Nghe ngay:

Đăng ký MIỄN PHÍ ở bất cứ đâu bạn nghe:

Apple Podcasts | Google Podcasts | Spotify | U ám | RSS

Các liên kết và tài nguyên được đề cập trong tập này:

• 18 Quốc gia có mức thuế tử thần đáng sợ
• PODCAST:Lập kế hoạch bất động sản của bạn với T. Eric Reich

David Muhlbaum: Mọi người thường nhận được sự cảm thông khi ai đó gần gũi với họ qua đời. Nếu ai đó ghi tên họ trong di chúc, họ cũng sẽ nhận được sự tò mò, thậm chí đôi khi có thể ghen tị. Họ thường không nhận được nhiều thiện cảm hơn, nhưng có lẽ, chỉ có thể, họ nên làm vậy, bởi vì trở thành người thừa kế không phải lúc nào cũng dễ dàng như vậy. Chuyên gia thuế Tim Steffen tham gia cùng chúng tôi để nói về những vấn đề thực sự của các khu định cư. Ngoài ra, đó là tháng Mười. Chúng ta có phải vì một thị trường kỳ lạ? Sắp có tập này của Your Money's Worth . Bám sát.

David Muhlbaum: Chào mừng bạn đến với Giá trị tiền của bạn . Tôi là biên tập viên cao cấp của kiplinger.com, David Muhlbaum, cùng với người đồng dẫn chương trình của tôi, biên tập viên cấp cao Sandy Block. Bạn khỏe không, Sandy?

Khối cát: Làm rất tốt, David.

David Muhlbaum: Tốt. Bạn có nói điều đầu tiên là thỏ-thỏ sáng nay không?

Khối cát: Tôi không biết điều đó đến từ đâu. Đó không phải là một phần di sản của tôi.

David Muhlbaum: Tôi đã học được điều đó từ vợ tôi. Vâng, nó mang lại may mắn, rõ ràng, nếu những lời đó hoặc điều gì đó tương tự là điều đầu tiên bạn nói vào ngày đầu tiên của tháng. Đó là một sự mê tín. Bây giờ, chúng ta những người vô thần thích bám vào những mê tín dị đoan, bạn biết đấy. Dù sao thì, tôi không phải lúc nào cũng nhớ, nhưng tôi đã cố gắng rút nó ra ở đây vào ngày 1 tháng 10. Tôi rất vui vì tôi đã làm như vậy, vì tháng 10, ít nhất là đối với những người trong chúng ta ở độ tuổi nhất định, là một tháng cần quan tâm nếu bạn là một nhà đầu tư chứng khoán.

Khối cát: Nhưng, bạn đã có kim cương trong quỹ chỉ số của mình, anh bạn.

David Muhlbaum: Nó là cái tốt. Không, tôi là kiểu con trai thích học, nhưng tôi nghĩ đó là sự lười biếng và ì ạch hơn là kỷ luật, và tôi cũng sợ hãi. Hãy nhìn xem, một người bạn của tôi trên Facebook, anh ấy đã đăng một bài đăng vào ngày hôm trước và liệt kê các giá trị đóng cửa của Dow, NASDAQ và S&P 500 vào ngày 29 tháng 9. Sau đó, anh ấy dự đoán nó sẽ như thế nào vào ngày 29 tháng 10 năm nay. Rõ ràng là một dự báo. Anh ấy đã tặng cổ phiếu chỉ để cắt kiểu tóc khổng lồ này.

David Muhlbaum: Bây giờ, anh chàng này không phải là một thương nhân hay một người am hiểu thị trường. Không có lý do gì tôi phải chú ý đến tiên lượng của anh ấy hơn là bạn nên chú ý đến tôi. Nhân tiện, tôi không tạo ra chúng. Thành thật mà nói, quan điểm mà anh ta đang cố gắng đưa ra là chính trị. Phần còn lại của bài đăng là về rủi ro thị trường của việc vỡ nợ trần nợ, nhưng nó đã có tác dụng nhắc nhở tôi rằng sự sụt giảm như vậy, tốt, nó có thể xảy ra, và sự sụt giảm đó và những thứ tồi tệ như vậy có xu hướng xảy ra trong Tháng 10.

Khối cát: Đúng vậy, điều tồi tệ là sự sụp đổ của thị trường lớn. Ý tôi là, với nguy cơ khiến bản thân trông già đi, tôi đủ lớn để có thể tham gia vào vụ sụp đổ thị trường tháng 10 năm 1987, Thứ Hai đen tối, ngày 17 tháng 10, chỉ số Dow giảm 22% trong một ngày. Tất nhiên, trước đó, mà tôi chưa đủ lớn để nói, hãy nhớ rằng, là cuộc Đại khủng hoảng năm 1929. Gần đây hơn, kỷ nguyên của bạn, David, là cuộc sụp đổ năm 2008 mở đầu cho cuộc Đại suy thoái. Chỉ số Dow đã công bố hiệu suất hàng tuần tồi tệ nhất sau đó, mất 18% và tôi sẽ đồng ý:Điều tồi tệ đó, nó để lại dấu ấn cho bạn, ngay cả khi về lâu dài nó không nhất thiết có nghĩa là sự ruồng bỏ của các nhà đầu tư.

David Muhlbaum: Chà, nó đủ để khiến một tháng dường như bị nguyền rủa ngay cả khi nó không nhất thiết phải như vậy.

Khối cát: Đúng. Tháng 10 có Halloween. Điều đó sẽ đủ đáng sợ cho bất kỳ tháng nào và cung cấp nhiều lời châm biếm cho những người phải bao quát thị trường.

David Muhlbaum: Ồ, chúng tôi sẽ vắt sữa những thứ đó. Chúng tôi sẽ.

Khối cát: Ồ, bạn cá. Bạn đặt cược. Tuy nhiên, trường hợp của thị trường cũng thường xảy ra, điều đó phụ thuộc vào cách bạn nhìn nhận nó. Tháng tồi tệ nhất trong lịch sử đối với thị trường chứng khoán là tháng Chín. Danh tiếng của tháng 10 là do những sự cố lớn trong lịch sử đó, hoặc có thể đó chỉ là hiệu ứng nôn nao vì tháng 9 thực sự là tháng tồi tệ.

