Đến tuổi 65 không tự động thay đổi cách IRS đánh thuế khoản rút tiền 401(k) của bạn. Thay vào đó, nó đánh thuế các khoản phân phối từ khoản 401(k) truyền thống như thu nhập thông thường, giống như tiền lương hoặc phúc lợi An sinh xã hội. Thuế suất của bạn phụ thuộc vào tổng thu nhập chịu thuế và tình trạng nộp đơn trong năm bạn rút tiền chứ không phải tuổi của bạn. Điều đó có nghĩa là bạn có thể phải trả từ 10% đến 37% thuế liên bang, tùy thuộc vào mức thu nhập của bạn, cộng với bất kỳ khoản thuế hiện hành nào của tiểu bang. Quản lý chiến lược rút tiền, đặc biệt khi kết hợp với các nguồn thu nhập khác như An sinh xã hội hoặc lương hưu, có thể giúp giảm nghĩa vụ thuế chung của bạn.
Cố vấn tài chính có thể giúp bạn vạch ra thời điểm và cách thức rút tiền, cách các nguồn thu nhập khác nhau tương tác và những lựa chọn đó ảnh hưởng đến bức tranh thuế của bạn như thế nào.
Vì IRS coi khoản rút tiền 401(k) là thu nhập bình thường nên thuế suất của bạn dựa trên tổng thu nhập chịu thuế trong năm. Dưới đây là ba điều cần lưu ý:
Ví dụ:điều đó có nghĩa là nếu bạn nhận được 30.000 đô la từ khoản 401(k) khi nghỉ hưu, bạn sẽ thêm 30.000 đô la vào thu nhập chịu thuế của mình. Và thu nhập đó sẽ bị đánh thuế theo khung thuế cận biên của bạn cho năm đó.
Đây là lúc điều quan trọng là phải biết bạn sẽ rơi vào khung thuế nào. IRS công bố khung thuế thu nhập hàng năm và số tiền bạn rút sẽ cộng dồn vào bất kỳ khoản thu nhập chịu thuế nào khác.
Dưới đây là khung thuế IRS năm 2026 dành cho cá nhân và cặp vợ chồng khai thuế chung:
Thuế suấtNgười nộp đơn kết hôn Khai thuế chung10%$0 – $12.400$0 – $24.80012%$12.400 – $50.400$24.800 – $100.80022%$50.400 – $105.700$100.800 – $211.40024%$105.700 – $201.775$211.400 – $403.55032%$201.775 – $256.225$403.550 – $512.45035%$256.225 – $640.600$512.450 – $768.70037%$609.351+$768.700+Dưới đây là khung thuế IRS năm 2025 dành cho cá nhân và cặp vợ chồng khai thuế chung:
Thuế suấtNgười nộp đơn kết hôn Khai thuế chung10%$0 – $11,925$0 – $23,85012%$11,925 – $48,475$23,850 – $96,95022%$48,475 – $103,350$96,950 – $206,70024%$103,350 – $197.300$206.700 – $394.60032%$197.300 – $250.525$394.600 – $501.05035%$250.525 – $626.350$501.050 – $751.60037%$626.350+$751.600+Bạn cũng nên lưu ý:
Sau 65 tuổi, việc lập kế hoạch rút tiền có thể tạo ra sự khác biệt lớn đối với các khoản thuế bạn phải trả. Dưới đây là một số chiến lược chính cần xem xét:
Bạn cũng nên cân nhắc xem việc rút tiền của mình có ảnh hưởng đến việc đánh thuế phúc lợi An sinh xã hội hay không. Mặc dù bản thân An sinh xã hội có thể không bị đánh thuế hoàn toàn nhưng một phần trong số đó có thể bị đánh thuế tùy thuộc vào thu nhập kết hợp của bạn, bao gồm cả khoản rút tiền 401(k). Nếu thu nhập tổng hợp của bạn vượt quá 34.000 USD đối với những người nộp đơn độc thân hoặc 44.000 USD đối với các cặp vợ chồng nộp đơn chung, thì tới 85% phúc lợi An sinh xã hội của bạn có thể phải chịu thuế.
