Mã hóa? Xml ="utf-8"?>
Cổ phiếu là món quà thực sự không ngừng trao tặng. Nếu bạn muốn tặng cổ phiếu như một món quà trong mùa lễ này — cho những người thân yêu hoặc cho tổ chức từ thiện — thì có một số điều bạn nên biết. Làm thế nào để bạn mua cổ phiếu như một món quà, và thuế hoạt động như thế nào trong tình huống đó? Chúng tôi cung cấp cho bạn tóm tắt trong hướng dẫn tặng quà cổ phiếu này, vì vậy bạn có thể thực hiện đúng cách.
Về cốt lõi, quy trình tặng cổ phiếu chỉ yêu cầu bạn chuyển cổ phiếu từ tài khoản môi giới của bạn cho người nhận. Tuy nhiên, bạn sẽ thực hiện các bước khác nhau tùy thuộc vào loại cổ phiếu bạn nắm giữ và người bạn sẽ chuyển chúng cho.
Dưới đây là một số lựa chọn để tặng cổ phiếu thông qua hình thức chuyển khoản:
Sẽ dễ dàng hơn nếu cả hai bạn có cùng một nhà môi giới, nhưng không phải là không thể nếu các nhà môi giới của bạn khác nhau. Bạn sẽ chỉ phải liên lạc giữa các công ty và có sự tham gia của người bán, vì vậy đây sẽ không phải là một món quà bất ngờ.
MẸO:Nếu muốn, bạn có thể biến việc này thành một việc thường xuyên bằng cách thiết lập chuyển nhượng cổ phần vào các khoảng thời gian xác định.
Tùy thuộc vào tiểu bang bạn sinh sống, bạn có thể trì hoãn quyền truy cập vào tài khoản trong độ tuổi từ 18–25. Bạn chỉ có quyền giám sát, nhưng trẻ vị thành niên sở hữu cổ phần.
Liên quan:Cách chọn cổ phiếu
Nếu bạn nghĩ tặng cổ phiếu là một cách để thoát khỏi thuế ở Hoa Kỳ, hãy nghĩ lại. Nhận cổ phiếu làm quà tặng vẫn có nghĩa là bị đánh thuế cho cả hai bên.
Người nhận sẽ bị đánh thuế như thế nào:
Người nhận sẽ chịu gánh nặng về thuế thu nhập vốn, nhưng chỉ sau khi họ bán. Việc họ bị tính thuế thu nhập vốn ngắn hạn hay dài hạn tùy thuộc vào khoảng thời gian họ nắm giữ vị thế (AKA họ đợi bao lâu cho đến khi bán). Mặt khác, lỗ vốn có thể được coi là một khoản giảm thuế lên đến một số tiền nhất định.
Khoảng thời gian chỉ là một yếu tố ảnh hưởng đến số tiền mà người nhận sẽ trả trong thuế thu nhập vốn. Các yếu tố khác bao gồm cơ sở chi phí (AKA số tiền mà người cho vay trả cho cổ phiếu) và giá trị của cổ phiếu tại thời điểm nhận hàng.
Người gửi sẽ bị đánh thuế như thế nào:
Với tư cách là người tặng quà, bạn vẫn có thể gặp phải thuế, ngay cả khi bạn đã tặng quà. Nếu cổ phiếu tăng giá kể từ khi bạn mua chúng, bạn có thể tự mình sở hữu thuế lãi vốn.
Tùy thuộc vào kích thước của món quà, bạn cũng có thể cần phải báo cáo nó với IRS. Vào năm 2020, bạn có thể tặng quà lên tới 15.000 USD cho bất kỳ ai và không phải báo cáo. Nhiều hơn thế và nó áp dụng cho trường hợp miễn trừ suốt đời của bạn.
Có liên quan:Đóng thuế đối với lợi nhuận từ thị trường chứng khoán của bạn
Bạn có thể đóng góp từ thiện bằng tiền có giá trị hơn nhiều bằng cách tặng cổ phiếu thay vì tặng tiền mặt. Điều này rất tốt cho mục đích vì nó có thể làm tăng giá trị khoản đóng góp của bạn, nhưng đó không phải là lý do duy nhất tại sao tặng cổ phiếu cho tổ chức từ thiện là một động thái khôn ngoan. Nó cũng có thể mở ra cánh cửa cho việc miễn thuế, điều này sẽ tạo ra sự khác biệt lớn.
Nói chung, những người mua cổ phiếu như một món quà cho tổ chức từ thiện sẽ được miễn thuế hào phóng hơn khi khoản đóng góp của họ lớn hơn. Tuy nhiên, bất kỳ món quà kích thước nào cũng có thể giúp bù đắp thuế thu nhập vốn của chính bạn. Để được miễn thuế cho các cổ phiếu được tặng cho tổ chức từ thiện, hãy làm theo các quy tắc sau:
Đối với một số người, nhận cổ phiếu như một món quà có thể là điều họ cần làm. Nó có thể là sự ra mắt của một khoản tiết kiệm hưu trí, bước đầu tiên để tiết kiệm tài sản hoặc chỉ là một cách để ai đó tìm hiểu về thị trường chứng khoán, không có ràng buộc nào. Bạn có thể duy trì một số quyền kiểm soát hoặc bạn có thể để người nhận quà thay thế.
Dù thế nào đi nữa, hãy luôn tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính hoặc nhà môi giới của bạn trước khi bạn chính thức tặng cổ phiếu như một món quà. Hoàn cảnh của mọi người là khác nhau và bạn không muốn tự đào mình vào lỗ hổng thuế chỉ để người thân yêu của bạn có thể vui vẻ nhận được cổ phiếu trong những ngày lễ.