của mình, đặc biệt dành cho một người còn trẻ như anh ấy.
Buồn thay, anh ta đã qua đời trong một vụ tai nạn kinh hoàng khi đang làm việc, và gia đình anh ta quay cuồng. Vì vợ chồng anh ấy đã tái hôn nên bạn có thể mong đợi cô ấy là người được hưởng toàn bộ 401k của anh ấy đúng không?
Không hẳn.
Vì chàng trai trẻ này bắt đầu làm việc trước khi kết hôn nên anh ta đã đứng tên cả cha và mẹ mình là người thụ hưởng khoản 401k. Sau khi kết hôn, anh không có nhiều suy nghĩ về việc cập nhật mẫu đơn hưởng trợ cấp từ bố mẹ cho vợ mới.
Tiền sẽ khiến người ta làm những điều điên rồ.
Mặc dù tôi không thể nói chắc chắn nhưng tôi nghi ngờ người chồng muốn vợ mình nhận được một phần trong số 401k của anh ấy. Có lẽ là tất cả. Nhưng cha mẹ dựa vào lý do riêng của mình đã quyết định sẽ lấy hết số tiền đó và không đưa cho con dâu một đồng nào. Đó là một ví dụ về tầm quan trọng của việc cập nhật biểu mẫu người thụ hưởng trên 401k của bạn.
Một khách hàng khác cũng trải qua bi kịch tương tự nhưng với kết quả hoàn toàn khác. Người vợ đến với tôi sau khi bất ngờ mất đi người chồng hơn 20 năm.
Sáng sớm hôm đó anh ấy ra ngoài rửa xe, một hoạt động bình thường vào thứ bảy. Vài giờ sau, anh ấy đã chết trong phòng ngủ của họ vì một cơn đau tim lớn bất ngờ. Ông ấy mới 55 tuổi.
Vì anh ấy lớn hơn nhiều và là một bác sĩ nên số tiền 401k của anh ấy lớn hơn nhiều so với chàng trai trẻ trong câu chuyện trước. Vì vậy, hãy tưởng tượng họ sẽ thảm khốc đến mức nào nếu cha mẹ anh ấy hoặc bất kỳ người nào khác trong vấn đề đó là người hưởng lợi từ kế hoạch 401k của anh ấy.
Rất may, đó không phải là trường hợp. Và anh ấy đã ghi tên chính xác cả vợ mình là người thụ hưởng chính và hai đứa con của anh ấy là người thụ hưởng ngẫu nhiên vì anh ấy đã dành thời gian để điền chính xác tất cả các mẫu đơn của người thụ hưởng. Việc chuyển số tiền 401k của anh ấy cho vợ là một quá trình liền mạch.
Mặc dù thật không dễ chịu khi nghĩ về điều gì sẽ xảy ra với 401k của chúng ta khi chúng ta chết, nhưng thực tế là nhiều người đã chết trước khi đến tuổi nghỉ hưu.
Theo Cơ quan quản lý an sinh xã hội , khoảng 1 trong 4 thanh niên 20 tuổi ngày nay sẽ bị tàn tật trước khi nghỉ hưu và khoảng 1 trong 8 người sẽ chết trước khi bước sang tuổi 67.
Nếu bạn có niềm tin , thì số tiền trong 401k của bạn có thể được phân phối cho những người thụ hưởng quỹ tín thác. Các quy tắc về cách phân phối tiền sẽ phụ thuộc vào các điều khoản của quỹ tín thác.
Cách hoạt động của Quỹ tín thác A/B:Với quỹ tín thác A/B, tài sản trong quỹ tín thác được chia thành hai phần:quỹ tín thác “A” và quỹ tín thác “B”. Quỹ tín thác “A” phục vụ lợi ích của người phối ngẫu còn sống và không bị đánh thuế khi người phối ngẫu còn sống qua đời.
Quỹ tín thác “B” dành cho lợi ích của con cái hoặc những người thụ hưởng khác và bị đánh thuế khi vợ/chồng còn sống qua đời.
Đạo luật thiết lập mọi cộng đồng để nâng cao việc nghỉ hưu (SECURE) đã được thông qua vào năm 2019 và thực hiện một số thay đổi về cách phân phối 401k sau khi người chết.
Trước đây, bạn có thể triển khai cái được gọi là “Stretch IRA”. Điều này có nghĩa là những người thụ hưởng của bạn có thể nhận các khoản phân phối từ IRA của bạn trong suốt cuộc đời của họ. Điều này cho phép số tiền được hoãn thuế tăng lên trong nhiều năm.
Theo Đạo luật AN TOÀN, điều này không còn được phép. Giờ đây, hầu hết những người thụ hưởng phải nhận khoản phân phối từ số tiền 401k được thừa kế trong vòng 10 năm kể từ khi chủ tài khoản qua đời.
Có một số ngoại lệ cho quy tắc này. Nếu người thụ hưởng là vợ/chồng thì họ vẫn có thể nhận các khoản phân phối trong suốt cuộc đời của mình. Và nếu người thụ hưởng là trẻ vị thành niên, họ có thể nhận các khoản phân phối trong suốt cuộc đời cho đến khi đến tuổi trưởng thành (18 hoặc 21, tùy thuộc vào tiểu bang).
