Roth IRA dành cho trẻ em có thể là một công cụ tài chính mạnh mẽ, cung cấp cho chúng một khởi đầu thuận lợi trong việc xây dựng sự giàu có và giáo dục tài chính. Bài viết này khám phá những lợi ích của việc bắt đầu sớm, giới hạn đóng góp, các lựa chọn thay thế và những nơi tốt nhất để mở Roth IRA cho trẻ em, giúp cha mẹ dễ dàng đảm bảo tương lai tài chính cho con mình hơn.
Thông điệp tiêu chuẩn từ cộng đồng tài chính là người Mỹ không hề chuẩn bị cho việc nghỉ hưu. Điều đó là do một số yếu tố, một trong những yếu tố chính là thiếu các khoản đóng góp tiết kiệm hưu trí thường xuyên. Nhưng có thể có hy vọng cho trẻ em Mỹ, bao gồm cả trẻ em của bạn.
Một trong những yếu tố cơ bản nhất của sự thành công trong đầu tư là bắt đầu sớm và tạo cơ hội cho tiền của bạn tăng trưởng thông qua thu nhập gộp. Bạn có thể giúp con mình làm được điều đó bằng cách mở Roth IRA cho trẻ em.
Tất cả chúng ta đều biết tầm quan trọng của việc bắt đầu đầu tư sớm trong đời. Nhưng hãy tưởng tượng con bạn có thể làm gì nếu chúng bắt đầu đầu tư trước khi tốt nghiệp trung học.
Điều đó là có thể và Roth IRA có thể biến điều đó thành hiện thực. Bắt đầu bằng cách đọc bài viết này hoặc nghiên cứu những nơi tốt nhất để mở Roth IRA .
Đúng như tên gọi, Roth IRA là một biến thể của tài khoản hưu trí cá nhân. Điều đó có nghĩa là bạn có thể đóng góp một phần thu nhập kiếm được của mình vào tài khoản này mỗi năm. Và bằng cách đó, bạn sẽ xây dựng được một tài khoản đầu tư chủ yếu dành riêng cho việc nghỉ hưu của mình. Tuy nhiên, điều đó nói lên rằng, Roth IRA cũng có thể phục vụ các mục đích khác và đó là lý do tại sao chúng thường có ý nghĩa đối với trẻ em.
Đây cũng là thời điểm tốt để chỉ ra rằng Roth IRA cũng có ý nghĩa đối với bạn với tư cách là cha mẹ.
Vì thu nhập đầu tư kiếm được trong Roth IRA được hoãn thuế—và cuối cùng được miễn thuế—nên không có vấn đề rắc rối nào về thuế phải lo lắng.
Không giống như các tài khoản môi giới chịu thuế và thậm chí cả tài khoản ngân hàng, không có khả năng phát sinh cái gọi là “thuế trẻ em” đối với thu nhập đầu tư trong tài khoản Roth IRA.
Ở nhiều khía cạnh, Roth IRA hoạt động giống như IRA truyền thống. Bạn sẽ đóng góp tiền vào kế hoạch từ thu nhập kiếm được và những khoản đóng góp đó có thể kiếm được thu nhập đầu tư trên cơ sở được hoãn thuế.
Tiền có thể được rút từ một trong hai tài khoản bắt đầu ở tuổi 59½ mà không phải chịu hình phạt rút tiền sớm. Cả hai gói đều có thể được đầu tư vào tài khoản đầu tư mà bạn chọn, bao gồm ngân hàng, tài khoản môi giới, cố vấn robot và nhóm quỹ.
Nhưng ngoài những điều cơ bản đó, Roth IRA khác với IRA truyền thống ở những điểm sau:
Điểm số 2 đặc biệt quan trọng khi nói đến trẻ vị thành niên. Nếu cần tiền để chi trả cho việc học của họ, số tiền đóng góp có thể được rút sớm mà không bị ảnh hưởng về thuế. Điều đó mang lại cho Roth IRA tính linh hoạt cao hơn so với IRA truyền thống.
Giống như trường hợp của IRA truyền thống, khoản đóng góp hàng năm tối đa có thể được thực hiện cho Roth IRA là 7.500 USD.
Đó là khoản đóng góp tối đa có thể được thực hiện (trừ khi bạn từ 50 tuổi trở lên, trong trường hợp đó mức tối đa là 8.000 USD), nhưng con bạn có thể đóng góp ít hơn.
