(Trang này có thể chứa các liên kết liên kết và chúng tôi có thể kiếm phí từ các giao dịch mua đủ điều kiện mà bạn không phải trả thêm phí. Hãy xem Tiết lộ của chúng tôi để biết thêm thông tin.)
Hầu hết chúng ta đều có ít nhất một số hóa đơn y tế mỗi năm. Và với chi phí chăm sóc y tế ngày càng tăng, chúng có thể tăng lên ngay cả khi bạn có bảo hiểm y tế.
Tin tốt là hầu hết những người có chương trình bảo hiểm sức khỏe của chủ lao động đều có quyền truy cập vào tài khoản tiết kiệm y tế được khấu trừ thuế. HSA, FSA và HRA là những tài khoản khác nhau giúp bạn thanh toán chi phí chăm sóc sức khỏe miễn thuế.
Bất kỳ tài khoản tiết kiệm y tế nào cũng tốt hơn là không có. Nhưng mỗi loại tài khoản đều có những khác biệt cơ bản.
Dưới đây, chúng tôi sẽ so sánh sự khác biệt giữa FSA chăm sóc sức khỏe và HSA (và mô tả HRA). Với thông tin này, bạn có thể tận dụng tối đa tài khoản có sẵn của mình.
HSA là Tài khoản tiết kiệm sức khỏe và FSA là Tài khoản chi tiêu linh hoạt (còn gọi là Thỏa thuận chi tiêu linh hoạt).
(Trong khi bài viết này thảo luận về FSA chăm sóc sức khỏe, bạn có thể tìm hiểu về FSA chăm sóc người phụ thuộc tại đây.)
HSA và FSA đều là các tài khoản tiết kiệm y tế cung cấp khoản tiết kiệm thuế với một số điểm tương đồng bổ sung.
Nhưng hiểu được sự khác biệt của chúng là rất quan trọng vì nó ảnh hưởng đến cách bạn chọn và sử dụng từng loại.
Tính đủ điều kiện. Để đủ điều kiện nhận HSA, bạn phải có chương trình bảo hiểm sức khoẻ được khấu trừ cao (HDHP) và không thể được coi là người phụ thuộc trên tờ khai thuế của người khác. Bạn có thể có bất kỳ chương trình sức khỏe nào có FSA.
Tính sẵn có. FSA là một lợi ích chỉ có sẵn thông qua người sử dụng lao động. HSA được cung cấp thông qua người sử dụng lao động và các tổ chức tài chính khác, khiến chúng trở thành một lựa chọn cho các cá nhân tự kinh doanh. (nếu chương trình sức khỏe của bạn đủ điều kiện).
Truy cập. Tài khoản HSA sẽ theo dõi bạn, ngay cả khi bạn rời khỏi công ty của mình. FSA không theo dõi bạn. Nếu bạn nghỉ việc, FSA của bạn sẽ kết thúc trừ khi bạn tiếp tục bảo hiểm sức khỏe thông qua COBRA và thanh toán phí bảo hiểm sức khỏe của mình.
Cuộn qua. Tiền từ HSA được chuyển từ năm này sang năm khác; số tiền chưa sử dụng trong FSA sẽ không được chuyển đổi. Quỹ FSA phải được chi tiêu trong năm đó, nếu không bạn sẽ mất số tiền đó (mặc dù một số gói cung cấp tùy chọn chuyển tiếp lên tới 500 USD hoặc thời gian gia hạn trong thời gian giới hạn.)
Các lựa chọn đầu tư. HSA thường có các lựa chọn đầu tư. Quỹ FSA không thể được đầu tư.
Đóng góp. HSA có giới hạn đóng góp hàng năm cao hơn FSA. Ngoài ra, bạn có thể điều chỉnh đóng góp HSA bất cứ lúc nào. Các khoản đóng góp của FSA được thực hiện thông qua các khoản khấu trừ tiền lương và được ấn định vào thời điểm bạn tuyển dụng cũng như trong thời gian đăng ký mở. Cả hai đều mang lại lợi ích về thuế bằng cách giảm số thu nhập chịu thuế của bạn.
Giới hạn đóng góp HSA năm 2023 là $3,850 cho một cá nhân và $7,750 cho những người có bảo hiểm gia đình; các cá nhân từ 55 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm $1k.
Giới hạn IRS cho FSA là 3.050 USD, mặc dù chủ lao động của bạn có thể đặt ra giới hạn thấp hơn. Nếu cả hai vợ chồng đều đủ điều kiện tham gia FSA thông qua người sử dụng lao động của họ thì mỗi người có thể đóng góp tới 2.850 USD trong FSA của riêng mình.
