Giảm nghĩa vụ thuế của bạn có thể là một sự giảm nhẹ đáng kể cho doanh nghiệp nhỏ của bạn. Người nộp thuế cá nhân và chủ doanh nghiệp đều có tùy chọn để giảm hóa đơn thuế của họ thông qua các khoản khấu trừ và tín dụng thuế kinh doanh. Sự khác biệt giữa tín dụng thuế kinh doanh và khấu trừ thuế là gì?
Các khoản khấu trừ và tín dụng thuế kinh doanh có thể làm giảm số tiền bạn nợ trên tờ khai thuế doanh nghiệp nhỏ của mình. Bạn có thể yêu cầu khoản khấu trừ thuế hoặc khoản khấu trừ (hoặc cả hai) để bù đắp chi phí kinh doanh đủ điều kiện.
Nếu bạn không biết sự khác biệt giữa tín dụng thuế và khấu trừ thuế, bạn có thể gặp khó khăn trong việc tối đa hóa khoản tiết kiệm thuế của mình.
Vậy, khấu trừ thuế so với chênh lệch tín dụng là gì?
Đ khấu trừ thuế kinh doanh là khoản giảm nghĩa vụ thuế tính theo đô la. Các khoản tín dụng thuế trực tiếp làm giảm hóa đơn thuế của bạn bằng số tiền của khoản tín dụng. Vì vậy, nếu bạn có hóa đơn thuế là 20.000 đô la, khoản tín dụng thuế 1.000 đô la sẽ giảm hóa đơn của bạn xuống còn 19.000 đô la.
Mặt khác, khấu trừ thuế kinh doanh làm giảm tổng thu nhập chịu thuế của bạn. Giả sử tổng thu nhập chịu thuế của bạn là 90.000 đô la. Việc khấu trừ thuế doanh nghiệp nhỏ 1.000 đô la sẽ giảm thu nhập chịu thuế của bạn xuống còn 89.000 đô la. Khoản khấu trừ thuế kinh doanh 1.000 đô la sẽ không làm giảm hóa đơn thuế của bạn xuống 1.000 đô la.
Về cơ bản, khấu trừ thuế làm giảm nghĩa vụ thuế của bạn dựa trên cơ sở nào, chứ không phải chính hóa đơn thuế. Một khoản khấu trừ thuế được áp dụng vào cuối và giảm trực tiếp hóa đơn thuế của bạn.
Hãy coi các khoản khấu trừ thuế là các khoản giảm thuế gián thu và các khoản tín dụng thuế là các khoản khấu trừ trực tiếp.
Vì vậy, bạn nên thực hiện một khoản khấu trừ thuế? Câu trả lời tùy thuộc.
Giảm nghĩa vụ thuế của bạn không phải lúc nào cũng là một trong hai hoặc một quyết định. Bạn có thể yêu cầu cả khấu trừ thuế và tín dụng.
Tuy nhiên, bạn không thể yêu cầu cả khoản khấu trừ thuế và khoản khấu trừ thuế cho cùng một khoản chi phí. Ví dụ:người đóng thuế phải lựa chọn giữa việc yêu cầu tín dụng giáo dục và khoản khấu trừ học phí và lệ phí.
Các khoản tín dụng thuế nói chung cung cấp một khoản giảm thuế lớn hơn các khoản khấu trừ thuế. Tuy nhiên, nhiều khoản tín dụng thuế không được hoàn lại, có nghĩa là lợi ích của khoản tín dụng sẽ kết thúc khi hóa đơn thuế của bạn đạt đến 0 đô la.
Nếu bạn phải chọn giữa khoản khấu trừ hoặc khoản khấu trừ thuế, trước tiên hãy tính toán khoản nào sẽ mang lại cho bạn khoản tiết kiệm thuế lớn hơn.
Có một số khoản tín dụng và khoản khấu trừ thuế mà bạn có thể yêu cầu. Kiểm tra ba khoản khấu trừ và tín dụng thuế kinh doanh phổ biến bên dưới.
Một số khoản tín dụng thuế cho doanh nghiệp nhỏ bao gồm bảo hiểm sức khỏe cho người sử dụng lao động nhỏ, FMLA và các khoản tín dụng truy cập cho người khuyết tật.
Khoản tín dụng thuế bảo hiểm sức khỏe cho người sử dụng lao động nhỏ áp dụng cho các doanh nghiệp đủ điều kiện đăng ký vào Chương trình Tùy chọn Sức khỏe Doanh nghiệp Nhỏ (SHOP).
Để đủ điều kiện, bạn phải có ít hơn 25 nhân viên toàn thời gian tương đương và trả cho nhân viên mức lương trung bình hàng năm từ 50.000 đô la trở xuống. Ngoài ra, bạn cần cung cấp ít nhất 50% chi phí trả phí cho nhân viên toàn thời gian của mình và cung cấp bảo hiểm cho tất cả nhân viên toàn thời gian.
