Nếu bạn tự kinh doanh hoặc bạn là chủ doanh nghiệp nhỏ không có nhân viên nào khác ngoài vợ / chồng, Solo 401 (k) hoặc cá nhân 401 (k) có thể giúp bạn tiết kiệm đáng kể cho thời gian nghỉ hưu so với mức bạn có thể chỉ với IRA .
Loại tài khoản này có giới hạn đóng góp đáng kinh ngạc (58.000 đô la vào năm 2021) khi bạn xem xét cả đóng góp của nhân viên và chủ lao động và bạn không cần chủ lao động truyền thống hoặc “ông chủ” thay mặt bạn mở tài khoản này.
Solo 401 (k) hoạt động giống như âm thanh của nó. Khi bạn quyết định chọn một công ty môi giới trực tuyến, bạn chủ động tự mở tài khoản này. Có rất nhiều công ty môi giới trực tuyến để xem xét cho Solo 401 (k) của bạn và bạn sẽ muốn so sánh tất cả các tùy chọn hàng đầu trước khi mở tài khoản này. Hướng dẫn này có thể giúp bạn hiểu chính xác cách hoạt động của Solo 401 (k) và bạn có thể tiết kiệm được bao nhiêu. Chúng tôi cũng sẽ cung cấp thông tin chi tiết về các công ty môi giới trực tuyến tốt nhất để xem xét cho nhu cầu lập kế hoạch nghỉ hưu của bạn.
Hướng dẫn quy tắc Quick Solo 401 (k)
Vào năm 2021, những cá nhân có Solo 401 (k) có thể đóng góp một số tiền tối đa cho phía nhân viên và phía người sử dụng lao động của phương trình.
Với tư cách là nhân viên, các cá nhân có thể trì hoãn tất cả các khoản bồi thường của mình lên đến giới hạn đóng góp hàng năm là 19.500 đô la cho năm 2021. Ngoại lệ duy nhất là các cá nhân từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp tới 26.000 đô la với tư cách là nhân viên của công ty họ.
Lưu ý:Những con số này tăng so với năm 2019, khi các khoản đóng góp của nhân viên được giới hạn ở mức 19.000 đô la hoặc 25.000 đô la cho các cá nhân từ 50 tuổi trở lên.
Phần còn lại của khoản đóng góp mà người tham gia Solo 401 (k) có thể thực hiện là về phía người sử dụng lao động. Tại đây, bạn có thể đóng góp tới 25 phần trăm khoản bồi thường của mình “theo quy định của kế hoạch” lên đến giới hạn hàng năm tổng cộng là 58.000 đô la (tăng từ 57.000 đô la vào năm 2020) hoặc lên đến 64.500 đô la nếu bạn 50 tuổi trở lên.
Điều này thực sự hoạt động như thế nào trong thực tế? Hãy xem xét ví dụ ngắn gọn này:
Ashley, 51 tuổi, kiếm được 50.000 đô la tiền lương W-2 từ công việc kinh doanh nhỏ của mình vào năm 2020. Cô hoãn lại 19.500 đô la trong các khoản hoãn tự chọn thường xuyên cộng với 6.500 đô la đóng góp kịp thời cho kế hoạch 401 (k). Doanh nghiệp của Ashley đã đóng góp 25% tiền bồi thường của cô ấy cho kế hoạch trong năm, tương đương 12.500 đô la. Tổng số tiền đóng góp cho kế hoạch cho mùa thuế năm 2021 là 38.500 đô la.
Tính toán trên phản ánh các khoản đóng góp mà người nộp thuế có thể thực hiện nếu doanh nghiệp được thành lập dưới dạng một Công ty con. Nếu hoạt động với tư cách là chủ sở hữu duy nhất, Ashley trước tiên sẽ được yêu cầu khấu trừ $ 26,000 đóng góp cho “nhân viên”, cũng như một nửa thuế tư doanh từ thu nhập kinh doanh ròng của cô ấy trước khi tính khoản đóng góp 25% cho “chủ nhân”.
Đây là lý do tại sao tôi thực sự khuyên bạn nên sử dụng các dịch vụ của CPA khi bạn có gói Solo 401 (k) hoặc đang dự định thiết lập một gói.
Lưu ý rằng loại kế hoạch này cho phép bạn đóng góp nhiều hơn đáng kể vào tài khoản hưu trí được ưu đãi về thuế so với kế hoạch 401 (k) truyền thống, được giới hạn ở mức chỉ 19.500 đô la cho năm 2021. Cá nhân 401 (k) cho phép bạn tối đa một phần và đóng góp thêm 25 phần trăm tiền bồi thường của bạn cho phía người sử dụng lao động. Kết quả cuối cùng là khả năng tiết kiệm được một khoản cho việc nghỉ hưu và giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong quá trình này.
