Nếu bạn làm việc tại một tổ chức phi lợi nhuận, bạn có thể đóng góp vào kế hoạch 403b để tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu của mình. Các kế hoạch này cung cấp cho bạn khả năng đầu tư vào niên kim và quỹ tương hỗ trong một tài khoản được miễn thuế. Ngoài ra, số tiền đóng góp vào tài khoản đến từ đô la trước thuế.
Các khoản đóng góp mà bạn thực hiện cho gói 403b đến trực tiếp từ phiếu lương của bạn, vì vậy tiền sẽ được chuyển thẳng vào tài khoản của bạn thay vì được trả cho bạn và sau đó bạn thực hiện đóng góp vào tài khoản của mình. Ví dụ:nếu khoản lương hàng tháng của bạn là 2,800 đô la nhưng bạn đã chọn đặt 200 đô la cho gói 403b của mình, 200 đô la sẽ được lấy ra, vì vậy khoản thanh toán hàng tháng của bạn sẽ chỉ là 2,600 đô la. Tiền trả tận nhà của bạn sẽ giảm dưới 200 đô la vì việc khấu lưu thuế thu nhập của bạn dựa trên 2.600 đô la thay vì 2.800 đô la.
Bạn không thể yêu cầu khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp trong chương trình 403b trên thuế thu nhập của bạn giống như bạn làm với các khoản đóng góp cho IRA truyền thống bởi vì khoản khấu trừ đã được tính bởi công ty của bạn. Sự điều chỉnh này sẽ rõ ràng trên mẫu W-2 mà bạn nhận được vào cuối năm thể hiện thu nhập của bạn trong năm. Ví dụ:nếu bạn đóng góp 3.000 đô la và tổng thu nhập của bạn trong năm bằng 45.000 đô la, biểu mẫu W-2 của bạn sẽ chỉ hiển thị tổng thu nhập là 42.000 đô la.
Không có sự khác biệt về số thuế thu nhập bạn nợ cho dù bạn đóng góp cho IRA truyền thống hay cho kế hoạch 403b, chỉ có báo cáo bị ảnh hưởng. Ví dụ:nếu bạn có 40.000 đô la tiền lương và đóng góp 4.000 đô la cho kế hoạch 403b, biểu mẫu W-2 của bạn sẽ chỉ hiển thị 36.000 đô la thu nhập, do đó bạn sẽ chỉ phải báo cáo thu nhập 36.000 đô la trên thuế của mình. Thay vào đó, nếu bạn đặt 4.000 đô la đó vào IRA truyền thống, biểu mẫu W-2 của bạn sẽ hiển thị 40.000 đô la thu nhập, nhưng bạn có thể yêu cầu khấu trừ 4.000 đô la để tổng thu nhập chịu thuế của bạn chỉ là 36.000 đô la.
Các khoản đóng góp được thực hiện cho gói 403b của bạn sẽ không làm giảm nghĩa vụ thuế tiền lương của bạn, chỉ có nghĩa vụ thuế thu nhập của bạn. Thuế trả lương bao gồm thuế An sinh Xã hội và thuế Medicare. Khi nhận được mẫu W-2, bạn sẽ thấy rằng số thu nhập chịu thuế thu nhập liên bang nhỏ hơn thu nhập chịu các loại thuế trả lương này.