Mã hóa? Xml ="utf-8"?>
Lãi hoặc lỗ do bán tài sản thường được gọi là lãi vốn hoặc lỗ vốn. Tài sản có thể là bất cứ thứ gì, từ các khoản đầu tư, như cổ phiếu và trái phiếu, đến đất đai. Bất cứ lúc nào tiền được tạo ra từ việc bán một tài sản, lợi nhuận phải chịu một thứ gọi là thuế thu nhập vốn. Thu nhập từ vốn được phân loại là dài hạn hoặc ngắn hạn tùy thuộc vào thời gian tài sản được giữ trước khi bán. Khoảng thời gian mà tài sản được nắm giữ cùng với một số yếu tố khác sẽ xác định thuế suất thu nhập vốn của nhà đầu tư.
Một số yếu tố xác định tỷ lệ tính thuế thu nhập vốn:khoản đầu tư được giữ trong bao lâu trước khi được bán, thu nhập của nhà đầu tư và tình trạng nộp thuế của nhà đầu tư. Nếu khoản đầu tư được giữ dưới một năm, khoản đầu tư đó phải chịu thuế thu nhập liên bang của nhà đầu tư, thuế này ít thuận lợi hơn so với thuế thu nhập vốn dài hạn. Nếu khoản đầu tư được giữ trong hơn một năm, thu nhập và trạng thái nộp hồ sơ thuế của nhà đầu tư sẽ xác định mức thuế suất thu nhập vốn nào được áp dụng:0%, 15% hoặc 20%.
Nếu bạn quan tâm đến việc tìm hiểu thuế suất thu nhập vốn liên bang khi bán một khoản đầu tư, chỉ cần điền vào các trường trong máy tính này.
Khoảng thời gian một khoản đầu tư được giữ có ảnh hưởng lớn đến thuế thu nhập vốn của nó. Thuế suất thu nhập vốn ngắn hạn áp dụng đối với tài sản được bán sau khi nắm giữ dưới một năm, trong khi thuế suất thu nhập từ vốn dài hạn áp dụng đối với tài sản được bán sau khi nắm giữ trên một năm. Như đã đề cập, thuế thu nhập vốn ngắn hạn tương đương với thuế suất thuế thu nhập của nhà đầu tư. Mặc dù sự khác biệt giữa thuế suất thu nhập và thuế suất thu nhập vốn có vẻ nhỏ, nhưng nó có ý nghĩa lớn về mặt tài chính. Thuế suất thu nhập vốn dài hạn có thể là 0%, 15% hoặc 20% dựa trên thu nhập hàng năm và tình trạng hôn nhân, trong khi thuế suất thuế thu nhập liên bang có thể rơi vào khoảng từ 10% đến 37%. Trong bất kỳ khung thu nhập và hôn nhân nào, một người sẽ kiếm được nhiều tiền hơn sau thuế thu nhập vốn so với thu nhập sau thuế thu nhập liên bang.
Thuế lợi tức vốn thường được xem xét khi các nhà đầu tư nghĩ đến việc đầu tư tiền vào đâu và khi nào nên bán chứng khoán. Một số kế hoạch đầu tư về hưu trí và giáo dục mang lại lợi ích về thuế cho những người quan tâm đến việc tạo danh mục đầu tư dài hạn. Ví dụ:nếu các nhà đầu tư thiết lập kế hoạch hưu trí 401 (k), Tài khoản Hưu trí Cá nhân truyền thống (IRA) hoặc kế hoạch giáo dục 529, họ có thể mua và bán các khoản đầu tư trong môi trường miễn thuế. Mặc dù thường phải trả thuế khi rút tiền từ các tài khoản này, nhưng việc xây dựng danh mục đầu tư dài hạn trong môi trường miễn thuế vẫn cực kỳ có lợi và hiệu quả.
Nếu các nhà đầu tư quyết định mua và bán chứng khoán trong tài khoản đầu tư truyền thống, họ thường sẽ giữ cổ phiếu lâu hơn một năm để tránh bị đánh thuế thu nhập bất lợi đối với lãi vốn ngắn hạn. Sử dụng công cụ tính thuế thu nhập vốn này để xác định tác động tài chính của việc giữ một khoản đầu tư trong thời gian dài hơn.
Nhiều nhà đầu tư tính đến tác động tiềm tàng của thuế thu nhập vốn khi quyết định cách xử lý các khoản đầu tư của họ. Thuế thu nhập vốn dài hạn của nhà đầu tư ưu đãi hơn thuế thu nhập liên bang của nhà đầu tư, bất kể thu nhập hoặc tình trạng nộp đơn. Do đó, các nhà đầu tư có thể quyết định nắm giữ chứng khoán lâu hơn một năm để thu được lợi ích từ tỷ lệ thấp hơn liên quan đến thuế thu nhập vốn dài hạn. Một số nhà đầu tư đang cố gắng xây dựng danh mục đầu tư dài hạn có thể chọn tránh thuế ngắn hạn bằng cách thiết lập tài khoản hưu trí hoặc tài khoản giáo dục. Tất cả các nhà đầu tư đều muốn đảm bảo rằng các khoản đầu tư của họ mang lại lợi nhuận cao nhất có thể. Để làm được điều này, cần phải nghĩ đến ảnh hưởng của thuế đối với lãi vốn.