Hầu hết mọi người chưa bao giờ nghe nói về IRA ĐƠN GIẢN và tò mò muốn biết nó khác với 401 (k) như thế nào.
IRA ĐƠN GIẢN là viết tắt của Kế hoạch Đối sánh Đầu tư Tiết kiệm cho Nhân viên .
Một trong những điểm khác biệt chính về lý do tại sao chủ lao động của bạn có thể cung cấp IRA ĐƠN GIẢN so với 401 (k), đó là IRA ĐƠN GIẢN được hướng tới cho những người sử dụng lao động có dưới 100 nhân viên.
Ngoài ra, chi phí quản lý của một IRA ĐƠN GIẢN cho chủ lao động của bạn ít hơn đáng kể so với 401 (k).
Đây là những lý do phổ biến khiến bạn có thể thấy nhà tuyển dụng đưa ra IRA ĐƠN GIẢN so với 401 (k).
Với hầu hết 401 (k), bạn phải làm việc cho chủ nhân trong một số năm nhất định để được giao. Điều này có nghĩa là nếu bạn rời khỏi chủ lao động đó, bạn có thể nhận phần đóng góp tương xứng của chủ lao động đó với bạn. Nhưng với 401 (k), bạn có bất cứ nơi nào từ ba đến năm năm trước khi bạn đáp ứng lịch biểu 401 (k) , khác với SIMPLE IRA.
Với IRA ĐƠN GIẢN, bạn được hỗ trợ 100% bất cứ khi nào nhà tuyển dụng gửi khoản tiền đó vào tài khoản của bạn.
Đây chắc chắn là một sự khác biệt rất lớn so với 401 (k). Cả bạn và bất kỳ nhân viên nào bạn có đều thích thú ngay lập tức, không chỉ về những đóng góp của riêng bạn cho kế hoạch mà còn về những đóng góp phù hợp từ phía người sử dụng lao động.
Mỗi năm, nhà tuyển dụng được yêu cầu đóng góp vào tài khoản SIMPLE IRA của bạn cho dù đó là dưới hình thức đối sánh hay được gọi là đóng góp không được bầu chọn. Đóng góp phù hợp nói rằng nhà tuyển dụng phải phù hợp với ít nhất những gì bạn phù hợp. Vì vậy, nếu bạn khớp 3%, thì nhà tuyển dụng cũng phải khớp 3%. Lưu ý rằng 3% là mức tối đa mà nhà tuyển dụng phải khớp , có thể khác đáng kể so với 401 (k).
Vì vậy, nếu bạn khớp 3%, thì nhà tuyển dụng cũng phải khớp 3%. Lưu ý rằng 3% là mức tối đa mà nhà tuyển dụng phải khớp , có thể khác đáng kể so với 401 (k).
Người sử dụng lao động có tùy chọn để giảm số tiền phù hợp xuống 1% trong hai trong thời hạn năm năm. Điều đó có nghĩa là nếu người sử dụng lao động làm điều này, họ phải khớp đủ 3% trong ba năm còn lại của năm năm đó. Việc tính toán có thể hơi phức tạp, nhưng hãy biết rằng nhà tuyển dụng của bạn đang phù hợp cho dù thế nào đi nữa.
Nếu người sử dụng lao động chọn không phù hợp, họ có thể thực hiện “đóng góp không qua bầu cử”. Có nghĩa là họ sẽ đóng góp 2% lương của bạn. Ngay cả khi bạn đang đóng góp 3% tiền lương của mình, họ sẽ chỉ đóng góp 2%.
Với hầu hết 401 (k) s, bạn bị giới hạn các lựa chọn đầu tư mà chủ lao động cung cấp cho bạn. Điều này khác biệt đáng kể khi so sánh với IRA ĐƠN GIẢN. Là một kế hoạch hưu trí cho tư nhân, IRA SIMPLE cung cấp cho bạn quyền quyết định chính xác những gì bạn muốn tiền của mình đầu tư vào. Nếu bạn muốn mua cổ phiếu riêng lẻ, quỹ tương hỗ, ETF hoặc CD, bạn được phép. Đây là tính năng tương tự mà SEP IRA cung cấp.
Yếu tố kiểm soát đầu tư diễn ra theo hai cách:
Bạn được phép đóng góp tới 13.500 đô la vào năm 2020 và 2021, tăng từ 13.000 đô la vào năm 2019, mỗi năm trong IRA ĐƠN GIẢN. Nếu bạn trên 50 tuổi, bạn được phép đóng góp bắt kịp, vẫn ở mức 3.000 đô la. Xin lưu ý rằng $ 13.500 (hoặc $ 16.500) ít hơn nhiều so với số tiền mà bạn đủ điều kiện để đóng góp vào 401 (k).
Nó cũng không cao đến (lên đến) $ 58,000 mà bạn có thể đóng góp cho SEP IRA hoặc Solo 401 (k).
Nhưng giới hạn đóng góp IRA ĐƠN GIẢN cao gấp hơn hai lần giới hạn đóng góp cho IRA truyền thống hoặc Roth. Và giới hạn đóng góp cho những người từ 50 tuổi trở lên cao hơn gần gấp rưỡi so với giới hạn 7.000 đô la cho các IRA truyền thống và Roth.