David Muhlbaum: Giống như nếu bạn đo lường hiệu suất hàng tháng, thì tháng 9 là tháng chậm hơn, phải không?

Khối cát: Đó là những gì các chuyên gia đầu tư của chúng tôi nói với chúng tôi.

David Muhlbaum: Được rồi. Chà, tôi sẽ mua cái đó, bởi vì chắc chắn tháng 9 này là một tháng tồi tệ. Tôi có những con số này vì tôi đang chỉnh sửa Chuông đóng cửa của chúng tôi bản tin ngày hôm qua. Treo lên. Đây là bản sao. "Trong tháng 9, chỉ số Dow đã giảm 4,3%, tháng tồi tệ nhất kể từ tháng 10 năm 2020. Chỉ số S&P 500 giảm 4,8%, kết thúc chuỗi 7 tháng liên tiếp và đánh dấu mức lỗ hàng tháng lớn nhất kể từ tháng 3 năm 2020 và chỉ số NASDAQ giảm 5,3%. " Của bạn đây.

Khối cát: Vì vậy, thỏ-thỏ, tháng 9 đã kết thúc, yay. Hãy nhìn xem, thậm chí có một trường phái cho rằng xu hướng giảm giá của tháng 10 không gì khác hơn là một cơ hội mua hàng. Nếu có một lời khuyên dễ dàng là đừng hoảng sợ. Lời khuyên tốt hơn là tìm kiếm những món hời. Dave, bạn có thể ngồi đó như một khúc gỗ trên một khúc gỗ.

David Muhlbaum: Ồ. Vậy thì, tôi sẽ thú nhận một chút, Sandy. Nhớ bài đăng của người bạn báo thức của tôi chứ? Tôi hơi xấu hổ khi nói rằng nó có hiệu quả. Tôi đã đặt một lệnh bán vào ngày hôm qua. Chúng tôi phải trả học phí và, chúng tôi cần một số tiền mặt. Dù sao thì tôi cũng đã sớm bán, nhưng ý tưởng về số tiền mà tôi cần giảm 20% giá trị ngay trước khi tôi cần, điều đó làm tôi sợ một chút.

Khối cát: Chà, đó là một cách tài trợ đại học kỳ lạ mà bạn phải đến đó. Tuy nhiên, đó không phải là những gì chúng tôi đề xuất.

David Muhlbaum: Vâng. À tôi biết. Đừng để tôi bắt đầu. Chỉ vì tôi biết những gì tôi phải làm không có nghĩa là tôi làm đủ. Hãy cho tôi một thời gian khó khăn một thời gian khác. Tôi cầu chúc mọi người một tháng 10 thịnh vượng và không gặp tai nạn, và, nếu nó xảy ra sự cố, hãy dũng cảm lên. Mua. Trong phần tiếp theo, chúng ta sẽ tìm hiểu nhiều lý do tại sao thừa kế tiền bạc không nhất thiết phải là điều may mắn.

Mối nguy hiểm của người thừa kế với Tim Steffen

David Muhlbaum: Chào mừng bạn trở lại với Giá trị tiền của bạn . Hôm nay chúng ta sẽ nói về những mặt trái của việc thừa kế, những vấn đề có lẽ không lường trước được khi tìm cho mình một người thừa kế. Và bởi vì chỉ có rất nhiều điều mà một người nhận may mắn hoặc không may mắn có thể làm về hoàn cảnh của họ, chúng tôi cũng sẽ có một số lời khuyên cho những người đang ở vị trí cấu trúc một bất động sản để làm cho nó, tốt, dễ dàng hơn cho những người họ đang cố gắng chăm sóc. Tham gia cùng tôi và Sandy trong chủ đề này để cung cấp một số hướng dẫn chuyên môn là Tim Steffen, một nhà lập kế hoạch tài chính được chứng nhận, giám đốc kế hoạch thuế của Baird, một công ty quản lý tài sản ở Milwaukee. Cảm ơn vì đã tham gia cùng chúng tôi, Tim.

Tim Steffen: Chào buổi sáng.

David Muhlbaum: Như Sandy biết nhưng bạn thì không, Tim, tôi không phải là một fan cuồng của nhạc đồng quê, nhưng cách đây vài năm, một số người bạn của tôi đã nghe thấy một bài hát của một anh chàng tên Chris Janson hoàn toàn bị mắc kẹt trong đầu tôi. Nó được gọi là "Mua cho tôi một chiếc thuyền." Đây là dòng mà tôi muốn trích dẫn. Trên thực tế, tôi sẽ chơi nó cho bạn.

Đoạn âm thanh từ "Mua cho tôi một chiếc thuyền": "Tôi không giàu, nhưng tôi chắc chắn muốn trở thành. Làm việc như một con chó cả ngày không có lợi cho tôi. Tôi ước tôi có một ông chú giàu có, người sẽ đá vào xô và tôi sẽ ngồi trên một đống như Warren Buffett. "

David Muhlbaum: Trước hết, có bao nhiêu bài hát đồng quê đã làm nên tên tuổi Warren Buffett? Tôi đoán bạn phải ghép vần với một cái gì đó. Ý tôi là, điều đó tự nó rất tuyệt, nhưng phần tôi nghĩ có liên quan đến cuộc trò chuyện mà chúng ta muốn tổ chức ngày hôm nay là tiền đề rằng nếu ai đó đặt bạn theo ý họ, thì, mọi thứ sẽ trở nên tuyệt vời.

Khối cát: Đúng. Có lẽ bạn có thể mua một chiếc thuyền.

David Muhlbaum: Vâng, và một chiếc Yeti 110 đã đóng băng với một số viên đạn Bạc. Bạn biết bài hát này?

Khối cát: Ồ, vâng.

