Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) có thể hỗ trợ kế hoạch nghỉ hưu của bạn thông qua các khoản đóng góp được khấu trừ thuế, tăng trưởng miễn thuế và rút tiền miễn thuế cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn. Nhưng không phải tất cả phí bảo hiểm đều đủ điều kiện, vì vậy điều quan trọng là phải biết chi phí nào bạn có thể và không thể chi trả bằng quỹ HSA. Cố vấn tài chính có thể giúp bạn xem xét nhu cầu chăm sóc sức khỏe dự kiến của mình, so sánh các lựa chọn bảo hiểm và quyết định mức độ phù hợp của HSA với chiến lược nghỉ hưu rộng hơn của bạn.
Khi đến tuổi 65, bạn sẽ linh hoạt hơn trong cách sử dụng quỹ tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) của mình, nhưng vẫn có những giới hạn. IRS cho phép rút tiền miễn thuế đối với một số khoản phí bảo hiểm nhất định liên quan đến Medicare, trong khi các khoản phí bảo hiểm khác vẫn không đủ điều kiện.
Bạn có thể sử dụng quỹ HSA miễn thuế để thanh toán các khoản phí bảo hiểm này.
Nếu bạn có bảo hiểm hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ sau 65 tuổi, bạn cũng có thể sử dụng quỹ HSA để thanh toán phần phí bảo hiểm đó của mình, miễn là chương trình đủ điều kiện là bảo hiểm sức khỏe nhóm.
Khoản rút tiền được sử dụng cho các chi phí này được coi là chi phí y tế đủ tiêu chuẩn theo quy định của IRS. Điều đó có nghĩa là bạn có thể thanh toán trực tiếp từ HSA của mình hoặc tự hoàn trả sau đó, nhưng điều quan trọng là bạn phải lưu giữ chứng từ phù hợp để lưu giữ trong hồ sơ.
Điều quan trọng cần lưu ý là sau khi đăng ký bất kỳ phần nào của Medicare, bạn không thể đóng góp mới cho HSA của mình nữa. Tuy nhiên, bạn có thể tiếp tục chi tiêu số dư hiện có của mình cho các chi phí y tế đủ điều kiện.
Không phải tất cả phí bảo hiểm đều đủ điều kiện để được miễn thuế. Những khoản rút HSA này là thu nhập chịu thuế và có thể bị phạt nếu thực hiện trước 65 tuổi.
Mặc dù Medigap giúp chi trả các khoản khấu trừ và đồng bảo hiểm nhưng phí bảo hiểm của nó không đủ điều kiện theo các quy định hiện hành của IRS.
Mặc dù bạn không thể sử dụng HSA để thanh toán hầu hết phí bảo hiểm tư nhân, nhưng có một số trường hợp ngoại lệ và các lợi ích HSA bổ sung khiến chúng đặc biệt có giá trị khi nghỉ hưu.
Nếu nghỉ hưu sớm hoặc nghỉ việc, bạn có thể sử dụng HSA của mình để thanh toán phí bảo hiểm y tế theo phạm vi bảo hiểm tiếp tục COBRA hoặc trong khi nhận trợ cấp thất nghiệp.
Đây là những trường hợp ngoại lệ chính cho phép những người về hưu sớm chi trả phí bảo hiểm bằng quỹ HSA trước khi bắt đầu đủ điều kiện tham gia Medicare.
HSA có thể giúp thanh toán phí bảo hiểm chăm sóc dài hạn đủ điều kiện về thuế, lên đến giới hạn IRS hàng năm tăng theo độ tuổi. Ví dụ:những người về hưu ở độ tuổi 70 có thể sử dụng nhiều quỹ HSA mỗi năm cho mục đích này hơn những người ở độ tuổi 50.
Đây có thể là một cách có giá trị để bù đắp chi phí chăm sóc dài hạn tiềm ẩn trong khi vẫn bảo toàn các tài sản khác.
Khi bạn bước sang tuổi 65, bạn có thể rút tiền HSA cho các chi phí không đủ điều kiện mà không bị phạt, mặc dù bạn sẽ nợ thuế thu nhập thông thường đối với những khoản rút tiền đó. Điều đó có nghĩa là nếu chi phí y tế của bạn thấp hơn dự kiến, về mặt kỹ thuật, bạn có thể sử dụng HSA của mình để chi tiêu tùy ý, chẳng hạn như đi du lịch hoặc thậm chí mua một chiếc thuyền mới, nhưng bạn sẽ mất lợi thế miễn thuế.
Nếu bạn không sử dụng hết số tiền HSA của mình khi nghỉ hưu, tài khoản của bạn có thể trở thành một phần di sản của bạn. Tuy nhiên, HSA của bạn được xử lý như thế nào sau khi chết tùy thuộc vào người thụ hưởng nó.
Đối với hầu hết mọi người, việc chỉ định vợ/chồng là người thụ hưởng sẽ mang lại hiệu quả thuế cao nhất. Tuy nhiên, nếu không có vợ/chồng còn sống, bạn có thể cân nhắc việc đặt tên người thừa kế ở khung thuế thấp hơn hoặc tài sản của mình, tùy thuộc vào mục tiêu lập kế hoạch của bạn.
Trước khi quyết định cách sử dụng quỹ HSA của bạn, hãy cân nhắc xem việc rút tiền có phù hợp với kế hoạch tài chính và thuế tổng thể của bạn hay không:
Bạn có thể sử dụng HSA để thanh toán một số phí bảo hiểm y tế nhất định sau khi nghỉ hưu, chủ yếu cho các chương trình Medicare Phần A, B, D và Medicare Advantage. Tuy nhiên, phí bảo hiểm cho Medigap và hầu hết các hợp đồng bảo hiểm riêng tư đều không đủ điều kiện. HSA cũng có thể tài trợ cho bảo hiểm chăm sóc dài hạn, bảo hiểm COBRA và các chi phí chăm sóc sức khỏe khác. Được sử dụng một cách khôn ngoan, HSA của bạn có thể nâng cao hiệu quả về thuế, kéo dài khoản tiết kiệm khi nghỉ hưu và thậm chí đóng một vai trò trong kế hoạch tài sản của bạn.
Nguồn ảnh:©iStock.com/zimmytws, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/everydayplus