Hãy nhớ rằng chúng tôi đã nói rằng các khoản đóng góp cho Roth IRA chỉ được giới hạn ở thu nhập kiếm được? Điều đó có nghĩa là con bạn sẽ chỉ có thể đóng góp từ thu nhập kiếm được của chúng. Nếu đó là 3.000 đô la thì không sao, và 1.000 đô la hoặc thậm chí 500 đô la cũng vậy.
Con bạn không cần thiết phải đóng góp tối đa. Mục đích chính là giúp con bạn bắt đầu tiết kiệm tiền lâu dài. Điều đó có thể được thực hiện với một vài nghìn đô la hoặc chỉ với vài trăm đô la.
Một lần nữa, chúng tôi phải nhấn mạnh rằng các khoản đóng góp chỉ giới hạn ở thu nhập kiếm được của con bạn. Điều đó không bao gồm tiền lãi, cổ tức, quà tặng hoặc các nguồn thu nhập khác không phải do kiếm được.
Khoản đóng góp có thể được tính bằng số tiền mà con bạn kiếm được từ công việc được trả lương. Ví dụ điển hình nhất là công việc báo cáo thu nhập của mình trên mẫu W-2 mỗi năm.
Điều đó có thể đến từ công việc bán thời gian hoặc thậm chí là công việc thời vụ, chẳng hạn như thời gian nghỉ hè và nghỉ lễ ở trường.
Nhưng điều đó không phải lúc nào cũng đúng với trẻ vị thành niên. Họ thường kiếm tiền từ những công việc bình thường như trông trẻ và cắt cỏ.
Nếu đúng như vậy, bạn cần lưu giữ hồ sơ cẩn thận về tất cả số tiền kiếm được vì những người mà con bạn thực hiện dịch vụ sẽ khó có thể cấp chứng từ thuế.
Nếu bạn có doanh nghiệp riêng, bạn có thể trả tiền cho con bạn để thực hiện một số dịch vụ nhất định liên quan đến hoạt động đó.
Ví dụ:nếu con bạn chạy việc vặt cho bạn, nghiên cứu, dọn dẹp cửa hàng hoặc văn phòng của bạn hoặc đánh máy và nộp hồ sơ, bạn có thể trả cho con bạn một mức lương cố định cho công việc đó.
Nhưng nếu bạn đi con đường này, hãy đi cẩn thận. Bạn không thể trả cho con mình một nghìn đô la để làm một công việc chỉ có giá trị 50 đô la trên thị trường mở.
Bạn cũng nên cẩn thận khi trả tiền cho con làm việc nhà. Mặc dù về mặt lý thuyết, điều này cấu thành thu nhập kiếm được, nhưng việc chứng minh điều này với IRS có thể là một vấn đề. Chiến lược đó sẽ hiệu quả hơn nếu con bạn cũng làm công việc tương tự cho người khác và bạn chỉ là một “khách hàng” khác.
Hãy tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế nếu bạn có bất kỳ câu hỏi nào trong lĩnh vực này.
Có những quy tắc Roth IRA rất cụ thể dành cho trẻ vị thành niên mà bạn cần biết. Ví dụ:hạn chế chính của Roth IRA hoặc bất kỳ loại tài khoản tài chính nào liên quan đến vấn đề đó là con bạn thiếu năng lực pháp lý để mở tài khoản dưới tên riêng của mình.
Vì lý do đó, Roth IRA sẽ phải được thiết lập dưới dạng IRA giám hộ đứng tên bạn và con bạn là người thụ hưởng.
Roth IRA giám hộ:Người giám hộ hợp pháp phải mở Roth IRA cho trẻ em
Quyền sở hữu trực tiếp tài khoản sẽ được chuyển cho con bạn khi đủ 18 tuổi hoặc bất kể độ tuổi trưởng thành tại quốc gia cư trú của bạn.
Là người giám sát tài khoản, bạn sẽ có toàn quyền đối với tài khoản. Điều đó sẽ bao gồm việc quyết định nơi giữ tài khoản và khoản đầu tư nào sẽ được thực hiện.
Về mặt tích cực, bạn có thể cấp vốn cho con mình để đầu tư vào Roth IRA. Ví dụ:giả sử con bạn kiếm được 4.000 USD.
Cô ấy tiêu một nửa số đó, chỉ còn lại 2.000 đô la để tài trợ cho IRA của mình. Nhưng bạn có thể đóng góp 2.000 USD còn lại để khoản đóng góp hoàn toàn phù hợp với thu nhập của cô ấy trong năm.