David Muhlbaum: Được chứ. Như tôi đã nói, tôi có những nghi ngờ của mình, và không chỉ về sự lựa chọn bia của anh ta, mà là tiền đề của câu chuyện đó, ông chú giàu có sẽ đá vào xô. Bởi vì một điều mà chúng ta đã gặp trong năm mà bạn và tôi đã thực hiện podcast này, cũng là năm mà cha bạn qua đời, đó là việc sắp nhận một di sản có thể là, phức tạp và không phải mọi thứ mọi người nhận được đều nhất thiết phải được chào đón.

Khối cát: Đúng. Những thứ thay vì tài sản thanh khoản thường là một vấn đề chắc chắn, bởi vì bạn phải tìm ra ai nhận được gì và dọn dẹp nhà cửa. Tôi đã học được rất nhiều điều bằng cách xử lý tài sản của cha tôi. Vì chúng tôi đã kéo Tim vào cuộc thảo luận nhỏ của chúng tôi và âm nhạc đồng quê của chúng tôi xen vào ... cảm ơn một lần nữa, Tim ... Tôi muốn ném cho anh ấy một câu hỏi sẽ liên quan đến một số điều mà tôi đã gặp phải. Và đó là:Những người thừa kế thường mắc phải sai lầm lớn nhất hoặc quan niệm sai lầm nào khi họ thừa kế một số tiền?

Tim Steffen: Vâng. Cảm ơn, Sandy. Đó là một điều thú vị. Nó thực sự có lợi cho họ một khi họ nhận được câu trả lời, và đó là chúng ta có những người nghĩ rằng bằng cách nhận tài sản thừa kế, họ phải trả thuế cho bất cứ thứ gì họ được thừa kế. Chắc chắn có một số loại tài sản mà bạn có thể thừa kế đi kèm với nghĩa vụ thuế, nhưng bản thân tài sản thừa kế không phải là thu nhập đối với bạn. Nếu bạn thừa kế một tài khoản tiết kiệm hoặc một tài khoản séc hoặc một ngôi nhà hoặc một chiếc xe hơi, những thứ tương tự như vậy, giá trị của chúng không nhất thiết phải là thu nhập đối với bạn vì mục đích đánh thuế thu nhập. Bạn chỉ cần nhận được tài sản. Nếu bạn thừa kế các loại tài sản khác như kế hoạch nghỉ hưu, IRA, 401 (k), thì sẽ đi kèm với nghĩa vụ thuế, nhưng chỉ khi bạn rút đô la ra, không phải trả trước. Trên thực tế, quan niệm sai lầm lớn đối với một số người là họ không phải trả nghĩa vụ thuế vào ngày họ nhận được tài sản thừa kế, vì vậy đó thực sự là một tin tốt cho họ.

David Muhlbaum: Vâng, Tim, bạn đã đề cập đến IRA, và tôi biết Sandy đang muốn hỏi một số câu hỏi về những điều đó. Nhưng với câu hỏi về thuế. Không có nghĩa vụ thuế thu nhập đối với những người thừa kế, ít nhất là không phải ngay lập tức, nhưng có thể có các loại thuế liên quan - thuế di sản, thuế thừa kế - đôi khi chúng được gộp lại với nhau dưới biệt danh "thuế tử thần". Nếu bạn nghĩ về nó từ câu hỏi "tôi sẽ nhận được gì", thì thuế có thể giảm.

Tim Steffen :Hoàn toàn đúng, vâng. Cho dù bạn muốn gọi nó là thuế di sản, thuế thừa kế, thuế tử kỳ, thì cuối cùng, tất cả đều sẽ giảm những gì thuộc về người thụ hưởng. Bây giờ, tin tốt là, ít nhất là ở cấp liên bang, thuế thừa kế là một cái gì đó ... hoặc tôi nên nói thuế di sản, không có thuế thừa kế ở cấp liên bang ... thuế bất động sản thực sự không ảnh hưởng đến rất nhiều người nữa. Bây giờ, điều đó có thể thay đổi, bởi vì có rất nhiều khả năng ngoài kia. Chúng tôi biết điều gì đó có thể xảy ra vào một thời điểm nào đó trong tương lai và thậm chí có thể xảy ra sớm hơn thế, nhưng thuế bất động sản không phải là thứ ảnh hưởng đến nhiều người.

Tim Steffen: Hiện nay, có một số tiểu bang có thuế bất động sản xuống tới mức thấp hơn nhiều so với giá trị ròng. Có những tiểu bang khác có cái mà họ gọi là thuế thừa kế, tùy thuộc vào mối quan hệ của bạn với người đã chết, cuối cùng bạn có thể phải trả một khoản thuế cho những gì bạn nhận được, nhưng những khoản này tương đối không thường xuyên và không phổ biến. Hầu hết mọi người không phải lo lắng về những điều đó.

David Muhlbaum: Bởi vì chúng tôi không ngại làm mọi người sợ hãi một chút, tôi sẽ đưa vào một liên kết đến danh sách các Quốc gia có Thuế bất động sản đáng sợ của chúng tôi, đây là điều mà chúng tôi cố gắng thực hiện tại Halloween. Mọi người có thể nhấp vào liên kết và thực sự xem tiểu bang nào đánh thuế gì, hoặc mức thuế bất động sản của họ là bao nhiêu. Quay trở lại câu hỏi về ý tưởng về những gì bạn có thể muốn nhận và những gì bạn có thể không muốn nhận với tư cách là người thừa kế, hoặc điều đó có thể tạo ra gánh nặng hay không cho bạn như thế nào, rõ ràng tài sản lưu động có lợi thế hơn.

David Muhlbaum: Một trong những điều mà chúng ta cũng đã nói ở đây là câu hỏi về đồ vật, đồ vật, đồ sưu tầm. Thành thật mà nói, một trong những điều tôi đã quên là đồ sưu tầm được hưởng cùng một bước tiến giống như cổ phiếu hoặc một tài sản thị trường khác ... đó không phải là thuật ngữ hoàn toàn phù hợp ... có vào thời điểm chết. Bạn có thể nói một chút về hiện tượng đó là gì và sự phá vỡ đó là gì, và nó thực sự mang lại lợi ích như thế nào, một lần nữa, người thừa kế?

