Với học kỳ mùa thu bắt đầu cho sinh viên đại học, nhiều ông bà có thể muốn giúp cháu của họ trang trải chi phí giáo dục. Tất nhiên, các cháu càng trẻ thì số tiền dành dụm cho việc học của cháu càng lâu càng có thể tăng lên, nhưng cũng có nhiều cách để giúp các cháu lớn hơn. Dưới đây là một số chiến lược tiết kiệm thuế thông minh mà bạn có thể sử dụng.

Đóng góp trực tiếp. Với việc loại trừ thuế quà tặng hàng năm, mỗi ông bà có thể tặng cho mỗi cháu lên đến 15.000 đô la vào năm 2019 miễn thuế quà tặng. Một cặp vợ chồng có thể tặng 30.000 đô la cho mỗi đứa cháu mà không cần tính đến các khoản miễn trừ thuế quà tặng suốt đời của họ (cho năm 2019 là 11,4 triệu đô la mỗi người). Học phí trả trực tiếp cho trường đại học cũng tránh được thuế quà tặng.

Tuy nhiên, nếu bạn trả học phí trực tiếp hoặc đưa tiền cho cháu của mình, số tiền đó sẽ ảnh hưởng đến hỗ trợ tài chính. Tùy thuộc vào cách trường cao đẳng hoặc đại học phân loại tiền, nó sẽ được coi là hỗ trợ tiền mặt hoặc một nguồn lực. Mark Kantrowitz, nhà xuất bản và phó chủ tịch nghiên cứu của SavingforCollege.com cho biết:“Không phải trường hợp nào trong số những trường hợp này đều là lý tưởng”.

Hỗ trợ tiền mặt có thể làm giảm khả năng hội đủ điều kiện nhận hỗ trợ tài chính chỉ bằng một nửa số tiền đã cho. “Về cơ bản, nó được đối xử giống như thu nhập của sinh viên,” Kantrowitz nói. Nhưng nếu bạn đợi đến năm thứ hai của sinh viên (hoặc năm thứ hai đối với sinh viên năm năm), thì số tiền đó sẽ không ảnh hưởng đến hỗ trợ tài chính vì biểu mẫu Đơn xin miễn phí hỗ trợ sinh viên liên bang (FAFSA) chỉ đánh giá thu nhập từ hai năm trước. Nếu nó được coi là một nguồn tài nguyên, quà tặng của bạn ngay lập tức giảm số tiền hỗ trợ tài chính cho một đô la.

Đóng góp vào kế hoạch 529. Nếu thuộc sở hữu của học sinh hoặc phụ huynh, kế hoạch tiết kiệm 529 đại học được coi là tài sản của cha mẹ trong FAFSA với tác động tối đa là 5,64%. Jim DiUlio, chủ tịch Mạng lưới Kế hoạch Tiết kiệm Đại học cho biết:“Với kế hoạch 529, lợi ích là rất lớn và chi phí đầu tư là rất ít. Bạn có thể mở và kiểm soát một tài khoản lưu ký 529, làm cho cháu của bạn vừa là người thụ hưởng vừa là chủ sở hữu tài khoản.

Mặc dù đóng góp vào kế hoạch 529 mà chính bạn sở hữu có thể giúp giảm thuế thu nhập tiểu bang của bạn, nhưng bạn có thể tác động tiêu cực đến tính đủ điều kiện nhận hỗ trợ tài chính của cháu mình. Kathryn Flynn, giám đốc nội dung của SavingforCollege.com, cho biết:“Nếu gói 529 thuộc sở hữu của bất kỳ ai khác ngoài học sinh hoặc phụ huynh, các khoản phân phối sẽ được phân loại là hỗ trợ tiền mặt. Tuy nhiên, có những giải pháp thay thế cho điều này. Nếu bạn đã sở hữu gói 529, bạn có thể chuyển nội dung tài khoản sang gói 529 do cha mẹ hoặc sinh viên sở hữu, tùy thuộc vào luật của tiểu bang của bạn. Nếu bạn đợi cho đến sau khi FAFSA được nộp để thực hiện chuyển đổi, thì nó không được báo cáo là tài sản và việc phân phối sẽ không ảnh hưởng đến tính đủ điều kiện của viện trợ.

Bạn cũng có thể sử dụng một chiến lược được gọi là “siêu huy động vốn”, cho phép bạn cung cấp cùng một lúc số tiền hàng năm trừ thuế quà tặng gấp năm lần. Đối với năm 2019, điều đó có nghĩa là bạn có thể tích lũy tới 75.000 đô la vào 529 cho mỗi đứa cháu. Kantrowitz nói:“Đó là một cách để đưa ra một khoản tiền khá lớn mà không vướng vào các vấn đề thuế quà tặng và ít ảnh hưởng đến hỗ trợ tài chính. Nhưng khoản tiền gộp sẽ được coi như được trao trong khoảng thời gian 5 năm và nếu ông bà qua đời trong khoảng thời gian 5 năm thì một phần đóng góp sẽ được tính vào di sản của ông bà.

Thanh toán khoản nợ vay sinh viên. Bạn không thể trả khoản nợ vay sinh viên trực tiếp, nhưng bạn luôn có thể tặng tiền để trang trải khoản nợ cho cháu của mình. Một lần nữa, vì FAFSA có hai năm nhìn lại, ông bà nên đợi sau năm thứ hai của đứa cháu hoặc sau khi đứa cháu tốt nghiệp để giúp trả các khoản vay cho sinh viên.

Luật đang chờ xử lý sẽ cho phép 529 khoản tiền được sử dụng để trả khoản nợ vay sinh viên lên tới 10.000 đô la cho mỗi người vay. Hiện tại, tiền trong kế hoạch 529 của một đứa cháu được sử dụng để trả các khoản vay cho sinh viên sẽ là một khoản phân phối không đủ tiêu chuẩn. Bởi vì thuế và tiền phạt được đánh giá dựa trên phần thu nhập của việc phân phối, nên có thể không có bất kỳ hậu quả tài chính nào từ việc phân phối không đủ tiêu chuẩn nếu số tiền được đóng góp gần đây, Kantrowitz nói.