Giới hạn chi tiêu. Bạn chỉ có thể chi tiêu những gì bạn hiện có trong HSA. Nhưng quỹ FSA sẽ có sẵn vào đầu năm trước khi bạn thực hiện tất cả các khoản đóng góp. Nói cách khác, bạn có thể tiêu hết số tiền tiết kiệm FSA của mình trước khi số tiền đó được tài trợ đầy đủ.
Nhưng điều gì sẽ xảy ra nếu bạn tiêu hết quỹ FSA của mình và nghỉ việc trước khi thực hiện tất cả các khoản đóng góp hàng năm của mình? Theo IRS Quy tắc bảo hiểm thống nhất, bạn không cần phải tạo nên sự khác biệt. Vì vậy, giả sử bạn đã chọn 1000 đô la cho FSA 2023 của mình và sử dụng toàn bộ 1000 đô la đó cho chi phí y tế trước tháng 2 năm 2023. Sau đó, ngay cả khi bạn nghỉ việc vào ngày 1 tháng 3 năm 2023, sau khi chỉ đóng góp 167 đô la, bạn sẽ không nợ nhà tuyển dụng số tiền 833 đô la còn lại.
Bạn chỉ có thể có một. Bạn không thể đóng góp cho cả HSA và FSA y tế trong cùng một năm. (Nhưng bạn có thể đóng góp cho HSA và mục đích giới hạn FSA dành riêng cho chi phí chăm sóc trẻ em hoặc nha khoa/nhãn khoa.)
HRA là tài khoản tiết kiệm y tế do chủ lao động tài trợ . Giống như HSA và FSA, số tiền trong tài khoản HRA được sử dụng cho các chi phí y tế tự chi trả.
Sự khác biệt duy nhất là quỹ đóng góp của chủ lao động thuộc loại tài khoản này. Và nếu bạn nghỉ việc, bạn sẽ mất tiền trong tài khoản HRA.
Một số chương trình phúc lợi cho người sử dụng lao động cung cấp các lựa chọn cho HSA hoặc FSA. Bạn chỉ có thể chọn một và không có câu trả lời sai. Nhưng có thể bạn không có lựa chọn nào khác hoặc có lẽ lựa chọn nào tốt hơn cho bạn dựa trên hoàn cảnh của bạn.
Tin vui là cho dù bạn sử dụng loại nào, bạn cũng sẽ được tiết kiệm miễn thuế.
Bạn không thể dự đoán tất cả các chi phí y tế. Tuy nhiên, việc ước tính chi phí hiện tại (và tương lai) của bạn có thể hữu ích nếu bạn cần quyết định giữa HSA và FSA.
Đối với những người tự kinh doanh, lựa chọn duy nhất của bạn là tài khoản tiết kiệm sức khỏe khi bạn cũng đã chọn bảo hiểm y tế thông qua chương trình có mức khấu trừ cao.
Một lợi thế đáng kể của HSA là bạn không cần phải sử dụng nó trong một khoảng thời gian giới hạn. Vì vậy, bạn sẽ không bị mất số tiền tiết kiệm chưa tiêu.
Và với hầu hết các chương trình, tiền HSA cũng có thể được đầu tư. Nhưng bạn phải có chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP) đủ điều kiện để sử dụng HSA, nghĩa là bạn sẽ phải tự chi trả nhiều hơn cho các chi phí chăm sóc sức khỏe của mình.
Những người trẻ hơn, khỏe mạnh và có các khoản tiết kiệm khác có nhiều khả năng cân nhắc HSA hơn. Nhưng ngay cả khi bạn không mong đợi nhiều chi phí y tế, thì vẫn nên chuẩn bị cho những điều chưa biết.
Một số chương trình bảo hiểm y tế có mức khấu trừ cao có số tiền chi trả tối đa là 10.000 USD trở lên. Và giới hạn hàng năm để đóng góp vào HSA thấp hơn thế. Vì vậy, bạn có thể phải chịu nhiều chi phí hơn số tiền bạn đã tiết kiệm được.
HSA không dành cho tất cả mọi người và một số chủ lao động không cung cấp bảo hiểm chăm sóc sức khoẻ đủ điều kiện cho HSA.
Những người lớn tuổi hoặc những người có nhiều vấn đề về sức khỏe, thuốc men hoặc ít tiền tiết kiệm có nhiều khả năng cân nhắc FSA hơn.
Chương trình bảo hiểm y tế liên quan đến FSA có thể có phí bảo hiểm cao hơn nhưng chi phí tự chi trả thấp hơn. Mặc dù FSA không linh hoạt nhưng đây vẫn là một cách tuyệt vời để tiết kiệm tiền cho các chi phí y tế miễn thuế.