Bạn cũng có thể đóng góp toàn bộ số tiền vào Roth IRA của con bạn, miễn là số tiền đó không vượt quá thu nhập kiếm được của con bạn. Nếu không thì con bạn không bắt buộc phải đóng góp trực tiếp vào kế hoạch.
Có một số lý do chính đáng để mở Roth IRA cho con chưa thành niên của bạn.
Bằng cách bắt đầu một Roth IRA cho con bạn càng sớm càng tốt, bạn sẽ mang lại cho con một khởi đầu thuận lợi trong cuộc đời.
Điều đó được thể hiện rõ nhất bằng một ví dụ:
Giả sử con bạn thực hiện khoản đóng góp Roth IRA đầu tiên ở tuổi 25. Chúng tôi sẽ giả định khoản đóng góp một lần là 6.000 đô la, với tỷ suất lợi nhuận trung bình hàng năm là 7%. Ở tuổi 65, tài khoản sẽ tăng lên 89.847 USD.
Bây giờ, giả sử con bạn thực hiện khoản đóng góp Roth IRA đầu tiên ở tuổi 10. Số tiền đó chỉ là 3.000 USD nhưng nó cũng sẽ có tỷ suất lợi nhuận trung bình hàng năm là 7%. Ở tuổi 65, tài khoản sẽ tăng lên 123.945 USD!
Con của bạn sẽ kiếm được thêm 34.000 đô la trong tài khoản chỉ nhờ đóng góp 15 năm trước đó. Và điều đó bất chấp thực tế là số tiền đóng góp chỉ bằng một nửa số tiền cô ấy sẽ kiếm được ở tuổi 25.
Bây giờ hãy tưởng tượng con bạn tiếp tục có những khoản đóng góp khiêm tốn trong độ tuổi từ 10 đến 25 - số dư tài khoản sẽ tăng theo cấp số nhân. Bạn sẽ mang lại cho con bạn một lợi thế tài chính trong cuộc sống mà khó có cách nào sánh được.
Rõ ràng, mục đích sử dụng chính của Roth IRA là nghỉ hưu. Nhưng tính linh hoạt của Roth IRA có nghĩa là nó cũng có thể được sử dụng cho các mục đích khác.
Như đã thảo luận trước đây, các khoản đóng góp cho Roth IRA có thể được rút bất cứ lúc nào mà không phải chịu hậu quả về thuế. Điều đó có nghĩa là số tiền này cũng có thể được dùng để tài trợ cho việc học đại học của con bạn.
Do các điều khoản đặc biệt của IRS liên quan đến IRA, việc rút tiền sớm có thể được áp dụng cho giáo dục đại học mà không phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10%.
(Mặc dù thu nhập thông thường nhưng thuế sẽ được áp dụng đối với số tiền rút ra thể hiện thu nhập đầu tư từ những khoản đóng góp đó.)
Điều đó có nghĩa là Roth IRA là một trong những cách tốt nhất để tiết kiệm học phí cho trẻ em. Trên thực tế, đó là một trong những cách tốt nhất để tiết kiệm chi phí học đại học cho trẻ em.
IRS cũng cho phép chủ sở hữu IRA rút tới 10.000 đô la để mua nhà lần đầu đủ điều kiện. Việc phân phối sẽ phải chịu thuế thu nhập thông thường đối với số tiền thu nhập đầu tư tích lũy hoặc bị phạt rút tiền sớm.
Một nhiệm vụ được cha mẹ đánh giá thấp là dạy trẻ về tiền bạc. Nói một cách rất thực tế, học cách xử lý tiền bạc là một kỹ năng sinh tồn bậc nhất.
Một trong những cách tốt nhất để con bạn học về tiền bạc là bắt đầu quản lý nó ngay từ khi còn nhỏ. Không, con nhỏ của bạn không thể trực tiếp quản lý tài khoản Roth IRA—đó là công việc của bạn. Nhưng bạn có thể để họ tham gia vào quá trình này, đặc biệt là khi đưa ra các quyết định đầu tư.
Một trong những bài học hay nhất mà một đứa trẻ có thể học về tiền bạc là tầm quan trọng của việc phát triển nó. Con bạn sẽ có thể thấy tài khoản phát triển thông qua sự kết hợp giữa đóng góp và thu nhập đầu tư.
Chỉ điều đó thôi cũng có thể mang lại cho con bạn động lực kiếm tiền để đóng góp, nhưng quan trọng hơn là phát triển ý thức đầu tư cho tương lai.
Có các tài khoản đầu tư thay thế cho Roth IRA dành cho trẻ em.