Tim Steffen: Vâng, theo quan điểm trước đó của bạn về kiểu thừa kế tốt nhất, giống như trong thế giới kinh doanh, tiền mặt là vua. Những người thụ hưởng muốn thừa kế số tiền mặt đó nếu họ có thể, nhưng đó không phải lúc nào mọi người cũng phải để lại, hoặc họ để lại di sản cụ thể, tài sản vật chất hoặc thứ đó. Một trong những quy định của thuế bất động sản, và thực sự hơn là luật thuế thu nhập, là khi bạn thừa kế một thứ gì đó, bạn sẽ được điều chỉnh cơ sở. Cơ sở của bạn đối với tài sản đó về sau tương đương với bất kỳ giá trị nào của nó vào ngày người đó qua đời.

Đó không phải là điều gì đó ngẫu nhiên xảy ra nếu họ tặng nó cho bạn trong suốt cuộc đời của họ. Nếu bạn nhận được một món quà từ một cá nhân, bạn sẽ nhận được cái gọi là cơ sở chuyển tiếp. Phần thưởng cho ai đó giữ nó trong tài sản của họ cho đến khi họ chết là, vâng, bạn có thể bị đánh thuế di sản, nhưng mặt trái là bạn được điều chỉnh cơ bản về điều đó. Bất kỳ khoản lợi nhuận nào được tích lũy vào tài sản đó tại thời điểm bạn kế thừa nó sẽ biến mất.

Khối cát: Đúng. Tôi có thể nhảy vào đây không? Ví dụ mà chúng tôi thường sử dụng khi viết về bước tiến đó là nếu bố của bạn đủ thông minh để mua cổ phiếu Apple lúc 12 tuổi, và bạn thừa kế nó và nó có giá trị bất kỳ giá trị nào mà cổ phiếu Apple đang giao dịch ngay bây giờ, 300 đô la hoặc bất cứ điều gì, cơ sở của bạn là $ 300. Tất cả những khoản thu nhập đó đều không bị đánh thuế. Nếu bạn quay lại và bán Apple, về cơ bản bạn sẽ nhận được số tiền đó được miễn thuế. Đó là một lợi ích thực sự tốt đẹp. Tôi biết chính quyền Biden đã xem xét việc loại bỏ nó cho những người giàu, bởi vì nó mang lại nhiều năm và nhiều năm thu nhập miễn thuế mà những người thừa kế về cơ bản chỉ nhận được. Phải không, Tim?

Tim Steffen: Đó là hoàn toàn đúng. Một phần khác mà đôi khi người ta quên mất là khi bạn thừa kế nó, không quan trọng bạn nắm giữ nó bao lâu nữa sau đó. Bất kỳ khoản thu nhập nào sau đó luôn bị đánh thuế là khoản lãi dài hạn.

Khối cát: Chà.

Tim Steffen: Bất cứ thứ gì bạn thừa kế đều tự động được coi là lâu dài. Chủ sở hữu có thể mua nó hôm nay, ngày mai chết, bạn thừa kế nó và bán vào ngày hôm sau. Bất kỳ khoản lợi nhuận nào đều là khoản lợi nhuận dài hạn tại thời điểm đó.

David Muhlbaum: Được chứ. Hãy áp dụng nguyên tắc đó. Hãy chỉ kiểm tra xem điều đó có thể hoạt động như thế nào đối với vật thể, hữu hình, bộ sưu tập mà tôi đã nghĩ đến.

Tim Steffen: Chắc chắn rồi.

David Muhlbaum: Ý tôi là, một trong những điều phức tạp khi định giá tài sản đó, phải không?

Tim Steffen: Đó là một điểm tuyệt vời. Bạn biết đấy, bạn được thừa kế một ngôi nhà. Bạn nhận được một hóa đơn thuế bất động sản hàng năm có định giá một số loại trên đó, một loại giá trị nào đó có thể không phản ánh hoàn toàn giá trị thị trường, đặc biệt là trong những thời điểm điên rồ với giá trị nhà tăng lên hàng ngày. Ít nhất thì bạn cũng đã có thứ gì đó, nhưng bộ sưu tập đĩa hát cổ điển mà bạn có trong tầng hầm của mình hoặc thẻ bóng chày trên kệ của bạn hoặc những chai rượu trong hầm rượu của bạn, không phải lúc nào cũng có giá trị thị trường có thể xác định được cho những thứ đó, vì vậy nó có thể là một chút khó khăn. Vấn đề vẫn đúng là những tài sản đó có cơ sở phát triển một bước, giống như những tài sản tài chính của bạn. Vâng, nếu bạn đã có điều đó, nếu bạn có một chiếc thẻ bóng chày cổ điển trị giá một triệu đô la, giống như một chiếc vừa mới được bán gần đây, số tiền đó có thể biến mất.

Khối cát: Tôi nghĩ quan điểm mà Tim đưa ra về nhà ở thực sự quan trọng, bởi vì nếu bạn được thừa kế ngôi nhà của cha mẹ mình, và trong bối cảnh giá nhà vừa tăng chóng mặt trên toàn quốc, đó cũng là một lợi ích rất lớn đối với bạn. Bởi vì một lần nữa, theo tôi hiểu, giá trị của căn nhà đó được nâng lên giá trị vào ngày cha mẹ mất. Đó có thể là một khoản giảm thuế lớn đối với bạn, theo đó bạn sẽ không phải trả thuế cho tất cả các khoản thu nhập đó.

Tim Steffen: Đúng vậy, Sandy. Đối với người thụ hưởng đó, lợi nhuận đó sẽ biến mất. Bởi vì hãy nhớ rằng, loại trừ bán nhà mà bạn nhận được cho nơi cư trú cá nhân của bạn sẽ không áp dụng. Nửa triệu đô la mà bạn có thể loại trừ khi bạn bán nhà riêng của mình không áp dụng cho ngôi nhà bạn được thừa kế. Đó không phải là nơi cư trú cá nhân của bạn, nhưng tin tốt là dù sao thì có lẽ không có lợi gì nhiều vì nó đã biến mất khi bạn thừa kế nó.

