Các Thỏa thuận Hưu trí Cá nhân, hoặc IRA, là một trong những cách tốt nhất để đầu tư cho thời gian nghỉ hưu của bạn. Chúng có hai loại, Roth IRA và IRA truyền thống. Mặc dù chúng giống nhau ở một số khía cạnh, nhưng có hai điểm khác biệt chính có tác động rất mạnh:cách đánh thuế các khoản đóng góp của IRA và giới hạn đủ điều kiện thu nhập.
Vào năm 2022, bạn có thể đóng góp tối đa 6.000 đô la cho IRA truyền thống hoặc Roth IRA. Ngoài ra còn có Khoản đóng góp bắt kịp 1.000 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên, cho phép bạn đóng góp lên đến 7.000 đô la.
Hãy đi sâu hơn và so sánh IRA truyền thống và Roth, giới hạn đóng góp và khả năng đủ điều kiện thu nhập.
Có hai loại tài khoản IRA chính có sẵn cho hầu hết mọi người - đó là tài khoản IRA truyền thống và Roth IRA.
Giải thích ngắn gọn và nhanh chóng là bạn thực hiện các khoản đóng góp IRA truyền thống bằng tiền trước thuế. Các khoản đầu tư phát triển miễn thuế và bạn phải trả thuế khi rút tiền.
Bạn đóng góp Roth IRA bằng số tiền mà bạn đã nộp thuế. Nó phát triển mà không bị kéo theo thuế và bạn có thể rút nó mà không phải chịu thêm bất kỳ khoản thuế nào.
Cả IRA truyền thống và Roth đều phải tuân theo các giới hạn thu nhập nhất định và các quy tắc khác liên quan đến các khoản khấu trừ và tính đủ điều kiện.
Nếu bạn dưới 50 tuổi, $ 6000 là số tiền tối đa bạn có thể đầu tư vào IRA truyền thống hoặc Roth IRA. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn đủ điều kiện nhận khoản đóng góp bắt kịp 1.000 đô la và có thể đóng góp tối đa 7.000 đô la.
Điều quan trọng cần lưu ý là bạn chỉ có thể đóng góp đến giới hạn tối đa trên tất cả các tài khoản IRA cá nhân (các kế hoạch hưu trí tự doanh có thể có các quy định khác nhau).
Ví dụ:bạn có thể đóng góp 3.000 đô la cho IRA truyền thống và 3.000 đô la cho Roth IRA - hoặc bất kỳ sự kết hợp nào, miễn là tổng số tiền không vượt quá 6.000 đô la.
Biểu đồ sau đây cho thấy giới hạn đóng góp IRA trong 20 năm qua.
Khả năng đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ thuế và bằng cấp Roth IRA dựa trên tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) đã được sửa đổi của bạn, được tính trên biểu mẫu thuế của bạn.
Các con số sau đây dành cho năm tính thuế 2022.
Lịch trình loại bỏ IRA truyền thống xác định xem bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp vào thuế của mình hay không. Việc loại bỏ các khoản khấu trừ IRA truyền thống cho những người nộp đơn bắt đầu ở mức 68.000 đô la và kết thúc ở mức 78.000 đô la. Phạm vi cho việc nộp đơn kết hôn chung là từ $ 109,000 đến $ 129,000.
Nếu thu nhập của bạn thấp hơn các mức này, bạn có thể khấu trừ toàn bộ số tiền đóng góp IRA khi bạn khai thuế. Nếu bạn kiếm được nhiều hơn ngưỡng, bạn không thể khấu trừ các khoản đóng góp IRA khi nộp thuế.
Điều quan trọng cần lưu ý là những người khai thuế có giới hạn thu nhập trên mức khấu trừ vẫn có thể đóng góp cho IRA truyền thống. Tuy nhiên, họ sẽ không thể khấu trừ nó vào thuế của họ.
Việc đóng góp vào IRA truyền thống không được giới thiệu vẫn có thể là một khoản đầu tư tốt đối với một số người, đặc biệt là những người có thu nhập cao không đủ điều kiện để đóng góp cho Roth IRA. Điều này cho phép các nhà đầu tư mở một IRA không giới hạn cho mục đích thực hiện một IRA Cửa sau.
Bảng sau đây trình bày các mức thu nhập cho IRA truyền thống được khấu trừ.
IRS có những hạn chế cụ thể về thu nhập liên quan đến việc ai có thể đóng góp cho Roth IRA.
Giới hạn thu nhập dựa trên tính đủ điều kiện Roth IRA của bạn bị loại bỏ đối với những người nộp đơn độc thân có MAGI từ $ 129,000 - $ 144,000 và từ $ 204,000 - $ 214,000 đối với các cặp vợ chồng đang nộp hồ sơ chung.
Những người nộp đơn độc thân có MAGI trên $ 140,000 và các cặp vợ chồng đã kết hôn cùng nộp đơn với MAGI trên $ 208,000 không đủ điều kiện nhận các khoản đóng góp của Roth IRA. Xem các quy tắc Roth IRA hoặc IRS pub 590 để biết thêm thông tin.
Nếu bạn vượt quá các giới hạn thu nhập này, bạn có thể muốn xem xét đóng góp vào IRA truyền thống không được khấu trừ, cho phép họ vẫn đóng góp tối đa 6.000 đô la IRA giới hạn mỗi năm. Những đóng góp này sau đó có thể được chuyển đổi - hoặc chuyển thành - Roth IRA.
Bảng sau đây cho thấy các Giới hạn Thu nhập Roth IRA đầy đủ cho năm 2022:
Lưu ý: Các giới hạn khấu trừ và loại bỏ có thể ảnh hưởng đến khả năng đóng góp của bạn. Tìm hiểu điều gì sẽ xảy ra nếu bạn đóng góp quá nhiều cho IRA.
Mùa khai thuế là một lời nhắc nhở tuyệt vời để đóng góp vào tài khoản hưu trí nếu bạn không làm điều đó trong suốt năm dương lịch trước đó. Tin tốt là luật thuế đã được soạn thảo để bạn có thể đóng góp cho Roth và IRA truyền thống cho năm thuế trước đó cho đến khi hết hạn nộp hồ sơ thuế.
Mặc dù năm dương lịch có thể đã qua, bạn vẫn có thể đóng góp cho IRA của mình cho đến hạn nộp thuế, thường là ngày 15 tháng 4.
Hãy nhớ rằng:nếu bạn thực hiện các khoản đóng góp cho IRA trong khoảng thời gian từ ngày 2 tháng 1 đến ngày 15 tháng 4, bạn có thể cần phải chỉ định năm thuế mà bạn đang đóng góp. Bạn có thể chọn đóng góp vào giới hạn IRA của năm trước hoặc năm hiện tại trong những ngày này.
Các Thỏa thuận Hưu trí Cá nhân (IRA) là phương tiện đầu tư tuyệt vời. Lợi ích bạn nhận được từ việc hoãn thuế là một cách tuyệt vời để phát triển khoản đầu tư của bạn mà không bị tác động của thuế làm chậm lại các khoản đầu tư của bạn.
Sử dụng tối đa IRA của bạn nếu có thể . Điều quan trọng là phải tối đa hóa khoản đầu tư IRA nếu có thể vì bạn chỉ có một cơ hội để làm như vậy. Sau khi cửa sổ đủ điều kiện đóng lại, nó sẽ được đóng lại.