Thu nhập kết hợp được tính bằng cách cộng tổng thu nhập đã điều chỉnh, tiền lãi không chịu thuế và một nửa phúc lợi An sinh xã hội của bạn. Vì việc phân phối 401(k) làm tăng tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn nên chúng có thể làm thay đổi quy mô và khiến thu nhập An sinh xã hội của bạn bị đánh thuế nhiều hơn.
Để giảm bớt gánh nặng này, một chiến lược là trì hoãn việc yêu cầu An sinh xã hội cho đến 67 hoặc thậm chí 70 tuổi, đồng thời sử dụng quỹ 401(k) để thu hẹp khoảng cách. Điều này có thể làm giảm phần lợi ích phải chịu thuế khi bạn bắt đầu yêu cầu bồi thường.
Một cách tiếp cận khác là sắp xếp các lần rút tiền 401(k) của bạn trong nhiều năm, đặc biệt là trước khi bạn bắt đầu thu tiền An sinh xã hội. Điều này có thể giúp giảm thiểu mức tăng đột biến trong thu nhập chịu thuế và có khả năng giúp bạn không bị đánh thuế nhiều hơn vào các lợi ích An sinh xã hội của mình.
Ước tính các khoản thuế của bạn trước khi nộp đơn để bạn có thể tiếp cận tờ khai của mình một cách rõ ràng hơn.
Thuế thu nhập liên bang không phải là vấn đề duy nhất bạn phải cân nhắc; thuế tiểu bang có thể ảnh hưởng đến số tiền bạn thực sự rút ra.
Một số tiểu bang, như Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington và Wyoming, không có thuế thu nhập, nghĩa là việc rút tiền 401(k) không phải chịu thuế tiểu bang nếu bạn sống ở đó. Những quốc gia khác, bao gồm Illinois, Mississippi và Pennsylvania, đặc biệt miễn trừ khoản rút tiền 401(k) và thu nhập hưu trí khác như phân phối IRA hoặc thanh toán lương hưu, bất kể mức thu nhập của bạn.
Một số tiểu bang đưa ra miễn trừ một phần hoặc tín dụng thuế nhằm giảm gánh nặng thuế cho những người về hưu đáp ứng các yêu cầu về độ tuổi hoặc thu nhập cụ thể. Ví dụ:Georgia và New York cho phép khấu trừ một số khoản thu nhập hưu trí nhất định đối với cư dân trên một độ tuổi nhất định. Mặt khác, các tiểu bang như California và Nebraska đánh thuế đầy đủ khoản rút tiền 401(k) dưới dạng thu nhập thông thường, không có miễn trừ đặc biệt nào đối với người về hưu.
Không có thay đổi tự động nào về thuế suất của bạn ở tuổi 65. Khoản rút tiền 401(k) của bạn vẫn bị đánh thuế là thu nhập thông thường dựa trên tổng thu nhập và khung thuế của bạn. Và khi nói đến việc quản lý việc rút tiền của bạn và nỗ lực giảm thiểu thuế, có một số chiến lược để bạn xem xét, từ việc rút tiền theo thời gian và quản lý phí bảo hiểm Medicare, đến phối hợp với An sinh xã hội và lựa chọn giữa tài khoản truyền thống và tài khoản Roth.
Nguồn ảnh:©iStock.com/AndreyPopov, ©iStock.com/PeopleImages
Tất cả các bài viết đều được người kiểm tra thực tế của SmartAsset xem xét và cập nhật về độ chính xác. Hãy truy cập Chính sách biên tập của chúng tôi để biết thêm chi tiết về các tiêu chuẩn báo chí tổng thể của chúng tôi.
Kế hoạch nghỉ hưu cho các thành viên nghĩa vụ quân sự
Hăng hái cổ vũ cho kỳ nghỉ với việc công ty ngừng hoạt động trong năm nay (Thêm vào đó là tiết kiệm chi phí)
Bốn cách để bảo vệ tài liệu của bạn khỏi các mối đe dọa mạng
Cách tôi kiếm được 11.000 đô la mỗi năm khi cho thuê phòng ngủ dự phòng của mình
Câu hỏi phỏng vấn SSI