Những người làm việc cho các nhà tuyển dụng tư nhân thường có quyền truy cập vào gói 401 (k). Nhưng những người làm việc cho một tổ chức phi lợi nhuận hoặc công cộng, chẳng hạn như nhà thờ, trường học hoặc bệnh viện, thường có quyền truy cập vào kế hoạch 403 (b). Nếu bạn có sẵn kế hoạch 403 (b) thông qua chủ lao động của mình, bạn có thể đóng góp cho kế hoạch đó và cho IRA nữa.
Hình thức thu nhập duy nhất bạn có thể đóng góp cho 403 (b) là thu nhập kiếm được. Số tiền bạn đóng góp cho kế hoạch 403 (b) được chuyển thẳng ra khỏi ngân phiếu lương của bạn trên cơ sở trước thuế, cho phép bạn giảm thu nhập chịu thuế và nghĩa vụ thuế của mình. Tương tự, khoản tiền duy nhất có thể được đóng góp cho IRA là thu nhập kiếm được. Bạn không thể tài trợ cho IRA của mình bằng thu nhập từ lãi suất, thu nhập từ cổ tức hoặc bất kỳ hình thức thu nhập chưa thực hiện nào khác.
Chương trình 403 (b) của bạn và IRA có các giới hạn đóng góp khác nhau. Điều đó có nghĩa là bạn có thể đóng góp cho cả gói 403 (b) và IRA nếu cả hai đều khả dụng cho bạn. Các giới hạn đóng góp liên quan đến cả hai kế hoạch đều do IRS đặt ra và chúng thay đổi theo thời gian. Hãy nhớ kiểm tra với IRS, hoặc với CPA hoặc người khai thuế của bạn, trước khi đóng góp IRA hàng năm của bạn. Đối với năm 2010, giới hạn đóng góp cho điều 403 (b) là 16.500 đô la cho người lao động từ 49 tuổi trở xuống và 22.000 đô la cho người lao động từ 50 tuổi trở lên. Giới hạn đóng góp năm 2010 cho IRA là $ 5.000 đối với người lao động từ 49 tuổi trở xuống và $ 6.000 đối với người lao động từ 50 tuổi trở lên.
Xây dựng một danh mục đầu tư cân bằng là điều cần thiết khi tiết kiệm cho hưu trí và đóng góp vào cả 403 (b) và IRA có thể giúp bạn đạt được sự cân bằng đó. Nếu bạn muốn đầu tư một phần tiền của mình vào cổ phiếu và một số tiền bổ sung vào trái phiếu, bạn có thể chọn đầu tư phần lớn 403 (b) của mình vào thị trường chứng khoán và phần lớn IRA của bạn trên thị trường trái phiếu. Tất nhiên, bạn sẽ cần phải cân đối lại danh mục đầu tư của mình theo thời gian để đảm bảo kết hợp đầu tư mong muốn của bạn được duy trì khi giá trị của chứng khoán cơ bản thay đổi.
Bạn có thể chọn bổ sung khoản đầu tư 403 (b) của mình với IRA truyền thống, Roth IRA hoặc kết hợp cả hai. Nếu bạn chọn IRA truyền thống, bạn sẽ được tính trước thuế, nhưng bạn sẽ phải trả thuế thu nhập theo mức hiện hành khi nghỉ hưu. Nếu bạn chọn Roth IRA, bạn sẽ từ bỏ khoản khấu trừ thuế ngay lập tức đó, nhưng đổi lại bạn nhận được lời hứa về việc rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu. Bạn có thể đầu tư toàn bộ khoản đóng góp hàng năm của mình vào một kế hoạch này hay kế hoạch kia hoặc bạn có thể chia nhỏ khoản đóng góp của mình giữa hai loại kế hoạch.