Các trường hợp ngoại lệ khác bao gồm người thụ hưởng là người khuyết tật hoặc bị bệnh mãn tính và người thụ hưởng không trẻ hơn chủ tài khoản quá 10 tuổi.
Khi ai đó qua đời, kế hoạch 401k của họ thường được chuyển cho vợ/chồng hoặc người thừa kế của họ. Nếu người chết có di chúc , kế hoạch sẽ được phân bổ theo hướng dẫn của di chúc. Nếu không có di chúc thì kế hoạch sẽ được phân chia theo pháp luật nhà nước.
Thông thường, kế hoạch sẽ được chuyển giao nguyên vẹn cho vợ/chồng hoặc những người thừa kế mà không phải trả thuế. Tuy nhiên, nếu kế hoạch có bất kỳ khoản phân phối nào sau khi chết, chẳng hạn như hợp đồng bảo hiểm nhân thọ hoặc niên kim, thì những khoản thanh toán đó sẽ bị đánh thuế là thu nhập thông thường.
Khoản 401k được thanh toán như thế nào khi qua đời?
Nếu chủ tài khoản chết trước khi nghỉ hưu, những người thụ hưởng có tên trong tài khoản sẽ nhận được số tiền trong tài khoản. Nếu chủ tài khoản chết sau khi nghỉ hưu, số tiền sẽ được trả một lần cho người thụ hưởng hoặc những người thụ hưởng có tên trong tài khoản.
Chủ tài khoản 401(k) nên thường xuyên xem xét và cập nhật thông tin chỉ định người thụ hưởng của mình để đảm bảo rằng số tiền sẽ được phân bổ theo mong muốn của họ trong trường hợp họ qua đời.
Mất bao lâu để 401k được chi trả sau khi chết?
Có thể mất vài tuần hoặc thậm chí vài tháng để khoản 401(k) được thanh toán sau khi chủ tài khoản qua đời.
Người thụ hưởng hoặc những người thụ hưởng sẽ nhận được thư từ tổ chức tài chính hoặc người quản lý chương trình nêu rõ các bước họ cần thực hiện để nhận tiền.
Người thụ hưởng hoặc những người thụ hưởng nên liên hệ với tổ chức tài chính hoặc người quản lý chương trình càng sớm càng tốt sau khi chủ tài khoản qua đời để bắt đầu quá trình yêu cầu nhận tiền. Họ cũng nên thu thập mọi tài liệu cần thiết, chẳng hạn như bản sao giấy chứng tử của chủ tài khoản, để giúp tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình này.
Nếu người thụ hưởng là vợ/chồng còn sống của chủ tài khoản, họ có thể có các lựa chọn bổ sung để nhận tiền, chẳng hạn như chuyển tiền vào tài khoản 401(k) hoặc IRA của chính họ. Điều quan trọng là người phối ngẫu còn sống phải hiểu các lựa chọn của họ và đưa ra quyết định phù hợp nhất với tình hình tài chính của họ.
Điều gì xảy ra với 401(k) của tôi nếu tôi chết sau khi ly hôn?
Nếu bạn đã ly hôn và chết trước khi đủ 70 tuổi rưỡi, số tiền trong 401k của bạn sẽ được phân phối cho những người thụ hưởng theo các điều khoản của kế hoạch. Nếu bạn có gói 401k truyền thống thì số tiền trong tài khoản sẽ bị đánh thuế là thu nhập khi nó được phân phối cho những người thụ hưởng của bạn. Các quy tắc tương tự cũng được áp dụng nếu bạn có Roth 401k.
Điều gì sẽ xảy ra nếu tôi không có bất kỳ người thụ hưởng nào trên số tiền 401k của mình?
Nếu bạn không có bất kỳ người thụ hưởng nào trên 401k của mình thì số tiền trong 401k của bạn sẽ trở thành một phần tài sản của bạn và sẽ được phân bổ theo các điều khoản trong di chúc của bạn.
Các chủ nợ có thể đòi lại số tiền 401k của tôi sau khi tôi chết không?
Không, chủ nợ không thể đòi số tiền 401k của bạn sau khi bạn chết. Số tiền trong 401k của bạn được bảo vệ khỏi các chủ nợ.
Bạn có thể bảo vệ 401k của mình khỏi các chủ nợ bằng cách nêu tên người thụ hưởng cụ thể cho tài khoản. Bằng cách này, số tiền trong tài khoản sẽ không trở thành một phần tài sản của bạn và sẽ không thuộc chủ nợ.
Điều gì xảy ra với 401k của tôi nếu tôi chết mà không để lại di chúc?
Nếu bạn chết mà không để lại di chúc, số tiền trong số 401k của bạn sẽ được chia cho những người thừa kế theo luật thừa kế không để lại di chúc. Thừa kế không để lại di chúc là thứ tự tài sản của bạn sẽ được phân chia nếu bạn chết mà không để lại di chúc. Thứ tự nói chung như sau:vợ/chồng, con cái, cha mẹ, anh chị em, v.v.