Tài khoản tiết kiệm sức khỏe cung cấp một bộ ba tiết kiệm thuế:Bạn bỏ tiền vào tài khoản trước thuế, để tài khoản đó phát triển miễn thuế và miễn thuế để thanh toán cho các chi phí y tế đủ điều kiện. Theo Devenir Research, những tài khoản này đang ngày càng trở nên phổ biến, với những người tham gia đã đóng góp 33,7 tỷ đô la vào tài khoản của họ vào năm ngoái, tăng 22% so với một năm trước đó. Và các cố vấn tài chính ngày càng coi chúng như một chiến lược tiết kiệm để tích trữ tiền cho cuộc sống sau khi làm việc của bạn.
“Ngày càng nhiều người có HSA cho họ,” Kristen Donovan, cố vấn hưu trí của Buckingham Strategic Wealth, ở St. Louis, Mo. Tổng số HSA đã tăng lên 25 triệu vào năm 2018, tăng 13% so với năm 2017, theo đến Devenir. Nếu bạn đủ điều kiện cho HSA, “bạn không muốn bỏ lỡ cơ hội tận dụng lợi ích về thuế gấp ba lần và khả năng dành nhiều tiền hơn để nghỉ hưu,” cô nói.
Không phải ai cũng có thể mở HSA. Để đóng góp cho HSA, bạn phải đăng ký vào một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao thông qua chủ lao động của bạn hoặc có chính sách bảo hiểm sức khỏe đủ điều kiện cho HSA. So với chính sách bảo hiểm truyền thống, bạn thường trả phí bảo hiểm hàng tháng thấp hơn với chính sách tương thích với HSA, nhưng bạn phải trả nhiều chi phí y tế hơn trước khi bảo hiểm có hiệu lực.
Nếu bạn đủ điều kiện và mở một HSA, cả hai đều phải tối đa hóa lợi ích của nó — có thể để tài khoản phát triển thay vì khai thác tài khoản để chi trả các chi phí y tế tự trả hiện tại, nếu bạn có thể chi trả — và tránh một số cạm bẫy. Ví dụ:nếu bạn không cẩn thận đặt tên cho người thụ hưởng, những người thừa kế của bạn có thể gặp phải sự chậm trễ trong việc nhận tiền từ tài khoản của bạn.
Mặc dù bạn không thể đóng góp vào HSA khi bảo hiểm Medicare của bạn bắt đầu, nhưng bạn có thể sử dụng HSA của mình để bù đắp chi phí y tế khi nghỉ hưu, đây thường là khoản chi lớn nhất của người về hưu. Điều đó bao gồm việc sử dụng HSA để thanh toán phí bảo hiểm Medicare.
Bạn cũng có thể tiết kiệm biên lai cho các chi phí y tế tự trả trong những năm trước khi đăng ký Medicare. Sau đó, sử dụng HSA của bạn để tự trả lại cho những chi phí vượt quá giới hạn đó, giúp bạn được miễn thuế một lần khi nghỉ hưu. Craig Keohan, giám đốc doanh thu của HealthSavings Administrators, một nhà cung cấp của Richmond, Va., HSA cho biết:“Khi đến thời điểm nghỉ hưu, bạn có thể cộng tất cả các khoản thu đó lại với nhau và viết séc cho mình.
Một chính sách bảo hiểm sức khỏe đủ điều kiện HSA phải có khoản khấu trừ ít nhất là $ 1,350 cho bảo hiểm một mình hoặc ít nhất $ 2,700 cho bảo hiểm gia đình. Nếu bạn đáp ứng yêu cầu đó, bạn có thể đóng góp tới $ 3,500 cho HSA vào năm 2019 đối với bảo hiểm một người hoặc lên đến $ 7.000 cho bảo hiểm gia đình. Nếu bạn từ 55 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm 1.000 đô la cho một năm.
Kevin Robertson, Phó chủ tịch cấp cao của Ngân hàng HSA, ở Milwaukee, Wis, nói:Gọi tên người thụ hưởng ngay khi bạn mở tài khoản của mình. Ông nói. Bằng cách đó, tiền có thể chuyển trực tiếp đến người thụ hưởng khi bạn qua đời, thay vì thông qua di sản của bạn. Nếu bạn đã kết hôn, vợ / chồng của bạn sẽ được thừa hưởng các lợi ích về thuế của tài khoản. Nhưng người thừa kế không phải là vợ / chồng của HSA sẽ phải phân chia tất cả tài sản và sẽ nợ thuế thu nhập trên toàn bộ số tiền đó. Robertson cho biết, những người thừa kế có thể sử dụng số tiền này để thanh toán các chi phí sức khỏe đủ tiêu chuẩn của chủ tài khoản đã qua đời trước khi chết, miễn là chi phí này được thanh toán trong vòng một năm sau khi chết.
