Lần đầu tiên nộp thuế cho các chủ doanh nghiệp nhỏ có thể khiến bạn choáng ngợp. Làm cho lần đầu tiên khai thuế kinh doanh của bạn diễn ra suôn sẻ bằng cách hiểu các khoản nợ của bạn.

Biết cách khai thuế doanh nghiệp nhỏ về cơ bản sẽ dễ dàng hơn nếu bạn chuẩn bị quanh năm cho công việc này. Hồ sơ kế toán có tổ chức là điều cần thiết để nộp thuế cho doanh nghiệp nhỏ lần đầu tiên và mọi lần cho vấn đề đó.

Bạn cần theo dõi tất cả các giao dịch của doanh nghiệp mình mỗi ngày. Bạn có thể sử dụng phần mềm kế toán trực tuyến để làm cho việc tổ chức hồ sơ kế toán trở nên đơn giản. Hồ sơ tài chính của bạn sẽ giúp sao lưu các số liệu được báo cáo trên tờ khai thuế doanh nghiệp của bạn. Sử dụng phần mềm để luôn ngăn nắp có thể giảm số giờ kế toán của bạn phải lập hóa đơn và có thể giảm đáng kể chi phí khai thuế cho doanh nghiệp nhỏ của bạn.

Cơ cấu kinh doanh và thuế

Khi thành lập công ty, bạn phải chọn cơ cấu kinh doanh. Cơ cấu kinh doanh có các nghĩa vụ thuế khác nhau, vì vậy, điều quan trọng là phải chọn loại phù hợp với doanh nghiệp của bạn.

Một số loại cấu trúc kinh doanh quy định chủ sở hữu phải chịu trách nhiệm cá nhân về thuế công ty. Các cấu trúc khác tách biệt nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp với của chủ sở hữu. Và, mỗi cấu trúc doanh nghiệp yêu cầu một biểu mẫu IRS khác nhau. Học cách khai thuế cho doanh nghiệp nhỏ có thể hơi khác trong mỗi trường hợp.

Dưới đây là bốn cấu trúc kinh doanh phổ biến và trách nhiệm thuế của chúng được giải thích:

Quyền sở hữu độc nhất

Sở hữu độc quyền là một cấu trúc kinh doanh của một chủ sở hữu duy nhất. Đó là cách dễ nhất để cấu trúc một công ty. Và, các công ty sở hữu độc quyền có số lượng quy định của chính phủ nhỏ nhất.

Chủ sở hữu, được gọi là chủ sở hữu duy nhất, được coi là một pháp nhân giống như doanh nghiệp. Nếu doanh nghiệp không thể trả nợ thuế, tài sản cá nhân của chủ sở hữu duy nhất có thể gặp rủi ro.

Biểu mẫu IRS cần thiết:

Lịch biểu C, Lãi hoặc lỗ từ kinh doanh Các chủ sở hữu
duy nhất sử dụng Biểu C để báo cáo thu nhập và chi phí cho IRS. Lịch trình C là một phần của Biểu mẫu 1040.

Lập biểu SE, Thuế tư doanh
Nếu bạn là tư nhân, hãy sử dụng Biểu SE để tính số tiền còn nợ thuế tư doanh. Nộp biểu mẫu thuế tư doanh theo Lịch SE nếu bạn tự kinh doanh và kiếm được 400 đô la trở lên trong năm.

Quan hệ đối tác

Công ty hợp danh có hai chủ sở hữu trở lên. Các thành viên hợp danh chia sẻ lãi và lỗ như nhau trừ khi có quy định khác trong thỏa thuận đối tác.

Giống như một quyền sở hữu duy nhất, một công ty hợp danh chỉ bị đánh thuế ở mức thu nhập cá nhân. Nếu doanh nghiệp không thể trả các khoản nợ thuế, tài sản cá nhân của chủ sở hữu có thể bị đe dọa.

Biểu mẫu IRS cần thiết:

Biểu mẫu 1065, Lợi tức từ quan hệ đối tác của Hoa Kỳ Công ty hợp danh
không đóng thuế thu nhập liên bang. Biểu mẫu 1065 chỉ được sử dụng để báo cáo thu nhập và chi phí kinh doanh cho IRS.

Công ty gửi Biểu mẫu 1065 Biểu K-1 cho từng đối tác, thể hiện phần thu nhập và tổn thất của mỗi người. Đối tác sử dụng Biểu K-1 để điền vào tờ khai thuế thu nhập cá nhân của họ.

Tổng công ty

Một công ty, còn được gọi là C Corp, là một thực thể tách biệt với các chủ sở hữu. Là một pháp nhân độc lập, chủ sở hữu không phải chịu trách nhiệm cá nhân về khoản nợ thuế của pháp nhân kinh doanh.

Trong khi tài sản cá nhân của chủ sở hữu được bảo vệ, các công ty bị đánh thuế hai lần. Thu nhập của công ty lần đầu tiên bị đánh thuế ở cấp kinh doanh. Sau đó, thu nhập cá nhân của mỗi chủ sở hữu sẽ bị đánh thuế.

Biểu mẫu IRS cần có:

Biểu mẫu 1120, Tờ khai thuế thu nhập công ty Hoa Kỳ
Bạn sử dụng Biểu mẫu 1120 để tính và trả lại thuế thu nhập liên bang của doanh nghiệp. Bạn cũng sử dụng biểu mẫu này để báo cáo thu nhập và chi phí của công ty.