Để tham khảo, đây là cách giới hạn đóng góp của nhân viên và chủ nhân đã thay đổi đối với các gói Solo 401 (k) trong những năm qua dành cho những người tiết kiệm hưu trí dưới 50 tuổi.
| Năm đóng góp | Giới hạn Đóng góp của Nhân viên | Tổng Giới hạn Đóng góp Hàng năm (Nhân viên + Nhân viên) |
|---|---|---|
| 2021 | $ 19.500 | $ 58,000 |
| 2020 | $ 19.500 | $ 57,000 |
| 2019 | $ 19,000 | $ 56,000 |
| 2018 | $ 18.500 | $ 55,000 |
| 2017 | 18.000 đô la | $ 54,000 |
| 2016 | 18.000 đô la | $ 53,000 |
| 2015 | 18.000 đô la | $ 53,000 |
| 2014 | $ 17.500 | $ 52,000 |
| 2013 | $ 17.500 | $ 51,000 |
| 2012 | $ 17,000 | 50.000 đô la |
| 2011 | $ 16.500 | $ 49,000 |
| 2010 | $ 16.500 | $ 49,000 |
Xin nhắc lại, kế hoạch Solo 401 (k) không gì khác hơn là một kế hoạch nghỉ hưu cá nhân dành cho những người tự kinh doanh hoặc các doanh nghiệp nhỏ không có bất kỳ nhân viên nào. Ngoài ra, hãy nhớ rằng Solo 401 (k) không hơn gì một chiếc bình bạn sẽ sử dụng để tiết kiệm khi nghỉ hưu. Bạn vẫn phải chọn các khoản đầu tư mà bạn sẽ sử dụng trong tài khoản của mình để xây dựng sự giàu có.
Lợi ích lớn nhất của tài khoản này là thực tế là các cá nhân sử dụng nó có thể đóng góp nhiều hơn đáng kể so với mức họ có thể với gói 401 (k) truyền thống, do đó giúp những cá nhân này tiết kiệm nhiều hơn cho hưu trí và giảm thu nhập chịu thuế của họ.
Với tư cách là nhà tuyển dụng, một trong những đặc điểm chính của Solo 401 (k) là bạn sẽ cần xác định thu nhập thực tế của mình là bao nhiêu để xác định mức đóng góp tối đa cho người sử dụng lao động của bạn, có thể lên đến 25% khoản bồi thường của bạn. Theo IRS, khoản bồi thường của bạn là thu nhập kiếm được, được định nghĩa là “thu nhập ròng từ việc tự kinh doanh sau khi trừ đi một nửa thuế tư doanh và các khoản đóng góp cho bản thân”. Nhưng một lần nữa, điều này phụ thuộc vào cấu trúc kinh doanh của công ty bạn.
Người tham gia Solo 401 (k) có thể mở tài khoản của họ với bất kỳ công ty môi giới nào họ muốn, mặc dù các nhà cung cấp trực tuyến đã trở nên cực kỳ phổ biến do thực tế là bạn có thể bắt đầu tại nhà và thời gian của riêng mình, và thường có quyền truy cập vào một loạt các khoản đầu tư hữu ích công cụ và tài nguyên. Các công ty môi giới trực tuyến nhìn chung cũng có xu hướng đi kèm với chi phí thấp, đó là một lý do khác khiến các nhà đầu tư tìm đến họ.
Khi bạn tiến gần đến việc mở Solo 401 (k), có một số chi tiết và quy tắc bạn nên biết và hiểu. Dưới đây là một số quy tắc Solo 401 (k) chính có thể giúp bạn tìm ra liệu đây có phải là kế hoạch phù hợp với bạn hay không.
Để đủ điều kiện tham gia gói Solo 401 (k), bạn cần phải tự kinh doanh hoặc sở hữu doanh nghiệp nhỏ của riêng mình. Bạn không thể có bất kỳ nhân viên toàn thời gian nào ngoại trừ vợ / chồng. Bạn có thể có nhân viên bán thời gian và vẫn có kế hoạch này, miễn là nhân viên bán thời gian của bạn làm ít hơn 1.000 giờ mỗi năm hoặc ít hơn 20 giờ mỗi tuần.
Trong trường hợp bạn được yêu cầu thực hiện Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) ở tuổi 70 ½ cho đến năm 2019, việc thông qua Đạo luật thiết lập mọi cộng đồng để tăng cường hưu trí (SECURE) gần đây đã nâng con số đó lên đến tuổi 72.
Nói tóm lại, điều này có nghĩa là bạn bắt buộc phải bắt đầu thực hiện các bản phân phối sau khi đạt đến độ tuổi đó. Điều này không giống như Roth IRA, không yêu cầu phân phối ở mọi lứa tuổi.
Lưu ý rằng bạn có thể phân phối mà không bị phạt bất kỳ lúc nào sau khi bạn đến tuổi 59 ½.
Để đóng góp cho Solo 401 (k) cho năm 2020, bạn phải thiết lập tài khoản của mình trước cuối năm hoặc trước ngày 31 tháng 12 năm 2020. Bạn có thể đóng góp cho Solo 401 (k) sau khi mới năm (và trước thời hạn nộp hồ sơ thuế của bạn, thường là ngày 15 tháng 4) với điều kiện là doanh nghiệp của bạn chưa được thành lập.