Tính năng 100% của IRA ĐƠN GIẢN có nghĩa là nhân viên có thể đóng góp hầu như tất cả thu nhập của họ cho kế hoạch, lên đến mức đóng góp tối đa. Điều đó có nghĩa là nếu một nhân viên kiếm được 30.000 đô la, họ có thể đóng góp 13.500 đô la thu nhập đầu tiên vào kế hoạch (hoặc 16.500 đô la nếu họ từ 50 tuổi trở lên). Không có giới hạn tỷ lệ phần trăm đối với khoản đóng góp, chỉ có số tiền bằng đô la.
Có, đúng là bạn có thể đóng góp nhiều hơn cho các kế hoạch khác, như SEP IRA hoặc Solo 401 (k). Nhưng doanh nghiệp của bạn sẽ phải có thu nhập tương đối cao để đạt được những mức đó, vì cả hai đều dựa trên tỷ lệ phần trăm.
Nhưng nếu thu nhập từ kinh doanh tự doanh của bạn dưới 100.000 đô la mỗi năm, bạn có thể thấy sự đơn giản của IRA ĐƠN GIẢN là sự lựa chọn tốt hơn cho doanh nghiệp của bạn.
Ví dụ:IRA ĐƠN GIẢN không yêu cầu nộp các báo cáo đặc biệt cho IRS. Họ cũng không phải chịu sự phân biệt đối xử và thử nghiệm nặng nề nhất. Đó là IRA của một nhóm hơn bất kỳ thứ gì khác. Và đối với một doanh nghiệp nhỏ, đơn giản là một lợi thế nhất định.
Rất nhiều 401 (k) có điều khoản cho vay cho phép nhân viên vay bằng tiền của họ nếu cần. Với IRA ĐƠN GIẢN, đây không phải là trường hợp. Hãy ghi nhớ điều đó nếu bạn đang nghĩ rằng đây có thể là nơi cuối cùng để rút tiền.
Lý do điều này đúng là vì IRA ĐƠN GIẢN trước hết là IRA. Và cũng giống như bạn không thể vay tiền từ IRA truyền thống hoặc Roth, bạn cũng không thể vay từ IRA ĐƠN GIẢN. Đó có lẽ cũng không phải là một điều xấu. Chức năng quan trọng nhất của bất kỳ kế hoạch hưu trí nào là cung cấp cho bạn khả năng tạo một danh mục đầu tư được miễn thuế cho thời gian nghỉ hưu của bạn. Vì bạn sẽ không thể vay theo IRA ĐƠN GIẢN, nên bạn sẽ buộc phải duy trì kế hoạch cho mục đích chính của nó.
Đây là điều chắc chắn cần được lưu ý trong IRA ĐƠN GIẢN. Hầu hết các kế hoạch hưu trí - 401 (k) s, IRA thông thường hoặc Roth IRA, v.v. - có hình phạt rút tiền sớm 10% nếu dưới 59,5 tuổi. Nhưng với IRA ĐƠN GIẢN, phải tiến thêm một bước nữa.
Nếu IRA ĐƠN GIẢN mà bạn đã bắt đầu chưa đến hai năm và bạn rút tiền mặt, thay vì mức phạt 10% thông thường, bạn sẽ phải chịu hình phạt 25% ngoài thuế thu nhập thông thường.
Đừng bỏ qua điều này. Hãy nhớ rằng điều đó không áp dụng cho việc chỉ rút tiền mặt. Nếu bạn đang cố gắng chuyển IRA ĐƠN GIẢN của mình thành IRA chuyển đổi, hình phạt 25% cũng sẽ được áp dụng. Hãy nhớ chỉ đợi hai năm trước khi chuyển đổi thành IRA thông thường hoặc rút tiền mặt.
Giới hạn đóng góp cho năm 2020 và 2021 vẫn giữ nguyên ở mức 13.500 đô la. Giới hạn đóng góp bắt kịp, cũng được giữ nguyên ở mức 3.000 đô la. Điều đó có nghĩa là đối với người nào đó bước sang tuổi 50 vào năm 2020 hoặc 2021, và có quyền truy cập vào một IRA Đơn giản, có thể đóng góp tổng cộng 16.500 đô la.
Thiết lập IRA ĐƠN GIẢN chỉ phức tạp hơn một chút so với thiết lập IRA truyền thống hoặc Roth IRA. Bạn bắt đầu bằng cách chọn một tổ chức tài chính (mà chúng tôi sẽ đề cập bên dưới), sau đó làm theo ba bước:
Thỏa thuận bằng văn bản có thể được hoàn thành bằng cách sử dụng Mẫu 5304-SIMPLE hoặc IRS Mẫu 5305-SIMPLE. (5304 được sử dụng nếu mỗi người tham gia sẽ chọn tổ chức tài chính của riêng họ. 5305 được sử dụng nếu bạn sẽ chỉ định tổ chức tài chính cho toàn bộ kế hoạch).
