Chuyển tiền từ tài khoản 401 (k) hoặc IRA cũ sang IRA mới được gọi là chuyển khoản. Nếu bạn đã thay đổi công việc và quỹ hưu trí của bạn nằm rải rác trên nhiều tài khoản — hoặc muốn một nhà cung cấp IRA mới quản lý tất cả các quỹ hưu trí của bạn — IRA chuyển đổi có thể dành cho bạn.
Chuyển đổi IRA cho phép bạn chuyển tiền từ một tài khoản hưu trí vào IRA mà không bị phạt, thuế thu nhập hoặc thuế thu nhập vốn, nhưng bạn phải hoàn thành các bước một cách chính xác để tránh hậu quả thuế thành công. Đọc tiếp để tìm hiểu thêm về cách thực hiện chuyển đổi IRA thành công.
Chuyển tiền IRA về cơ bản là chuyển tiền từ tài khoản hưu trí này sang tài khoản hưu trí khác. Trong chuyển đổi IRA, tiền "chuyển" vào IRA từ IRA khác hoặc tài khoản hưu trí dựa trên chủ nhân như 401 (k) hoặc 403 (b). Dưới đây là một số lý do điển hình để thực hiện chuyển đổi IRA:
Chuyển tiền IRA chia thành hai loại:trực tiếp và gián tiếp.
Chuyển khoản IRA của bạn cuối cùng sẽ được miễn thuế cho dù bạn chọn chuyển đổi trực tiếp hay gián tiếp. Tuy nhiên, chuyển đổi gián tiếp liên quan đến một vài bước nữa. Trong chuyển đổi gián tiếp, quỹ IRA phải chịu 10% khấu lưu và quỹ 401 (k) phải chịu 20% khấu lưu khi tiền được rút.
Giả sử bạn đang chuyển hơn $ 10.000 từ IRA cũ sang IRA mới. Nếu bạn chọn chuyển khoản gián tiếp, nhà cung cấp IRA hiện tại của bạn sẽ gửi cho bạn một tấm séc trị giá 9.000 đô la và giữ lại phần còn lại cho các khoản thuế. Để chuyển toàn bộ 10.000 đô la vào tài khoản mới của mình, bạn sẽ cần thêm 1.000 đô la từ dự trữ tiền mặt của mình — hoặc trả thuế thu nhập và tiền phạt rút tiền sớm (nếu bạn dưới 59 ½) trên 1.000 đô la đã bị giữ lại.
Ngoài ra, nếu bạn không hoàn thành việc chuyển tiền gián tiếp của mình trong vòng 60 ngày, IRS có thể coi toàn bộ khoản rút tiền của bạn là một khoản phân bổ. Bạn sẽ nợ thuế thu nhập và một lần nữa, một khoản phạt rút tiền sớm nếu bạn chưa đến tuổi nghỉ hưu.
Để hoàn thành việc chuyển IRA gián tiếp mà không phải chịu thuế, hãy đảm bảo bạn gửi toàn bộ số tiền có thể chuyển vào tài khoản IRA mới của mình trong vòng 60 ngày. Lưu biên lai giao dịch của bạn để bạn có thể chứng minh rằng bạn đã hoàn tất chuyển khoản thành công vào thời điểm tính thuế. Nếu bạn đã hoàn thành các bước chuyển tiền một cách chính xác, số tiền được giữ lại từ việc rút tiền của bạn sẽ được ghi có cho bạn trên tờ khai thuế của bạn.
Thay vào đó, bạn có thể giảm bớt căng thẳng cho mình bằng cách thực hiện chuyển đổi trực tiếp. Không có quỹ nào sẽ bị khấu trừ thuế và tiền của bạn sẽ tự động được chuyển giữa các tài khoản của bạn mà không có nguy cơ "vô tình" chuyển tiền thành khoản rút tiền hưu trí sớm.
Chuyển qua IRA không được tính vào giới hạn đóng góp IRA hàng năm của bạn. Bất kể số tiền bạn đã chuyển từ tài khoản IRA này sang tài khoản IRA khác, bạn vẫn đủ điều kiện để đóng góp 6.000 đô la vào IRA truyền thống hoặc Roth của mình vào năm 2022— 7.000 đô la nếu bạn 50 tuổi trở lên.
Riêng biệt, IRS có giới hạn một lần chuyển IRA sang IRA mỗi năm. Bạn chỉ có thể thực hiện một lần chuyển từ IRA này sang IRA khác trong bất kỳ khoảng thời gian 12 tháng nào; chuyển khoản IRA-to-IRA bổ sung phải chịu thuế và bị phạt rút tiền sớm.
Đôi khi, IRA chuyển đổi là một điều cần thiết. Ví dụ:nếu chủ nhân cũ của bạn ngừng kinh doanh và kế hoạch nghỉ hưu của họ bị giải thể, bạn có thể được yêu cầu chuyển tiền của mình (hoặc làm mất nó). Điều này cũng đúng nếu nhà cung cấp IRA của bạn đóng cửa hàng.
Tuy nhiên, thông thường, quyết định có một chút ít rõ ràng hơn. Bạn có thể muốn chuyển tiền hưu trí của mình vào một tài khoản IRA mới nếu mục tiêu của bạn là đơn giản hóa tài chính của bạn, chẳng hạn. Nếu tiền hưu trí của bạn ở một nơi, bạn sẽ có thời gian dễ dàng hơn trong việc theo dõi số tiền bạn đã tiết kiệm được, các khoản đầu tư của bạn đang hoạt động như thế nào và đa dạng hóa danh mục đầu tư của mình. Bạn vẫn còn 401 (k) quỹ với chủ cũ? Ngay cả khi mối quan hệ của bạn với chủ cũ vẫn ổn, bạn có thể muốn cắt đứt quan hệ tài chính và tiếp tục:Nó chỉ sạch sẽ hơn.
Mặt khác, nếu bạn có các khoản đầu tư đặc biệt như cổ phiếu ưu đãi của cổ phiếu công ty, bạn có thể muốn giữ tiền của mình ở đâu. Chuyển tiền của bạn từ một kế hoạch dựa trên chủ nhân sang một IRA cá nhân có thể có nghĩa là từ bỏ khả năng vay để đầu tư hưu trí của bạn. Bạn cũng có thể mất quyền bảo vệ chủ nợ ở một số tiểu bang nếu bạn tuyên bố phá sản.
Chuyển tiền hưu trí của bạn vào một IRA mới là một cơ hội tốt để đánh giá tài chính hưu trí của bạn. So sánh lợi nhuận và chi phí liên quan đến cả tài khoản hưu trí cũ và tài khoản hưu trí tiềm năng của bạn và đưa ra lựa chọn phù hợp nhất với bạn.
Hoàn thành một lần chuyển IRA khá đơn giản. Chỉ cần làm theo các bước cơ bản sau:
Việc hoàn thành chuyển đổi IRA đơn giản như làm theo các bước, cân nhắc thời gian của bạn và lưu tài liệu cho thời gian tính thuế. Theo dõi bằng cách chủ động phát triển và quản lý quỹ hưu trí của bạn trong những năm tới. Với tất cả tiền của bạn ở một nơi, bạn sẽ có thời gian dễ dàng hơn trong việc theo dõi tiến trình và hướng tới mục tiêu của mình.