Khoản Tín Dụng Thuế Chăm Sóc Sức Khỏe Cho Doanh Nghiệp Nhỏ là bao nhiêu? Khoản tín dụng có thể hoàn lại này trị giá tới 50% chi phí trả phí bảo hiểm của bạn.
Nếu bạn tự nguyện cung cấp cho nhân viên đủ điều kiện nghỉ phép về gia đình và y tế có trả lương, bạn có thể đủ điều kiện nhận khoản tín dụng thuế FMLA không hoàn lại.
Người sử dụng lao động trả ít nhất 50% tiền lương của nhân viên, cung cấp ít nhất hai tuần FMLA được trả lương cho nhân viên toàn thời gian và có chính sách bằng văn bản đủ điều kiện.
Bạn có thể yêu cầu khoản tín dụng thuế FMLA tối thiểu là 12,5% nếu bạn trả 50% tiền lương cho nhân viên của mình. Nếu bạn trả 100% lương cho nhân viên của mình, bạn có thể yêu cầu khoản tín dụng tối đa là 25%.
Bạn có phát sinh chi phí để làm cho doanh nghiệp của bạn dễ tiếp cận và phù hợp với những người khuyết tật không? Nếu vậy, bạn có thể đủ điều kiện nhận tín dụng truy cập bị vô hiệu hóa.
Bạn có thể yêu cầu tín dụng truy cập bị vô hiệu hóa nếu bạn đáp ứng định nghĩa của IRS về doanh nghiệp nhỏ. Và, bạn phải có các khoản chi đủ tiêu chuẩn, chẳng hạn như loại bỏ các rào cản ngăn cản khả năng tiếp cận.
Khoản tín dụng thuế tối đa mà chủ doanh nghiệp nhỏ có thể yêu cầu là $ 5,000. Tín dụng truy cập dành cho người khuyết tật có giá trị bằng 50% chi phí truy cập đủ điều kiện của bạn (sau khi phát sinh 250 đô la chi phí), tối đa là 10.250 đô la.
Một số loại khấu trừ thuế dành cho doanh nghiệp nhỏ bao gồm khấu trừ văn phòng tại nhà, quãng đường kinh doanh và khấu trừ đóng góp từ thiện.
Bạn có thể đủ điều kiện để yêu cầu khấu trừ thuế văn phòng nếu bạn sử dụng một phần của ngôi nhà thuộc sở hữu hoặc thuê của bạn để kinh doanh. Các chủ doanh nghiệp nhỏ có thể khấu trừ các chi phí liên quan đến phần nhà của họ được sử dụng để kinh doanh.
Để đủ điều kiện được khấu trừ thuế văn phòng tại nhà, bạn phải sử dụng thường xuyên và độc quyền một phần ngôi nhà của mình cho việc kinh doanh. Và, nhà của bạn phải là nơi kinh doanh chính của bạn.
Bạn có thể sử dụng phương pháp đơn giản hoặc phương pháp thông thường để yêu cầu khấu trừ thuế văn phòng tại nhà. Nếu bạn sử dụng phương pháp đơn giản của IRS, bạn có thể yêu cầu khoản khấu trừ tối đa là 1.500 đô la.
Bạn có lái xe cho doanh nghiệp của bạn không? Nếu vậy, bạn có thể được khấu trừ số dặm kinh doanh cho số dặm kinh doanh đã lái.
Bạn có thể yêu cầu doanh nghiệp sử dụng khoản khấu trừ ô tô cho các công việc lặt vặt liên quan đến kinh doanh như số km lái xe để gặp khách hàng hoặc đến ngân hàng để thực hiện một giao dịch kinh doanh.
Để yêu cầu khấu trừ số dặm kinh doanh, bạn có thể sử dụng tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn hoặc phương pháp chi phí thực tế. Tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn cho năm 2019 là 58 xu cho mỗi dặm kinh doanh.
Khi bạn quyên góp tiền, tài sản hoặc thời gian cho các tổ chức trạng thái 501 (c) (3), bạn có thể đủ điều kiện để yêu cầu khấu trừ các khoản đóng góp từ thiện cho doanh nghiệp nhỏ.
Để yêu cầu khấu trừ đóng góp từ thiện, bạn phải đóng góp đủ điều kiện cho một tổ chức phi lợi nhuận đủ điều kiện.
Để biết thêm thông tin, hãy tải xuống hướng dẫn miễn phí của chúng tôi, “Bạn muốn Giảm trách nhiệm Thuế? Hãy thử yêu cầu các khoản tín dụng và khoản khấu trừ. ”Nếu bạn muốn yêu cầu các khoản tín dụng hoặc khoản khấu trừ thuế kinh doanh, bạn cần có hồ sơ để sao lưu. Với Phần mềm Patriot, bạn có thể dễ dàng quản lý sách, xem báo cáo và hơn thế nữa. Hãy tự mình kiểm tra bằng bản trình diễn tự hướng dẫn!