Đó là điều quan trọng giữa vợ chồng. Tôi biết chúng ta đang nói về những người thụ hưởng thế hệ tiếp theo, nhưng ngay cả với hai người vợ hoặc chồng, khi một người vợ hoặc chồng qua đời, ngôi nhà đó sẽ được nâng lên giá trị cho người phối ngẫu còn sống, ít nhất là một nửa thuộc sở hữu của người quá cố. Nếu bạn đang ở trạng thái tài sản cộng đồng, bạn sẽ được nâng cấp 100% về điều đó. Đó là một lợi ích lớn cho chủ nhà.

David Muhlbaum: Đang tiến sâu vào đây, nhưng một người thừa kế theo vợ, người có thể đã được bảo vệ bởi ... thuật ngữ đó là gì?

Tim Steffen: Loại trừ lợi ích.

David Muhlbaum: Vâng, có thể đã có biện pháp bảo vệ loại trừ lợi ích, nhưng điều đó có thể không bao gồm việc ngôi nhà được đánh giá cao về giá trị như thế nào, họ cũng được hưởng lợi.

Tim Steffen: Đúng, bởi vì bước tăng cơ sở đó chiếm ít nhất một nửa lợi nhuận. Một lần nữa, nếu bạn đang ở trạng thái tài sản cộng đồng, 100% lợi nhuận sẽ biến mất, ngay cả khi nó thuộc về vợ / chồng.

Khối cát: Tôi muốn đi sâu vào các vấn đề của việc thừa kế IRA, và không chỉ vì tôi đang viết về nó, mà bởi vì tôi đã thừa kế IRA và tôi không phải là vợ / chồng. Tôi đoán câu hỏi đặt ra là, với tư cách là người thừa kế không phải vợ / chồng của IRA truyền thống, điều gì đã thay đổi có thể làm tăng các khoản thuế mà tôi sẽ phải trả đối với số tiền đó?

Tim Steffen: Đây là một sự kiện lớn mà rất nhiều người đã bỏ lỡ, vì sự thay đổi luật đã xảy ra ngay vào cuối năm 2019. Mọi người đều tập trung vào nó vào tháng Giêng, và sau đó vào tháng Hai, tất cả chúng ta đã học thuật ngữ này, COVID, và điều đó đã chặn mọi thứ. khác ngoài các trang tin tức. Chúng tôi đã quên về sự thay đổi luật này, nhưng đó là một thay đổi lớn. Trước đây, khi bạn được thừa kế một tài khoản hưu trí từ ai đó, bạn được phép phân chia tài khoản ra khỏi tài khoản trong suốt phần đời còn lại của mình. Nếu bạn là người 40 hoặc 50 tuổi, người thụ hưởng tài khoản hưu trí của cha mẹ mình, bạn có phần còn lại của tuổi thọ để lấy những phần nhỏ từ tài khoản đó. Chà, điều được gọi là Đạo luật Bảo mật này đã thay đổi tất cả.

Đối với hầu hết những người thụ hưởng tài khoản hưu trí, khi bạn kế thừa tài khoản đó, bạn có cái gọi là quy tắc 10 năm mà bạn phải tuân theo, nghĩa là bạn có khoảng thời gian 10 năm mà bạn phải thanh lý tài khoản đó. Nó thực sự hoạt động trong khoảng 11 năm dương lịch. Bạn nhận được năm mà chủ sở hữu qua đời, cộng với 10 năm tiếp theo sau đó. Bạn thực sự có khoảng thời gian tính thuế 11 năm trong đó bạn có thể rút tiền từ tài khoản đó. Bạn có thể làm điều đó ở bất kỳ mức độ nào bạn muốn.

Có một số nhầm lẫn về điều đó vào đầu năm nay. Có một số hướng dẫn tình cờ được cung cấp bởi IRS khiến chúng tôi nghĩ rằng có thể quy tắc đó không đúng như vậy, nhưng tất cả đều được làm rõ. Chúng ta quay trở lại quy tắc như chúng ta đã nghĩ, và nghĩa là, tại bất kỳ thời điểm nào trong khoảng thời gian 10 năm đó, bạn có thể lấy bất cứ thứ gì bạn muốn ra khỏi tài khoản. Miễn là trước ngày 31 tháng 12 của năm thứ 10 đó, tài khoản đó trống, bạn vẫn ổn.

Khối cát: Câu hỏi tiếp theo cho điều đó, Tim, vì bạn đã đề cập đến một người nào đó ở độ tuổi bốn mươi và năm mươi. Họ có thể đang ở trong những năm thu nhập cao nhất khi họ phải rút số tiền này ra. Vì bạn có thể linh hoạt rút tiền bất cứ lúc nào trong suốt 10 năm đó, bạn nên nghĩ gì về việc rút tiền để không bị gánh một hóa đơn thuế khổng lồ?

Tim Steffen: Tôi nghĩ chúng ta sẽ chia nó thành hai loại tài khoản. Hãy làm một trong những đơn giản trước. Giả sử bạn thừa kế một tài khoản Roth.

Khối cát: Vâng.

Tim Steffen: Đó là một tài khoản hoàn toàn miễn thuế. Ngay cả khi bạn thừa kế nó, khi đô la ra mắt, nó vẫn sẽ được miễn thuế hoàn toàn. Bạn có toàn bộ khoảng thời gian 10 năm mà bạn có thể thực hiện việc rút tiền đó. Bạn có thể ăn mừng đêm giao thừa vào năm thứ 10 đó bằng cách thanh lý Roth IRA của mình và nó vẫn hoàn toàn miễn thuế. Bạn không cần phải lấy nó ra sớm hơn, và tại sao lại như vậy? Hãy để nó phát triển miễn thuế miễn là bạn có thể.