Kế hoạch tiết kiệm đại học 529 là các tài khoản được ưu đãi về thuế được thiết kế đặc biệt để cho phép phụ huynh tích lũy tiền để chi trả cho việc học đại học của trẻ. Các khoản đóng góp cho kế hoạch không được khấu trừ thuế nhưng thu nhập đầu tư tích lũy được miễn thuế.
Nhưng có một nhược điểm. Thu nhập từ đầu tư chỉ có thể được rút miễn thuế nếu khoản phân phối được sử dụng để thanh toán cho các chi phí liên quan đến giáo dục đại học đủ tiêu chuẩn. Điều đó bao gồm học phí, phòng ở, sách, đồ dùng học tập và lệ phí.
Một trong những lợi thế lớn của kế hoạch 529 là bạn có thể đóng góp nhiều tiền hơn cho kế hoạch. Mặc dù bạn có thể đóng góp nhiều hơn hàng năm nhưng hầu hết các bậc cha mẹ đều giới hạn khoản đóng góp ở mức 16.000 USD.
Đây là số tiền IRS cho phép bạn chuyển cho con mình mà không phải chịu thuế quà tặng.
IRA truyền thống được coi là tài khoản đầu tư được so sánh chặt chẽ nhất với Roth IRA. Như đã thảo luận trước đây, có nhiều điểm tương đồng.
Giới hạn đóng góp là như nhau; tương tự, chúng bị giới hạn ở thu nhập kiếm được, tiền có thể được đầu tư theo bất kỳ cách nào bạn muốn và thu nhập đầu tư được tích lũy trên cơ sở hoãn thuế.
Nhược điểm chính của IRA truyền thống là bản thân các khoản đóng góp được khấu trừ thuế.
Bởi vì con bạn gần như chắc chắn nằm trong khung thuế thấp hoặc bằng 0, nên việc giảm thuế ngay bây giờ để đổi lấy mức thuế cao hơn khi đứa trẻ lớn hơn và kiếm được nhiều tiền hơn sẽ chẳng có ý nghĩa gì.
Trong khi đó, việc rút tiền từ kế hoạch sẽ phải chịu thuế nếu khoản đóng góp được khấu trừ thuế. Trong cả hai trường hợp, thuế phạt rút tiền sớm 10% sẽ được áp dụng.
Tương tự như IRA giám sát, tài khoản UGMA/UTMA là tài khoản bạn thiết lập vì lợi ích của con bạn, với bạn đóng vai trò là người giám hộ. Họ có thể được thành lập với ngân hàng hoặc công ty môi giới nhưng sẽ không được hưởng lợi ích về thuế.
Các khoản đóng góp không những không được khấu trừ thuế mà bạn còn phải chịu trách nhiệm pháp lý về thuế đối với bất kỳ khoản thu nhập đầu tư nào do tài khoản tạo ra.
Nếu bạn thích ý tưởng có Roth IRA cho con mình—và chúng tôi hy vọng bạn làm như vậy—bước tiếp theo sẽ là điều tra những nơi tốt nhất để mở Roth IRA vào năm 2023.
Để nhận được lợi ích lớn nhất từ Roth IRA, tốt nhất bạn nên mở kế hoạch trong một tài khoản loại đầu tư, nơi bạn có thể kiếm được cổ tức và lãi vốn thay vì chỉ lãi suất thấp trong tài khoản ngân hàng.
Một số công ty đầu tư tốt nhất nên cân nhắc bao gồm:
Roth IRA thực sự là một chương trình có lợi cho bất kỳ ai, đặc biệt là cho trẻ em. Đó là bởi vì nó mang lại cơ hội để bắt đầu xây dựng nền tảng tài chính ngay từ đầu đời. Nó có thể có nghĩa là có thêm tiền để chi trả những chi phí lớn trong cuộc sống, như giáo dục đại học và ngôi nhà đầu tiên.
Kỳ hạn cố định hoặc dễ dàng truy cập để tiết kiệm của bạn, cái nào tốt hơn?
5 tài khoản môi giới hàng đầu dành cho thanh thiếu niên và thanh niên năm 2025
Trong Mailbag tiền thưởng ngày nay, chúng tôi bao gồm các chuyển đổi Roth IRA, tài khoản tiết kiệm trực tuyến có năng suất cao và các khoản vay cho trường dạy bay.
Tài khoản tiền điện tử cho doanh nghiệp tốt nhất
7 bước giúp tìm chuyên gia tài chính phù hợp