Tiền điện tử là một trong những chủ đề nóng nhất trong các bản tin tài chính ngay bây giờ. Mặc dù đó là một thị trường đầy biến động, các số liệu thống kê cho thấy các nhà đầu tư tiền điện tử đã thu được lợi nhuận đáng kể trong giai đoạn đầu của công nghệ. Trong vài năm qua, chắc chắn chúng ta đã thấy rất nhiều người kiếm được nhiều tiền bằng cách mua và bán tiền ảo.
Có lẽ bạn đã tự mua một số tiền điện tử. Nếu vậy, cuối cùng bạn sẽ cần tìm thời điểm thích hợp để rút tiền từ bonanza tiền điện tử. Nhưng trước khi đạt đến điểm đó, bạn nên nghĩ về cách bạn sẽ đối phó với thuế tiền điện tử. Đúng vậy - nếu bạn bán kiếm lời, chú Sam chắc chắn sẽ muốn cắt giảm. Vì vậy, mặc dù các loại tiền ảo có thể không thực sự tồn tại, nhưng chắc chắn các khoản thanh toán thuế bạn sẽ phải thực hiện.
Đương nhiên, bạn muốn giảm thiểu thuế tiền điện tử để có thể giữ nhiều tiền hơn và tối đa hóa lợi nhuận của mình. Để làm được điều này, trước tiên bạn cần hiểu cơ bản về cách tính thuế thu nhập từ tiền điện tử. Sau đó, bạn có thể bắt đầu suy nghĩ về các cách để giảm hoặc loại bỏ hóa đơn thuế của bạn. Hy vọng rằng thông tin và mẹo dưới đây sẽ giúp bạn nắm bắt được các khoản thuế tiền điện tử và giúp bạn vượt lên về mặt tài chính.
Tiền điện tử được coi là “tài sản” cho mục đích đánh thuế thu nhập liên bang. Và, đối với nhà đầu tư thông thường, IRS coi nó như một tài sản vốn. Do đó, thuế tiền điện tử không khác gì thuế bạn phải trả cho bất kỳ khoản lợi nhuận nào khác nhận được từ việc bán hoặc trao đổi tài sản vốn.
Khi bạn mua một tài sản vốn - có thể là cổ phiếu, trái phiếu, nhà ở, tiện ích con, Dogecoin, Bitcoin hoặc các khoản đầu tư khác - bạn thiết lập một cơ sở tương đương với chi phí của mình để có được nó. Khi bán hàng, bạn đối chiếu số tiền bán hàng của mình để làm cơ sở xác định xem bạn bị lỗ vốn hay lãi vốn. Nếu số tiền thu được vượt quá cơ sở của bạn, bạn sẽ có lãi vốn. Nếu đảo ngược, bạn bị lỗ vốn.
Bạn cũng sẽ cần xem xét khoảng thời gian mà bạn nắm giữ tài sản. Tùy thuộc vào thời gian bạn nắm giữ tiền điện tử của mình, lãi hoặc lỗ của bạn sẽ được coi là “ngắn hạn” hoặc “dài hạn”. Sự khác biệt đó cũng sẽ đóng một vai trò lớn trong việc bạn phải trả bao nhiêu tiền thuế tiền điện tử.
Bây giờ bạn đã biết thêm một chút về thuế tiền điện tử, đây thực sự chỉ là một cách nói khác của thuế thu nhập vốn, bạn sẽ muốn có một bộ chiến lược để giảm thiểu số tiền bạn phải trả cho IRS. Dưới đây là một số mẹo hữu ích để giảm hóa đơn thuế của bạn.
Như đã lưu ý, các tỷ lệ tăng vốn khác nhau sẽ được áp dụng tùy thuộc vào thời gian bạn sở hữu tiền điện tử. Nếu bạn muốn giảm hóa đơn thuế, hãy giữ tiền điện tử của bạn đủ lâu để biến lợi nhuận ngắn hạn của bạn thành lợi nhuận dài hạn. Đó có thể không phải là một nhiệm vụ dễ dàng, nhưng nếu bạn có đủ kiên nhẫn và kiên trì để giữ tiền điện tử của mình ít nhất một năm trước khi bán, thì bạn có thể sẽ phải trả một mức thuế suất giảm cho bất kỳ khoản thu nhập vốn nào.
Đây là một ví dụ: Mary, một người đóng thuế duy nhất, kiếm được 70.000 đô la tiền lương cho năm 2021. Cô cũng có 5.000 đô la tiền lãi từ việc bán tiền điện tử. Nếu thu được là lợi nhuận ngắn hạn, cô ấy sẽ có 75.000 đô la thu nhập bình thường. Sau khi yêu cầu khoản khấu trừ tiêu chuẩn, điều đó khiến cô ấy có 62.450 đô la thu nhập chịu thuế, đưa cô vào khung thuế 22% và dẫn đến hóa đơn thuế là 9.488 đô la. Tuy nhiên, nếu khoản thu được là lợi nhuận dài hạn, thì $ 70.000 của thu nhập thông thường, trừ đi khoản khấu trừ tiêu chuẩn, vẫn bị đánh thuế trong khung 22%, nhưng $ 5.000 của thu nhập từ lãi vốn chỉ bị đánh thuế ở mức 15%. Điều đó có nghĩa là khoản thuế tổng thể là 9.138 đô la - và khoản tiết kiệm là 350 đô la.