Cái phức tạp hơn là IRA truyền thống, 401 (k), 403 (b), tất cả những tài khoản hưu trí chịu thuế khác. Ở đó, rõ ràng là bạn sẽ rất nhạy cảm về thuế. Điều dễ dàng là bạn nói, "Chà, tôi sẽ đợi cho đến khi kết thúc, không phải trả bất kỳ khoản thuế nào cho đến năm cuối cùng, và sau đó tôi sẽ tính hết." Vấn đề là bạn đã có một khoản thu nhập lớn ở đó, và bạn có thể thấy mình ở mức cao hơn nhiều với một số đô la đó so với mức bạn có thể làm. Ngược lại với điều đó là có thể chúng tôi sẽ rút tiền thậm chí nhiều hơn. Hàng năm, chúng tôi lấy ra một số tiền như nhau để cố gắng phân bổ nghĩa vụ thuế đó ra trong khoảng thời gian 10 hoặc 11 năm. Điều đó rất có ý nghĩa đối với nhiều người.

Bạn tiến thêm một bước nữa. Bạn thậm chí có thể có chiến lược thuế hơn. Bạn nhìn vào mức thu nhập của chính mình. Tôi đang ở trong một năm thu nhập cao trong năm nay hay một năm thu nhập thấp? Tôi có thể thay đổi mức phân phối của mình hàng năm để phù hợp với phần thu nhập còn lại của tôi trong năm đó. Khó có thể làm được đối với một số người chỉ là nhân viên W-2, nhưng nếu bạn là chủ doanh nghiệp có thu nhập có thể dao động nhiều từ năm này sang năm khác, bạn có thể linh hoạt hơn trong việc sắp xếp các phân phối đó để phù hợp với những gì có ý nghĩa từ một quan điểm về thuế.

Khối cát: Tim, tôi muốn làm rõ một điều. Những gì chúng tôi vừa nói đến là những đứa trẻ đã trưởng thành, những người không phải vợ hoặc chồng. Có các quy tắc khác nhau nếu bạn là vợ / chồng thừa kế IRA, đúng không?

Tim Steffen: Đúng, có. Quy tắc 10 năm mà chúng ta đang nói đến này áp dụng cho ... đó là một thuật ngữ mới mà họ đưa ra được gọi là những người thụ hưởng được chỉ định không đủ tiêu chuẩn. Có một nhóm người không tuân theo quy tắc 10 năm này, và đó là khoảng năm hoặc sáu nhóm người khác nhau. Vợ / chồng là một trong số đó. Vợ / chồng có thể tiếp tục thực hiện các phân phối theo cách mà họ sẽ có trong quá khứ. Thông thường, họ chuyển tài khoản thành tên của chính họ. Chồng chết, vợ thừa kế IRA. Cô ấy đặt IRA vào tên của mình, phân phối theo tuổi thọ của mình, giống như cô ấy luôn làm.

Có những trường hợp ngoại lệ khác dành cho trẻ vị thành niên, những người bị tàn tật hoặc các vấn đề sức khỏe mãn tính, hoặc những người trong một độ tuổi nhất định, 10 tuổi hoặc gần hơn tuổi của người quá cố. Họ không tuân theo quy tắc 10 năm này, nhưng đó là một tập hợp con tương đối nhỏ. Truyền thống "cha và mẹ để lại tài khoản hưu trí cho con cái đã trưởng thành", họ là những người xử lý quy tắc 10 năm.

David Muhlbaum: Được chứ. Chúng tôi đã thực sự xem xét chi tiết về cách bạn sẽ xử lý IRA kế thừa nếu bạn là người nhận. Tôi tự hỏi liệu chúng ta có thể lùi lại trong một giây và biết cách chúng ta có sự khác biệt đáng kể này giữa Roth và truyền thống, cũng như cách nó đối xử với vợ / chồng và những người khác, chúng ta có thể dành một chút thời gian để nói về điều gì ai đó đang cấu trúc tài sản của họ có thể làm gì để giúp người nhận dễ dàng hơn khi nói đến IRA?

Tim Steffen: Vâng. Nó phụ thuộc vào mức độ bạn muốn làm với tư cách là chủ sở hữu của những tài khoản này. Là người sắp để lại tài sản thừa kế, bạn muốn đi bao xa? Bởi vì những quy tắc mới này có ý nghĩa cơ bản là những người thụ hưởng của bạn sẽ phải trả thuế cho những tài khoản đó sớm hơn so với những gì họ có thể phải nộp, không muộn hơn 10 năm, nơi mà nó từng là toàn bộ cuộc đời của họ. Họ sẽ nộp thuế sớm hơn. Họ có thể sẽ phải trả nhiều thuế hơn, bởi vì các khoản phân phối sẽ lớn hơn. Họ không thể nhận số tiền nhỏ trong suốt quãng đời còn lại của mình, họ phải nhận số tiền lớn hơn. Tác động là những người thụ hưởng của bạn sẽ phải trả nhiều thuế hơn, có nghĩa là về tổng thể họ sẽ ra đi với ít tiền hơn.

Bạn là chủ sở hữu muốn làm gì về điều đó? Một số chủ sở hữu có thể nói, "Bạn biết không? Luật thuế là những gì họ có. Tôi để lại cho bạn tài sản thừa kế này. Bạn tìm ra tác động thuế của điều đó. Tôi sẽ không cúi xuống để thực hiện một loạt các thay đổi đối với kế hoạch di sản của tôi để phù hợp với các luật thuế có thể thay đổi lại trong tương lai. " Một số chủ sở hữu sẽ chỉ nói, "Đó là của những người thụ hưởng. Họ vẫn đang nhận được một khoản thừa kế tốt đẹp. Nếu họ trả thêm một chút thuế, họ sẽ lo lắng về điều đó." Các chủ sở hữu khác có thể đi đến cùng cực và họ nói, "Tôi có thể làm gì để có thể giảm thiểu chi phí thuế đó và để giảm tác động của những luật mới này?"

