Mã hóa? Xml ="utf-8"?>
Đầu tư vào thị trường chứng khoán là một cách tuyệt vời để xây dựng sự giàu có, nhưng có những tác động về thuế cần được xem xét trước khi bắt đầu bất kỳ hành trình đầu tư nào. Thu nhập từ các khoản đầu tư có thể bị đánh thuế theo nhiều cách khác nhau tùy thuộc vào tài khoản đang được sử dụng và khoảng thời gian khoản đầu tư được giữ. Mặc dù gần như không thể tránh hoàn toàn thuế, nhưng có nhiều cách để giảm thiểu số thuế bạn phải trả cho các khoản đầu tư của mình.
Lãi hoặc lỗ do bán tài sản thường được gọi là lãi vốn hoặc lỗ vốn. Tài sản có thể là bất cứ thứ gì, từ các khoản đầu tư, như cổ phiếu và trái phiếu, đến đất đai. Bất cứ lúc nào tiền được tạo ra từ việc bán một tài sản, lợi nhuận phải chịu một thứ gọi là thuế thu nhập vốn. Thu nhập từ vốn được phân loại là dài hạn hoặc ngắn hạn tùy thuộc vào thời gian tài sản được giữ trước khi bán. Khoảng thời gian mà tài sản được nắm giữ cùng với một số yếu tố khác sẽ xác định thuế suất thu nhập vốn của nhà đầu tư.
Một số yếu tố xác định tỷ lệ tính thuế thu nhập vốn:khoản đầu tư được giữ trong bao lâu trước khi được bán, thu nhập của nhà đầu tư và tình trạng nộp thuế của nhà đầu tư. Nếu khoản đầu tư được giữ dưới một năm, khoản đầu tư đó phải chịu thuế suất thuế thu nhập liên bang của nhà đầu tư. Thuế suất thuế thu nhập của nhà đầu tư được xác định bởi khung thu nhập của nhà đầu tư, nhưng nó luôn kém thuận lợi hơn thuế thu nhập vốn dài hạn. Nếu khoản đầu tư được giữ trong hơn một năm, thu nhập và trạng thái nộp hồ sơ thuế của nhà đầu tư sẽ xác định mức thuế suất thu nhập vốn nào được áp dụng:0%, 15% hoặc 20%.
Khi bạn mua cổ phần của một công ty, bạn trở thành cổ đông hoặc chủ sở hữu một phần. Thông thường, khi một công ty hoạt động tốt về mặt tài chính, nó sẽ thưởng cho các cổ đông thường xuyên bằng tiền mặt hoặc cổ phiếu bổ sung, được gọi là cổ tức. Mặc dù cổ tức được coi là thu nhập, nhưng chúng phải chịu các tác động thuế khác nhau.
Tìm hiểu thêm về cách hoạt động của cổ tức tại đây.
Việc cổ tức bằng tiền mặt đủ tiêu chuẩn hay không đủ điều kiện sẽ quyết định cấu trúc thuế nào sẽ được áp dụng. Cổ tức được coi là đủ điều kiện nếu cổ phiếu phổ thông được nắm giữ tối thiểu 60 ngày hoặc cổ phiếu ưu đãi được giữ tối thiểu 90 ngày trước ngày giao dịch không hưởng quyền. Nếu một khoản cổ tức đủ tiêu chuẩn thì nó phải chịu mức thuế thu nhập vốn, như đã đề cập, thấp hơn đáng kể so với thuế suất thuế thu nhập liên bang. Nếu cổ tức không đủ điều kiện, thuế thu nhập vốn sẽ không áp dụng và nó phải chịu thuế suất thuế thu nhập liên bang của nhà đầu tư. Do đó, đối với các nhà đầu tư siêng năng, cổ tức có thể mang lại cơ hội thuế lớn. Ngoài ra, nếu bạn nhận cổ tức dưới dạng cổ phiếu, thuế sẽ không áp dụng cho đến khi cổ phiếu được bán và lợi nhuận được ghi nhận.
Thuế tăng vốn nên được xem xét khi các nhà đầu tư nghĩ đến việc đầu tư tiền vào đâu và khi nào bán chứng khoán. Một số kế hoạch đầu tư về hưu trí và giáo dục mang lại lợi ích về thuế cho những người quan tâm đến việc tạo danh mục đầu tư dài hạn. Ví dụ:nếu các nhà đầu tư thiết lập kế hoạch hưu trí 401 (k), Tài khoản Hưu trí Cá nhân truyền thống (IRA) hoặc kế hoạch giáo dục 529, họ có thể mua và bán các khoản đầu tư trong môi trường miễn thuế. Mặc dù thường phải trả thuế khi rút tiền từ các tài khoản này, nhưng việc xây dựng danh mục đầu tư dài hạn trong môi trường miễn thuế vẫn cực kỳ có lợi và hiệu quả.
Nếu bạn quyết định mua và bán chứng khoán trong tài khoản đầu tư truyền thống, bạn có thể nắm giữ cổ phiếu lâu hơn một năm để tránh bị đánh thuế thu nhập bất lợi đối với lãi vốn ngắn hạn. Tương tự, để tránh phải trả thuế thu nhập liên bang đối với cổ tức, các nhà đầu tư có thể quyết định giữ cổ phiếu phổ thông trả cổ tức trong tối thiểu 60 ngày. Mặc dù điều này sẽ không hoàn toàn tránh được thuế, nhưng nó sẽ cho phép nhà đầu tư hưởng lợi từ thuế suất thu nhập vốn thấp hơn.
Tìm hiểu thêm về thu thuế thất thu tại đây.
Biểu mẫu thuế
Khi báo cáo thu nhập từ các khoản đầu tư như cổ phiếu, trái phiếu và cổ tức cho IRS (Sở Thuế vụ), biểu mẫu 1099 sẽ là cần thiết. Có rất nhiều loại biểu mẫu 1099 khác nhau, nhưng may mắn là người nộp thuế cá nhân hiếm khi phải điền chúng. Các biểu mẫu thường được cung cấp cho người nộp thuế bởi một công ty môi giới.
Mặc dù các biểu mẫu này thường được cung cấp cho những người nộp thuế cá nhân khi cần thiết, nhưng điều quan trọng là phải lưu giữ hồ sơ của riêng bạn về bất kỳ khoản thu nhập đầu tư nào để nó được báo cáo chính xác cho IRS.
Nhiều nhà đầu tư xem xét tác động tiềm tàng của thuế khi quyết định cách xử lý các khoản đầu tư của họ. Thuế thu nhập vốn dài hạn của nhà đầu tư ưu đãi hơn thuế thu nhập liên bang của nhà đầu tư, bất kể thu nhập hoặc tình trạng nộp đơn. Do đó, các nhà đầu tư có thể quyết định nắm giữ chứng khoán lâu hơn một năm để thu được lợi ích từ tỷ lệ thấp hơn liên quan đến thuế thu nhập vốn dài hạn. Một số nhà đầu tư đang cố gắng xây dựng danh mục đầu tư dài hạn có thể chọn tránh các khoản thuế ngắn hạn bằng cách thiết lập tài khoản hưu trí hoặc tài khoản giáo dục. Tất cả các nhà đầu tư đều muốn đảm bảo rằng các khoản đầu tư của họ mang lại lợi nhuận cao nhất có thể. Để làm được điều này, cần phải nghĩ đến ảnh hưởng của thuế đối với lãi vốn. Thuế là không thể tránh khỏi, nhưng có những cách để giảm thiểu tác động của chúng.