Một chiến lược khác để giảm thuế mà các nhà đầu tư tiền điện tử phải trả là bù đắp lãi vốn với lỗ vốn. Điều này hoạt động bằng cách trừ các khoản lỗ đối với tài sản tiền điện tử mà bạn đã bán trong năm từ lợi nhuận chịu thuế từ tiền điện tử hoặc các khoản đầu tư khác đã được đánh giá cao về giá trị.
Tuy nhiên, hãy cảnh báo:Bạn phải đối mặt với những giới hạn khi sử dụng chiến lược này. Khi bạn nhận ra các khoản lỗ đầu tư, trước tiên bạn phải bù đắp các khoản lỗ cùng loại. Ví dụ:các khoản lỗ ngắn hạn trước hết làm giảm lợi nhuận ngắn hạn của bạn trong khi các khoản lỗ dài hạn làm giảm lợi nhuận dài hạn của bạn.
Sau đó, nếu bạn bị lỗ ròng thuộc một trong hai loại, bạn có thể sử dụng chúng để bù đắp cho loại lãi vốn khác. Vì vậy, ví dụ, nếu bạn có quá nhiều khoản lỗ ngắn hạn, bạn có thể áp dụng chúng để chống lại bất kỳ khoản thu nhập vốn dài hạn còn lại nào.
Nếu bạn vẫn còn lỗ vốn ròng, bạn có thể sử dụng nó để giảm thu nhập thông thường của mình. Tuy nhiên, khi theo đuổi chiến lược này, bạn chỉ có thể sử dụng tối đa 3.000 đô la lỗ vốn để giảm thu nhập bình thường của mình trong bất kỳ năm nào. Số dư còn lại sẽ chuyển sang năm sau để bù đắp các khoản thu nhập trong tương lai hoặc giảm thu nhập thông thường của bạn lên đến 3.000 đô la.
Khi đợi lợi nhuận từ tiền điện tử của bạn chuyển đổi từ ngắn hạn sang dài hạn, bạn cũng có thể cân nhắc một yếu tố thời gian khác:Chọn bán trong năm có thu nhập thấp.
Bán hàng trong năm có thu nhập thấp có thể giúp đánh thuế cả lợi nhuận ngắn hạn và dài hạn. Nếu bạn có thu nhập ngắn hạn, được đánh thuế như thu nhập thông thường, thì bạn sẽ không có nhiều thu nhập khác được cộng thêm vào đó đẩy bạn vào khung thuế cao hơn. Ví dụ:nếu bạn bán tài sản ngắn hạn khi nghỉ hưu và không còn thu tiền lương, khung thuế của bạn có thể hoàn toàn dựa trên thu nhập từ các khoản thu nhập ngắn hạn của bạn. Nếu bạn có lợi nhuận từ vốn dài hạn, thu nhập tổng thể thấp hơn trong năm có thể có nghĩa là thuế suất đối với những khoản thu nhập đó cũng thấp hơn. Đó là vì tỷ suất lợi nhuận vốn dài hạn áp dụng cho bạn - 0%, 15% hoặc 20% - dựa trên thu nhập chịu thuế của bạn. Vì vậy, nếu bạn có thu nhập chịu thuế ít hơn, bạn có nhiều khả năng sẽ có thuế suất thu nhập từ vốn dài hạn thấp hơn.
Ngoài ra, nếu bạn chọn nghỉ hưu sớm và đã tích lũy đủ tiền mặt để tài trợ cho chi phí sinh hoạt của mình cho đến khi bạn có thể rút tiền từ tài khoản hưu trí của mình, bạn có thể có thu nhập từ ít đến không có trong năm. Nếu vậy, đây là thời điểm hoàn hảo để chốt lãi vốn dài hạn và có thể trả thuế suất 0%.
Liên quan chặt chẽ đến việc bán các khoản đầu tư được đánh giá cao của bạn trong một năm thu nhập thấp, một chiến lược giảm thiểu thuế đã được thử nghiệm và đúng khác liên quan đến việc giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Điều này có nghĩa là tra cứu mã số thuế để tìm các khoản khấu trừ thuế và các khoản tín dụng có thể làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn.
Ví dụ:bạn có thể lo các thủ tục y tế đắt tiền, đóng góp vào chương trình IRA hoặc 401 (k) truyền thống, gửi tiền vào tài khoản tiết kiệm sức khỏe hoặc quyên góp tiền mặt hoặc tài sản cho tổ chức từ thiện. Có rất nhiều khoản khấu trừ thuế và tín dụng khác mà bạn cũng có thể đủ điều kiện. Bạn thậm chí có thể muốn nhờ chuyên gia thuế giúp bạn khám phá một số khoản giảm thuế khác.