Tim Steffen: Rất nhiều điều mọi người đã và đang cố gắng làm. Bạn nghe mọi người nói về việc có thể bạn thực hiện chuyển đổi Roth, chuyển đổi tất cả số đô la đó từ IRA truyền thống thành Roth. Bố và mẹ trả tất cả thuế vào tài khoản để khi những đứa trẻ thừa kế nó, chúng sẽ nhận được một tài sản miễn thuế. Điều đó thực sự có thể được đền đáp, đặc biệt là khi bố và mẹ đang ở mức thuế thu nhập rất thấp và những đứa trẻ được thừa kế nó ở mức rất cao. Có một cơ hội thực sự ở đó. Khi các dấu ngoặc bằng nhau hơn, chuyển đổi Roth có thể không phải là chiến lược tốt nhất, vì khi đó bạn thực sự đang đẩy nhanh nghĩa vụ thuế.

Những điều khác mà mọi người đã nói đến là có thể để IRA cho quỹ từ thiện còn lại, bởi vì điều đó có thể cho phép tăng trưởng hoãn thuế trong tài khoản và cấu trúc các khoản phân phối cho người thụ hưởng hơi khác một chút. Điều đó cũng có thể hiệu quả, nhưng bạn sẽ từ bỏ rất nhiều quyền kiểm soát. Người thụ hưởng không nhận được IRA như trước đây, họ chỉ nhận được một phần của nó. Không có viên đạn bạc nào để giải quyết vấn đề mới này mà những người thụ hưởng có. Có những điều bạn có thể làm để giảm bớt tác động, nhưng bạn sẽ không thể giải quyết nó và quay lại những cách cũ.

Khối cát: Đúng. Một điều khác mà tôi nghe mọi người cân nhắc là để lại nhiều hơn IRA cho vợ / chồng và để lại các tài khoản chịu thuế cho con cái, vì người phối ngẫu vẫn linh hoạt hơn rất nhiều trong những gì họ có thể làm với IRA.

Tim Steffen: Chắc chắn rồi. Người phối ngẫu còn sống luôn có sự linh hoạt nhất. Họ có thể kế thừa tài khoản và chuyển nó thành tên của họ và coi nó như thể nó luôn là của họ. Đúng vậy, khi kết hôn, bạn sẽ linh hoạt hơn. Đó là người vợ / chồng còn sống, một người độc thân. Đó là lý do mà các vấn đề về thuế xuất hiện.

Khối cát: Đúng vậy, và đó là nơi mọi thứ trở nên phức tạp. Kinh nghiệm của tôi khi viết câu chuyện này là thừa kế theo vợ hoặc chồng ít phức tạp hơn nhiều so với thừa kế khi còn nhỏ, vì khi đã trưởng thành, ngoài vấn đề này, bạn phải bán nhà. Bạn thường phải loại bỏ mọi thứ. Việc quản lý gia sản chỉ khó hơn rất nhiều sau khi người vợ / chồng thứ hai qua đời.

Tim Steffen: Rất đúng.

Khối cát: Đây là một trong những điều mà họ phải giải quyết.

Tim Steffen: Một giải pháp mà tôi thấy rằng tôi nghĩ có hiệu quả với rất nhiều người trong trường hợp đó, nếu bạn thực sự muốn thử và thay thế những khoản thuế đang bị mất theo các quy tắc mới này, đó là bảo hiểm nhân thọ.

Khối cát: Ồ, vâng.

Tim Steffen: Nó không giống như IRA. Ở một số khía cạnh, nó tốt hơn, vì nó miễn thuế. Hiện tại, không phải ai cũng có thể mua bảo hiểm nhân thọ, nhưng đó là một giải pháp mà tôi nghĩ có thể hoạt động trong nhiều trường hợp như vậy và giảm thiểu chi phí thuế bổ sung này.

David Muhlbaum: Bạn có thể giải thích thêm một chút về các thông số thuế của bảo hiểm nhân thọ ở đó không?

Tim Steffen: Chắc chắn rồi.

David Muhlbaum: Bởi vì thành thật mà nói, tôi không biết.

Tim Steffen: Quyền lợi tử vong ... vì vậy chúng ta đang nói chính xác về quyền lợi tử vong, không vay tiền ngoài hợp đồng ... Mẹ hoặc bố mua một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ. Một trong số họ qua đời, người được hưởng lợi là những đứa trẻ. Những đứa trẻ được hưởng những khoản thu nhập đô la miễn thuế. Đó không được coi là thu nhập cho người nhận. Quay trở lại câu hỏi mà chúng ta đã nói ở phần đầu, đó là tài sản thừa kế nhưng nó không phải là thu nhập chịu thuế đối với bạn. Đó chỉ là tài sản thừa kế miễn thuế.

Thành thật mà nói, đó là một cách tuyệt vời để cung cấp tính thanh khoản cho bất động sản khi không có nhiều tài sản thanh khoản. Hãy nghĩ về chủ sở hữu doanh nghiệp, người chỉ có một tài sản. Đó là một doanh nghiệp, và bạn không thể bán bớt một phần của doanh nghiệp để trả nghĩa vụ thuế bất động sản. Bạn mua bảo hiểm nhân thọ. Điều đó cung cấp tính thanh khoản cần thiết để trả thuế và cho phép bạn giữ nguyên những tài sản vật chất đó.

David Muhlbaum: Điều đó khiến tôi nhớ đến một điều mà tôi muốn hỏi, đó là về các khoản nợ phải trả. Thật khó để thừa kế nợ, đúng, nhưng tôi đoán là có một số trường hợp ngoại lệ.

Tim Steffen: Nợ thường là một nghĩa vụ của di sản. Khi một cá nhân qua đời, đó là một trong những vai trò của người thừa kế di sản, là đảm bảo mọi trách nhiệm pháp lý được giải quyết. Trước khi người thụ hưởng nhận được khoản thanh toán đầu tiên, họ muốn chắc chắn rằng khoản thế chấp đã được trả hết, các thẻ tín dụng đã được thanh toán hết. Có bất kỳ hóa đơn nào chưa thanh toán cho công việc đã được thực hiện tại nhà của bạn không? Tất cả những thứ đó phải được trả hết trước khi người thụ hưởng thực sự nhận được tài sản của họ. Không, bạn thường không chuyển nợ cho thế hệ tiếp theo. Bây giờ, từ vợ / chồng thành vợ / chồng, vâng. Từ cha mẹ đến con cái, không thực sự.