Robertson nói, nếu bạn gần 65 tuổi và đang cân nhắc việc đăng ký Medicare, hãy đảm bảo rằng bạn hiểu nó hoạt động như thế nào với HSA. Khi bạn đăng ký vào Medicare, bạn không cần phải ngừng đóng góp cho HSA ngay lập tức. Ông nói:Ghi danh chỉ đơn giản là đăng ký, điều này vẫn cho bạn một thời gian gia hạn để tiếp tục đóng góp cho HSA. Nhưng bạn phải ngừng đóng góp khi bắt đầu bảo hiểm Medicare.
Sau khi bạn ghi danh vào Medicare, giới hạn đóng góp HSA bắt đầu từ tháng bảo hiểm Medicare của bạn bắt đầu. Ví dụ:nếu bạn đăng ký vào tháng 4 để được bảo hiểm Medicare bắt đầu từ ngày 1 tháng 6, bạn có thể đóng góp cho HSA của mình trong năm tháng đầu tiên của năm đó, Robertson nói.
Bạn có thể trì hoãn việc đăng ký Medicare Phần A và Phần B để tiếp tục đóng góp HSA, điều này bạn có thể cân nhắc nếu chủ nhân của bạn đề nghị một sự phù hợp. Nhưng bạn thường không thể trì hoãn Medicare nếu bạn làm việc cho một công ty có ít hơn 20 nhân viên hoặc nếu bạn đăng ký An sinh xã hội, công ty này sẽ tự động đăng ký bạn vào Medicare Phần A.
Nhưng hãy cẩn thận với cái bẫy thuế này nếu bạn trì hoãn việc đăng ký Medicare:Khi cuối cùng bạn đăng ký vào Medicare Phần A, bạn sẽ nhận được bảo hiểm hồi tố lên đến sáu tháng. Nếu bạn không ngừng đóng góp HSA của mình ít nhất sáu tháng trước khi đăng ký, bạn có thể bị phạt thuế.
Cùng với việc sử dụng tài khoản của bạn sau 65 tuổi để thanh toán chi phí y tế miễn thuế, bạn có thể rút tiền cho các mục đích sử dụng khác — bạn sẽ phải trả thuế thu nhập thông thường cho số tiền đã rút, nhưng qua 65 tuổi, bạn sẽ không phải đối mặt với 20% sớm - hình phạt rút tiền, Keohan nói.
Donovan cho biết nhiều cố vấn tài chính đang làm việc với khách hàng để sử dụng HSA, cùng với các kế hoạch 401 (k) và IRA, như một phần của chiến lược tiết kiệm hưu trí tổng thể của họ. “Đã có một sự thay đổi trong suy nghĩ,” cô nói. Trước đây, các cố vấn đôi khi coi HSA chỉ là một giải pháp thay thế cho tài khoản tiết kiệm linh hoạt (FSA), cho phép nhân viên dành tiền trước thuế cho các chi phí y tế tự trả. “Nhưng khi chúng tôi thấy số dư HSA bắt đầu tăng lên, các cố vấn đang xem xét việc sử dụng các tài khoản như một phương tiện đầu tư bổ sung cho thời gian nghỉ hưu,” cô nói. Ví dụ:không có phân phối tối thiểu bắt buộc đối với HSA, vì vậy, số tiền có thể tăng lên tùy ý bạn, thậm chí cả khi bạn nghỉ hưu.
Một lợi ích tiềm năng khác:Một số nhà tuyển dụng cung cấp cho những người tham gia của họ khoản đóng góp HSA của công ty. Đối với HSA có sự đóng góp của người sử dụng lao động vào năm 2018, mức đóng góp trung bình đã tăng lên 839 đô la, từ 604 đô la vào năm 2017, theo Devenir. Lưu ý rằng bất kỳ số tiền nào mà chủ lao động của bạn đưa vào HSA của bạn đều được tính vào mức đóng góp tối đa hàng năm của bạn. Nếu chủ lao động của bạn đầu tư 800 đô la trong năm nay, bạn chỉ có thể đóng góp tối đa 2.700 đô la cho bảo hiểm một lần.
Nếu chủ lao động của bạn không cung cấp HSA — hoặc bạn không thích chi phí hoặc lựa chọn đầu tư của kế hoạch chủ lao động — bạn có thể tự mở tài khoản. Bạn có thể không nhận được các khoản khấu trừ lương tự động, nhưng bạn có thể tìm thấy mức phí thấp hơn và các lựa chọn đầu tư tốt hơn. Sử dụng công cụ tìm kiếm HSA của Devenir tại hsasearch.com.
Nếu bạn chuyển đổi công việc, bạn có thể giữ HSA trước đó của mình hoặc kết hợp nó với một HSA mới, vì các tài khoản có thể di động. Hoặc bạn có thể tiếp tục đóng góp cho HSA cũ của mình, nếu chủ lao động mới của bạn không cung cấp nhưng chương trình sức khỏe của bạn đủ điều kiện, Robertson nói. So sánh các khoản phí và chi phí, cùng với các lựa chọn đầu tư, để quyết định cái nào phù hợp nhất với bạn.