Vì FSA là “sử dụng hoặc mất nó”, nên bạn cần phải cẩn thận khi quyết định tiết kiệm bao nhiêu.
Mục tiêu của bạn là tiết kiệm đủ để trang trải các chi phí chăm sóc sức khỏe đủ điều kiện, nhưng không quá nhiều đến mức bạn sẽ mất số tiền chưa chi tiêu vào cuối năm.
(Với HSA, bạn có thể giữ lại từng xu mình bỏ vào, vì vậy việc tiết kiệm càng nhiều càng tốt là điều hợp lý.)
Chi phí y tế hiện tại. Tính toán chi phí cho các cuộc hẹn khám định kỳ với bác sĩ, thuốc men hoặc các chi phí y tế thông thường khác.
Nếu bạn chi 200 USD/tháng cho các chi phí đủ điều kiện, bạn có thể yên tâm đưa 2400 USD vào FSA của mình và không còn tiền dư vào cuối năm.
Chi phí phi y tế dự kiến. Nếu bạn định đến gặp bác sĩ đo thị lực, thay tròng kính hoặc thực hiện dịch vụ nha khoa hoặc chỉnh hình, hãy lưu chúng vào FSA của bạn.
Bạn không thể biết số tiền chính xác nhưng bạn có thể định giá với văn phòng nhà cung cấp hoặc sử dụng các hóa đơn trước đây để giúp bạn ước tính.
Các chi phí khác cần xem xét. Quỹ FSA có thể được sử dụng để trị liệu, niềng răng, thiết bị y tế và phẫu thuật Lasik. Nếu bạn biết mình sẽ phải chịu những chi phí này, hãy lưu chúng vào tài khoản FSA của bạn.
Ngay cả những FSA được lên kế hoạch tốt nhất cũng có thể có số dư vào cuối năm. Hầu hết các nhà tuyển dụng sẽ cho phép bạn chuyển số tiền lên tới 500 USD vào FSA của năm tới.
Nếu bạn không có bất kỳ chi phí đủ điều kiện nào thì chuyển khoản là một lựa chọn tuyệt vời. Nhưng nếu bạn vẫn còn số dư, bạn có thể sáng tạo để sử dụng số tiền trước khi hết.
Các cách khác để chi tiêu tiền FSA chăm sóc sức khỏe:
Như bạn có thể thấy, có một số điểm tương đồng giữa FSA y tế, HSA và HRA.
Tất cả những điều này giúp bạn tiết kiệm tiền trên cơ sở trước thuế để đảm bảo bạn có đủ tiền khi đến lúc phải tự chi trả các chi phí chăm sóc sức khỏe.
Tuy nhiên, bằng cách hiểu rõ sự khác biệt giữa chúng, bạn có thể tận dụng tối đa tài khoản mình có—và cũng tiết kiệm tiền thuế thu nhập!
Hãy nhớ xem lại các phúc lợi dành cho nhân viên của bạn và đăng ký những phúc lợi mà bạn hiện không sử dụng trong thời gian đăng ký mở tại công ty của bạn để bắt đầu tiết kiệm cho các chi phí y tế sắp tới.
Mặc dù phần lớn tương lai vẫn chưa chắc chắn nhưng chúng ta biết rằng chúng ta sẽ phải đối mặt với các chi phí y tế và nha khoa, khám mắt, các chi phí chăm sóc thị lực khác và chi phí chăm sóc phòng ngừa trong nhiều năm. Hãy bắt đầu tiết kiệm cho họ ngay bây giờ.
Bài viết của Amanda
Amanda là thành viên nhóm của Women Who Money, đồng thời là người sáng lập và blogger của Why We Money. Cô thích viết về hạnh phúc, giá trị, tiền bạc và bất động sản.
Phụ nữ kiếm tiền
Amy Blacklock và Vicki Cook đã đồng sáng lập Women Who Money vào tháng 3 năm 2018 để cung cấp thông tin hữu ích về các chủ đề tài chính cá nhân, sự nghiệp và kinh doanh để bạn có thể tự tin quản lý tiền bạc, tăng giá trị tài sản ròng, cải thiện tình hình tài chính tổng thể và cuối cùng đạt được sự độc lập về tài chính.
Bảo hiểm ngang hàng hoặc P2P là gì?
New Jersey có giảm tỷ lệ thất nghiệp nếu bạn nhận trợ cấp an sinh xã hội không?
Bảo hiểm nhân thọ tự nguyện có thể được tính trước thuế không?
Tại sao hầu hết mọi người không thích làm việc dựa trên tài chính cá nhân của họ?
3 mẹo lập kế hoạch nghỉ hưu hàng đầu cho người lao động kinh tế cao