Không cần phải nộp biểu mẫu nào cho IRS , nhưng bạn nên giữ một bản sao hoàn chỉnh của biểu mẫu trong hồ sơ, bao gồm tất cả các chữ ký có liên quan. Bạn cũng có thể sử dụng một bản chiếu lệ do tổ chức tài chính cung cấp mà bạn sẽ sử dụng để giữ gói. Nó sẽ thực hiện cùng một mục đích.
Bạn sẽ cần cung cấp thông báo hàng năm cho các nhân viên đủ điều kiện vào đầu giai đoạn bầu cử (hoặc cung cấp cho mỗi nhân viên một bản sao của biểu mẫu 5304 hoặc 5305 đã hoàn thành). Điều đó sẽ thông báo cho từng nhân viên về những điều sau:
Kế hoạch phải được thiết lập bởi hoặc cho từng nhân viên đủ điều kiện và tất cả các đóng góp cho kế hoạch phải được thực hiện. Kế hoạch phải được thiết lập trong khoảng thời gian từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 1 tháng 10 trong năm. Rất tiếc, IRA ĐƠN GIẢN không thể có điều khoản Roth, điều này có thể xảy ra với gói 401 (k).
IRA ĐƠN GIẢN có thể được mở thông qua nhiều người được ủy thác tiềm năng. Chúng có thể bao gồm các ngân hàng, công ty môi giới đầu tư, quỹ tương hỗ và các nhà môi giới tài khoản đầu tư được quản lý. Quá trình này dễ dàng và có thể so sánh với việc mở IRA truyền thống hoặc Roth.
Vì bất kỳ lý do gì, có ít công ty môi giới đầu tư chấp nhận các kế hoạch IRA ĐƠN GIẢN hơn so với các loại IRA khác, như kế hoạch truyền thống, Roth, rollover và thậm chí là SEP. Dưới đây là hai nhà môi giới đầu tư mà chúng tôi đã xem xét (hoặc sử dụng) và đề xuất làm người ủy thác cho kế hoạch của bạn.
Chúng tôi đã thực hiện đánh giá đầy đủ về TD Ameritrade và đề xuất TD Ameritrade như một người được ủy thác tốt cho gói IRA ĐƠN GIẢN. Giống như nhiều nhà môi giới lớn khác, họ đã loại bỏ phí giao dịch trên cổ phiếu, quỹ giao dịch trao đổi (ETF) và quyền chọn. Và họ có khả năng IRA mạnh mẽ nói chung. Họ là một nhà môi giới đa dạng, cung cấp cổ phiếu, quyền chọn, quỹ tương hỗ, ETF, hợp đồng tương lai, Forex, trái phiếu và thậm chí cả chứng chỉ tiền gửi.
Họ không chỉ có dịch vụ chăm sóc khách hàng tuyệt vời mà còn có hơn 100 chi nhánh trên toàn quốc, trong trường hợp bạn muốn liên hệ trực tiếp. Họ cũng có công cụ Máy tính về hưu, phân tích thông tin cá nhân, mục tiêu, thu nhập, tài sản và khả năng chấp nhận rủi ro của bạn, sau đó chỉ cho bạn cách đạt được mục tiêu cũng như theo dõi tiến trình của bạn.
Họ cũng cung cấp hơn 100 ETF mà bạn có thể giao dịch miễn phí. Nói chung, TD Ameritrade là một nền tảng tuyệt vời để lưu trữ gói IRA ĐƠN GIẢN hoặc bất kỳ loại tài khoản IRA nào khác.
Chúng tôi cũng đã xem xét E * TRADE và khi làm như vậy, chúng tôi đã đánh giá đây là nền tảng đầu tư tốt nhất cho các nhà giao dịch tích cực. Nền tảng này cung cấp nghiên cứu độc lập miễn phí, phát trực tuyến báo giá thời gian thực, công cụ lập kế hoạch có thể tùy chỉnh, mọi thứ bạn cần để tự đầu tư.
Với $ 0 cho mỗi giao dịch, họ là một trong những công ty tốt nhất trong ngành về giá cả. Nhưng họ cũng cung cấp hơn 2.700 quỹ tương hỗ không tải, không tính phí giao dịch. Và vì họ cung cấp hầu như mọi loại hình đầu tư hoặc kế hoạch hưu trí khác, bạn có thể sử dụng E * TRADE để giữ tất cả các tài khoản của mình với một công ty môi giới.
E * TRADE được công nhận tốt về dịch vụ khách hàng, có thể liên lạc qua điện thoại 24 giờ một ngày. Họ cũng cung cấp hỗ trợ tài khoản nhiều hoặc ít khi bạn cần. Và nếu bạn muốn có một tài khoản được quản lý hoàn toàn, E * TRADE cung cấp điều đó thông qua bộ phận Quản lý vốn E * TRADE của họ. Điều đó thậm chí sẽ cho phép bạn phân chia gói IRA ĐƠN GIẢN của mình giữa phần tự định hướng và phần được quản lý chuyên nghiệp.