Bạn cũng nên lưu ý một quy tắc nữa. Sau khi gói Solo 401 (k) của bạn tăng lên hơn 250.000 đô la tài sản, bạn phải nộp Biểu mẫu 5500 EZ hàng năm. Bạn cũng phải nộp biểu mẫu này nếu bạn đóng tài khoản của mình.
Solo 401 (k) không phải là chiến lược đầu tư phù hợp cho tất cả mọi người. Dưới đây là một số tình huống khi mở Solo 401 (k) có ý nghĩa:
Bạn có thể mở Solo 401 (k) với bất kỳ công ty môi giới nào hỗ trợ loại tài khoản này - hầu hết đều có. Tuy nhiên, một số tài khoản môi giới trực tuyến cung cấp nhiều đặc quyền và lợi ích hơn những tài khoản khác, điều này có thể khiến chúng trở nên lý tưởng.
Công ty môi giới là công ty giúp người mua và người bán hoàn thành các giao dịch tài chính. Họ kiếm tiền dựa trên phí, hoặc trong một số trường hợp là hoa hồng, liên quan đến giao dịch. Trong nhiều trường hợp, cần phải có giấy phép đặc biệt để mua và bán các sản phẩm tài chính, đó là nơi các nhà môi giới cần thiết và hữu ích. Bạn cũng có thể tìm thấy các nhà môi giới cá nhân làm việc độc lập, nhưng thông thường các nhà môi giới được kết nối với một nhóm lớn hơn (công ty của họ) có thể cộng tác để giúp thực hiện các giao dịch.
Khi nói đến việc thiết lập Solo 401 (k), một nhà môi giới có thể giúp bạn thiết lập một kế hoạch và xử lý các giao dịch chứng khoán. Ngay cả khi bạn muốn trực tiếp Solo 401 (k) của riêng mình, bạn vẫn sẽ cần một nhà môi giới có thông tin đăng nhập thích hợp để thiết lập kế hoạch và hoàn thành giao dịch của bạn.
Không phải tất cả các công ty môi giới được tạo ra như nhau. Bạn có thể tìm thấy một số cách tiếp cận để quản lý tài chính của bạn và một số khác sẽ lùi lại và cho phép bạn tự làm nếu đó là sở thích của bạn. Bạn nên mong đợi rằng tất cả các nhà môi giới sẽ tính phí hoặc hoa hồng. Một số nhà môi giới có thể cung cấp các công cụ hoặc tài nguyên bổ sung, chẳng hạn như ứng dụng dành cho thiết bị di động hoặc giao dịch giáo dục tài chính, có thể khiến họ trở thành một lựa chọn thích hợp hơn.
Chúng tôi đã so sánh một số nhà cung cấp hàng đầu để giúp bạn thu hẹp danh sách các tùy chọn tiềm năng của mình. Có rất nhiều công ty môi giới xuất sắc trên mạng với nhiều ưu và nhược điểm khác nhau,
Quảng cáo bằng tiền. Chúng tôi có thể được trả tiền nếu bạn nhấp vào quảng cáo này.
Được tiếp cận với các chuyên gia tài chính trực tuyến sẽ giúp bạn lập kế hoạch và quản lý công ty môi giới chứng khoán trực tuyến 401 (k) của bạn sử dụng các chiến lược phân bổ tài sản cơ bản để giúp bạn đầu tư cho mục tiêu nghỉ hưu của mình. Nhấp vào trạng thái của bạn để bóng lăn NGAY HÔM NAY. Bắt đầu Opening a Solo 401(k) comes with a ton of important benefits, the most important of which is your ability to save more money for retirement than you would otherwise. Since contributions to a Solo 401(k) are tax-advantaged, you can also invest more to reduce your taxable income now, although you will pay income taxes on Solo (k) distributions once you begin taking them in retirement.
If you’re self-employed, you should absolutely consider opening a Solo 401(k), but you can also consider the SEP IRA, which works differently but comes with an annual limit of $58,000 for 2021.
And either way, make sure you compare all the top online brokerage firms to see which ones offer the internal investments you want with plenty of investing tools and resources. Also, make sure to compare fees so you know how much you’ll pay for account administration and any trades you make throughout the year.
Jeff Rose, CFP® is a Certified Financial Planner™, founder of Good Financial Cents, and author of the personal finance book Soldier of Finance. Jeff is an Iraqi combat veteran and served 9 years in the Army National Guard. His work is regularly featured in Forbes, Business Insider, Inc.com and Entrepreneur.
Quy tắc, giới hạn và chi phí của tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) năm 2021
Quy tắc, giới hạn và chi phí của tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) 2021
Hướng dẫn IRA truyền thống năm 2022 - Quy tắc, giới hạn đóng góp và lợi ích về thuế
2022 Giới hạn đóng góp và thu nhập IRA truyền thống và Roth
Giới hạn đóng góp cho kế hoạch nghỉ hưu năm 2022