Khối cát: Có một câu chuyện khác mà tôi đang làm, nhưng chúng tôi sẽ không giao việc này cho Tim, nhưng các khoản nợ chắc chắn có thể làm giảm số tiền mà bạn sẽ nhận được, phải không?

Tim Steffen: Hoàn toàn có thể.

Khối cát: Bởi vì họ xuất hiện trên cùng.

David Muhlbaum: Đúng, nhưng nó không thể xuống dưới 0. Bạn không bị mắc kẹt với hóa đơn. Ở đây chúng ta đang đi sâu vào câu hỏi về cách bạn thực sự quản lý một bất động sản. Công việc đó thường thuộc về người được chỉ định là người thực thi. Hơn nữa, không có gì lạ khi người thi hành án có tên trong khu di sản là một trong những người sẽ lấy tiền vào cuối ngày. Đó có phải là một ý kiến ​​hay không?

Tim Steffen: Nó có thể được, nếu người đó có đủ trình độ để xử lý nó. Đôi khi mọi người không nghĩ đủ về trách nhiệm của một người thực thi là gì. Nếu bạn chỉ chuyển một vài tài khoản ngân hàng và IRA cho một người thụ hưởng duy nhất, thì vai trò của người thực thi khá đơn giản. Nếu bạn có tài sản vật chất phải được chia, bạn có một doanh nghiệp, bạn có bất động sản, chẳng hạn, và bạn có nhiều người thụ hưởng thừa kế nó, bạn phải gán những tài sản này theo một nghĩa nào đó. , thì vai trò của người thực thi có thể trở nên rất phức tạp. Nếu có những nội dung có thể được đặt tên độc đáo một chút, vai trò của người thực thi có thể trở nên khá phức tạp.

Bạn cần đảm bảo rằng bất cứ ai đứng tên là người thừa kế di sản của bạn đều có thể làm được và thẳng thắn sẵn sàng làm việc đó. Thông thường, mọi người chỉ mặc định con lớn nhất hoặc luật sư di sản của họ, người có thể hơn họ 10 hoặc 15 tuổi, có thể nghỉ hưu từ lâu vào thời điểm vai trò này thậm chí còn phát huy tác dụng. Chúng tôi thấy điều đó đôi khi xảy ra. Hãy suy nghĩ về người thực thi của bạn là ai, những người được ủy thác sẽ trở thành ai. Đừng chỉ chọn ai đó một cách ngẫu nhiên. Đảm bảo rằng họ biết rằng bạn đã giao cho họ trách nhiệm tương lai này, bởi vì họ có thể không muốn làm gì với nó, và khi đó bạn cần nghĩ đến người khác.

Khối cát: Nếu bạn thừa kế một di sản, đặc biệt nếu nó phức tạp và có thể bạn là người thực thi, thì nhóm của bạn là gì? Bạn cần ai giúp đỡ? Bởi vì tôi nghĩ rằng rất nhiều người nghĩ rằng họ có thể tự mình làm điều này.

Tim Steffen: Vâng. Tôi đồng ý, và đó là một sai lầm lớn. Có lẽ bạn sẽ ít nhất phải tham khảo ý kiến ​​của một luật sư di sản. Bạn có hoàn toàn tham gia với họ hay không để xử lý tất cả các chứng thực di chúc và các vấn đề phân phối khác là một tình huống khác. You have to decide that, but you want to at least consult with somebody, so you understand what you have to do and what some of the risks are, because there are scenarios where an executor can be held liable for expenses of an estate that weren't maybe paid out of estate dollars. The executor passes all the cash out to everybody, and ignores the contractor who just put a new roof on your house and hasn't been paid yet. That executor maybe could be held liable for that bill because they passed all the assets out, they ignored that liability. It's important to understand just what your responsibilities are.

You start with the estate person. Perhaps you get an accountant involved if you've got some tax work that has to be done. You may need an appraiser if you've got hard-to-value assets. You've got real estate, you've got the collectibles we talked about, so you may need somebody who's good at appraisal work. Those would probably be the three you would start with. You may not need all of them. You may not need any of them, but I would start with at least consulting an estate attorney.

Tim Steffen: One other thing on the executor issue that I think that you were alluding to a little bit too, Sandy, is what if you have four kids and you name them all beneficiaries, but you name one of them as the executor? That can create some issues too, where the other three say, "Well, why is that person making all the decisions?" You can go the other extreme and have all four of them named the executor, and you can do it in a way that says nothing gets done unless all four agree. Well, you can imagine what kind of problems that can create.

Think through who's in charge of things, who you're going to leave it to to handle those, and make sure they understand it so that everybody knows what it is you want to accomplish, what your plan is here and they're all on board with it, rather than springing it on them at a time when they're already struggling because they just lost a parent. You don't want them to have to deal with all these uncertainties at that point then too.

David Muhlbaum: You know, the equity question between siblings, I know of a case where the parents will specify that one of the kids, as executor, should bill the estate for essentially the cost of their doing the work, at whatever their hourly rate was at the time. Của bạn đây. You are now the heir and making money.

Tim Steffen: Vâng. The more you take, the less is available to go to your siblings. You may have to pay tax on some of that income that you pay yourself. There's other considerations there.

David Muhlbaum: Vâng. It could be a good time at Thanksgiving. Well, thanks very much for your insights, Tim. We have been wandering around the world of inheritance in the past year, and we definitely appreciate your professional insights.

Tim Steffen: Happy to do it, and would love to chat again sometime.

David Muhlbaum: That will just about do it for this episode of Your Money's Worth . If you liked what you heard, please sign up for more at Apple Podcasts or wherever you get your content. When you do, please give us a rating and a review. If you've already subscribed, thanks. Please go back and add a rating or review if you haven't already. To see the links we've mentioned in our show, along with other great Kiplinger content on the topics we've discussed, go to kiplinger.com/podcast. The episodes, transcripts and links are all in there by date. If you're still here because you want to give us a piece of your mind, you can stay connected with us on Twitter, Facebook, Instagram, or by emailing us directly at [email protected]. Cảm ơn đã lắng nghe.