Một chiến lược khác để giảm thiểu hóa đơn thuế tiền điện tử của bạn bao gồm đầu tư vào Tài khoản hưu trí cá nhân tự định hướng được miễn thuế hoặc miễn thuế (SDIRA). Bằng cách đó, bạn có thể trả thuế sau này khi bạn có thể có thu nhập chịu thuế thấp hơn khi nghỉ hưu hoặc trả trước khi bạn đóng góp cho Roth SDIRA của mình vì bạn có kỳ vọng về mức thuế cao hơn khi nghỉ hưu.
Tùy thuộc vào mục tiêu sử dụng tài sản của mình, bạn có thể xem xét một cách khác để giảm hóa đơn thuế tiền điện tử:Tặng tiền điện tử của bạn cho các thành viên trong gia đình.
IRS cho phép bạn tặng lên đến 15.000 đô la mỗi năm cho mỗi người mà không có hậu quả về thuế. Trong khi cơ sở trong tiền điện tử chuyển cho chủ sở hữu mới, người nhận có thể kiếm được thu nhập đủ thấp, nơi họ sẽ không phải trả thuế cho tài sản được đánh giá cao khi bán. Hoặc, ít nhất, ít thuế hơn bạn có thể phải trả nếu bạn tự bán tiền điện tử.
Chiến lược này chắc chắn đóng góp vào các mục tiêu lập kế hoạch bất động sản rộng lớn hơn của bạn và cách bạn muốn chuyển tài sản của mình. Điều đó cũng khiến bạn nên thảo luận trước với người lập kế hoạch bất động sản để đảm bảo rằng nó phù hợp với kế hoạch tổng thể của bạn.
Tương tự như việc tặng tiền điện tử được đánh giá cao cho một thành viên trong gia đình, bạn cũng có thể nghĩ đến việc tặng tiền điện tử của mình cho tổ chức từ thiện. Điều này không chỉ dẫn đến không có thuế thu nhập vốn mà còn có thể dẫn đến một khoản khấu trừ thuế đáng kể mà bạn có thể yêu cầu trên tờ khai thuế của mình.
Khi tặng một tài sản, bạn có thể yêu cầu giá trị thị trường hợp lý được đánh giá cao tại thời điểm tặng như một khoản khấu trừ vào thu nhập chịu thuế của mình. Ví dụ:nếu bạn sở hữu số Bitcoin trị giá 50.000 đô la và chọn quyên góp nó cho một tổ chức từ thiện mà bạn thường xuyên ủng hộ, bạn có thể xóa khoản này như một khoản khấu trừ từ thiện khi hoàn lại. Hơn nữa, nếu tổ chức từ thiện đủ điều kiện là tổ chức từ thiện được miễn thuế theo điều 501 (c) (3), thì tổ chức đó sẽ không cần phải trả thuế thu nhập vốn khi bán tiền điện tử được tặng sau này.
Bị lãng quên trong bài viết này - cho đến nay - là thuế thu nhập cấp nhà nước. Không có gì ngạc nhiên khi tiểu bang của bạn cũng quan tâm đến lợi nhuận đầu tư của bạn.
May mắn thay, một số tiểu bang thân thiện với thuế cung cấp mức thuế thu nhập thấp hoặc không. Điều đó có nghĩa là bạn có thể trả thuế ở cấp liên bang, nhưng bạn sẽ không nợ kho bạc tiểu bang của mình nhiều.
Nếu bạn có thể, hãy cân nhắc chuyển sang tiểu bang có thuế thu nhập thấp hoặc không có thu nhập để giảm hoặc thậm chí xóa sổ thuế đối với tất cả các loại thu nhập. Những khoản tiết kiệm này có thể cộng lại và giúp bạn giữ được nhiều tiền hơn từ tiền điện tử của mình.
Chiến lược giảm thiểu thuế tiền điện tử cuối cùng trong danh sách này là để thừa kế tài sản tiền điện tử của bạn như một phần di sản của bạn. Khi bạn qua đời, khoản đầu tư sẽ nhận được một “bước tăng” (tức là tăng) trên cơ sở giá trị thị trường hợp lý của nó tại thời điểm bạn qua đời. Bằng cách này, những người thừa kế của bạn sẽ không cần phải trả thuế dựa trên cơ sở ban đầu của bạn khi họ bán tiền điện tử mà họ được thừa kế.
Tuy nhiên, bởi vì tiền điện tử mang theo sự biến động đáng kể, tùy thuộc vào loại tiền ảo bạn sở hữu, chúng có thể tăng (hoặc giảm) ngay lập tức. Nếu điều này xảy ra và các loại tiền ảo lên mặt trăng, ít nhất hóa đơn thuế của những người thừa kế của bạn sẽ không lớn như vậy vì họ đã nhận được mã thông báo với cơ sở tăng dần.