Công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC)

Công ty trách nhiệm hữu hạn kết hợp các bộ phận của tổng công ty và công ty hợp danh. Giống như một công ty, một LLC và chủ sở hữu là các pháp nhân riêng biệt. Và giống như một công ty hợp danh, các chủ sở hữu có chung các nghĩa vụ thuế.

LLC giới hạn số lượng nghĩa vụ thuế cá nhân của mỗi chủ sở hữu. Thuế chuyển qua mức thu nhập cá nhân, do đó, doanh nghiệp không bị đánh thuế hai lần. Tùy thuộc vào cách các chủ sở hữu thiết lập LLC, công ty sẽ nộp như một công ty, công ty hợp danh hoặc như một phần của tờ khai thuế của chủ sở hữu.

Chi phí được trừ thuế

Nếu bạn chưa quen với việc khai thuế cho doanh nghiệp nhỏ, bạn có thể không biết rằng một số chi phí kinh doanh được khấu trừ thuế. Điều đó có nghĩa là bạn có thể trừ một phần hoặc toàn bộ chi phí vào tổng số thuế mà bạn còn nợ.

Trong một bài báo của SBA, Caron Beesley, một chủ doanh nghiệp nhỏ, nhà văn và nhà tư vấn truyền thông tiếp thị, nói:

Mua ít tiền mặt, đăng ký tạp chí, lớp học giáo dục và hơn thế nữa. Những chi phí "nhỏ" này có thể tăng lên nhanh chóng. Đảm bảo rằng bạn theo dõi tất cả các chi phí của mình và kiểm tra với cố vấn thuế về những gì bạn có thể và không thể khấu trừ.

Để yêu cầu khấu trừ thuế doanh nghiệp nhỏ, bạn cần có hồ sơ kế toán chính xác. Bạn phải có thể chứng minh rằng bạn mua một mặt hàng để sử dụng cho mục đích kinh doanh, không phải cho mục đích cá nhân. Dưới đây là năm khoản khấu trừ thuế phổ biến cho các doanh nghiệp nhỏ:

Giảm trừ văn phòng tại nhà

Bạn có thể khấu trừ các phần của ngôi nhà mà bạn sử dụng để kinh doanh. Với khoản khấu trừ văn phòng tại nhà, bạn chỉ có thể yêu cầu các phần của ngôi nhà mà bạn sử dụng riêng cho hoạt động kinh doanh.

Kinh doanh sử dụng khấu trừ xe

Bạn có thể yêu cầu quyền sử dụng chiếc xe của bạn khi bạn sử dụng nó cho mục đích kinh doanh. Bạn không thể yêu cầu các chi phí của mình liên quan đến việc đi làm giữa nhà và doanh nghiệp của bạn. Ngoài ra, bạn không thể khấu trừ phí đậu xe hoặc vé giao thông nhận được trong giờ làm việc.

Khấu trừ chi phí đi lại

Bạn có thể giảm chi phí đi lại cho các chuyến công tác. Chi phí đi lại phải bình thường, cần thiết và hợp lý cho doanh nghiệp của bạn. Bạn không thể khấu trừ chi phí đi lại cho các kỳ nghỉ cá nhân.

Khấu trừ chi phí cho nhân viên

Nếu bạn có nhân viên, một số chi phí trả lương của bạn có thể được khấu trừ. Bạn có thể xóa bỏ tiền lương của nhân viên và các khoản đóng góp cho lợi ích của nhân viên. Có một số quy tắc nhất định bạn phải tuân theo để yêu cầu nhân viên khấu trừ chi phí.

Khấu trừ phí hợp pháp và nghiệp vụ

Nếu bạn đã trả phí pháp lý hoặc phí chuyên môn, bạn có thể khấu trừ chúng. Các khoản phí phải bình thường, cần thiết và liên quan trực tiếp đến công ty của bạn.

Lần đầu tiên nộp thuế cho doanh nghiệp nhỏ

Khi bạn khai thuế lần đầu tiên, hãy cẩn thận làm theo các hướng dẫn trên biểu mẫu thuế. Đảm bảo rằng bạn điền tất cả các thông tin một cách chính xác. Sai lầm về các biểu mẫu thuế có thể dẫn đến việc IRS bị phạt, phạt tiền hoặc kiểm toán.

Gửi biểu mẫu đến cơ quan chính phủ thích hợp. Hướng dẫn về địa điểm và cách thức gửi tài liệu sẽ được đặt trên biểu mẫu. Gửi biểu mẫu trước thời hạn của nó.

Hãy nhớ rằng, bài viết này tập trung vào các nghĩa vụ thuế kinh doanh liên bang. Bạn cũng sẽ cần phải khai thuế cho tiểu bang của bạn và có thể là địa phương của bạn. Kiểm tra với các cơ quan kinh doanh tại tiểu bang và địa phương của bạn để xem các biểu mẫu thuế nào cần nộp.

Theo dõi thu nhập và chi phí là một phần quan trọng của việc nộp thuế kinh doanh. Để có giải pháp đơn giản cho sổ sách kinh doanh nhỏ của bạn, hãy dùng thử phần mềm kế toán trực tuyến của Patriot cho doanh nghiệp nhỏ. Nó sử dụng một hệ thống kế toán rút tiền dễ dàng. Hãy dùng thử miễn phí ngay hôm nay!

Đây không phải là tư vấn pháp lý; để biết thêm thông tin, vui lòng nhấp vào đây.