Thuế khi nghỉ hưu có thể là một cơn ác mộng đối với nhiều người với những quy định và luật lệ phức tạp ngày nay. Các kế hoạch 401 (k), IRA và các tài khoản hưu trí khác đi kèm với nhiều bẫy thuế mà ngay cả những nhà đầu tư thông minh nhất cũng không nhìn thấy. Do đó, không phải là một cú sốc lớn khi những người về hưu không phải lúc nào cũng cập nhật mọi phần của mã số thuế và kết quả là họ phải trả nhiều khoản thuế hơn mức cần thiết. Bây giờ bạn đã đặt quả trứng làm tổ hưu trí của mình lại với nhau, bạn muốn đảm bảo rằng mình không trả quá nhiều cho chú Sam. Để giúp bạn đánh giá kiến thức về thuế hiện tại của mình, đây là 12 câu hỏi mà người về hưu thường mắc phải về thuế khi nghỉ hưu . Hãy xem và xem bạn thực sự hiểu bao nhiêu về tình hình thuế của chính mình.
(Và xem Hướng dẫn về thuế đối với người về hưu theo từng tiểu bang của chúng tôi để tìm hiểu thêm về cách bạn sẽ bị tiểu bang của mình đánh thuế khi nghỉ hưu.)
Câu hỏi: Khi bạn nghỉ hưu, thuế suất của bạn sẽ cao hơn hay thấp hơn so với khi bạn còn làm việc?
Trả lời: Nó phụ thuộc. Nhiều người lập kế hoạch nghỉ hưu với giả định rằng họ sẽ rơi vào khung thuế thấp hơn khi nghỉ hưu. Nhưng điều đó thường không đúng, vì ba lý do sau.
1. Người về hưu thường không còn được khấu trừ thuế như họ đã từng làm nữa. Nhà của họ đã được trả hết hoặc gần nó, vì vậy không có khoản khấu trừ lãi suất thế chấp. Cũng không có trẻ em nào được tuyên bố là người phụ thuộc, hoặc khoản đóng góp 401 (k) được hoãn thuế hàng năm để giảm thu nhập. Vì vậy, hầu như tất cả thu nhập của bạn sẽ bị đánh thuế trong thời gian nghỉ hưu.
2. Những người về hưu muốn vui chơi — điều này tốn kém tiền bạc. Nếu bạn giống như nhiều người mới nghỉ hưu, bạn có thể muốn đi du lịch và tham gia vào những sở thích mà trước đây bạn không có thời gian, và điều đó không hề rẻ. Vì vậy, thu nhập bạn dành cho mình khi nghỉ hưu có thể không thấp hơn nhiều so với những gì bạn đang làm trong công việc của mình.
3. Thuế suất trong tương lai có thể cao hơn hiện nay. Hãy đối mặt với nó… thuế suất bây giờ đang thấp khi xem xét trong bối cảnh lịch sử. Mức thuế cao nhất là 37% vào năm 2021 là một món hời so với mức 94% của những năm 1940 và thậm chí là mức 70% gần đây vào những năm 1970. Và xem xét môi trường chính trị ngày nay và nợ quốc gia ngày càng tăng, thuế suất trong tương lai có thể sẽ cao hơn nhiều so với hiện nay.
Câu hỏi: Các phúc lợi An sinh Xã hội có phải chịu thuế không?
Trả lời: Đúng. Tùy thuộc vào "thu nhập tạm thời" của bạn, tối đa 85% phúc lợi An sinh Xã hội của bạn phải chịu thuế thu nhập liên bang. Để xác định thu nhập tạm thời của bạn, hãy lấy tổng thu nhập đã điều chỉnh đã điều chỉnh của bạn, thêm một nửa quyền lợi An sinh xã hội của bạn và cộng tất cả tiền lãi được miễn thuế của bạn.
Nếu bạn đã kết hôn và khai thuế cùng nhau, đây là những gì bạn sẽ xem:
IRS có một máy tính tiện dụng có thể giúp bạn xác định xem các khoản trợ cấp của bạn có phải chịu thuế hay không. Bạn cũng nên xem Tính thuế đối với các phúc lợi an sinh xã hội.
Và đừng quên thuế của tiểu bang. Ở hầu hết các tiểu bang (nhưng không phải tất cả!), Phúc lợi An sinh Xã hội được miễn thuế.
Câu hỏi: Bạn vẫn có thể đóng góp cho IRA sau khi nghỉ hưu chứ?
Trả lời: Đúng. Nhờ Đạo luật AN TOÀN năm 2019, tất cả những người về hưu hiện có thể đóng góp cho các IRA truyền thống hoặc Roth nếu họ kiếm được lương. Trước đây, độ tuổi giới hạn là 70 ½ để đóng góp cho IRA truyền thống, nhưng Đạo luật AN TOÀN đã bãi bỏ giới hạn dựa trên độ tuổi đó.
Nếu bạn dưới 50 tuổi, số tiền tối đa bạn có thể đóng góp cho IRA cho năm 2021 là 6.000 đô la. Bất kỳ ai từ 50 tuổi trở lên đều có thể thêm 1.000 đô la mỗi năm dưới dạng đóng góp "bắt kịp", nâng mức đóng góp IRA tối đa cho năm 2021 lên 7.000 đô la. Để đóng góp cho IRA, bạn phải nhận được tiền từ một công việc. Ngoài ra, bạn không thể đưa vào tài khoản nhiều hơn những gì bạn đã kiếm được.
Các khoản đóng góp năm 2021 của bạn cho IRA truyền thống cũng có thể được khấu trừ thuế. Nếu bạn hoặc vợ / chồng của bạn không có kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, bạn có thể khấu trừ toàn bộ khoản đóng góp vào IRA truyền thống của mình, bất kể bạn kiếm được bao nhiêu.
Đối với Roth IRA, các khoản đóng góp không được khấu trừ thuế. Thay vào đó, tiền sẽ được chuyển vào Roth IRA sau khi thuế đã được thanh toán. Sau đó, bạn có thể rút các khoản đóng góp miễn thuế hoặc tiền phạt bất cứ lúc nào. Thu nhập cũng có thể được rút miễn thuế và không bị phạt khi bạn đã sở hữu tài khoản trong 5 năm và bạn ít nhất 59 tuổi rưỡi. Hơn nữa, Roth IRA không có yêu cầu phân phối tối thiểu và số tiền có thể được đóng góp cho Roth IRA phải tuân theo giới hạn thu nhập.
Câu hỏi: Rút tiền từ Roth IRAs có được miễn thuế khi bạn nghỉ hưu không?
Trả lời: Đúng. Roth IRA đi kèm với lợi thế lớn về thuế dài hạn:Không giống như các anh em họ 401 (k) và IRA truyền thống của họ — được tài trợ bằng đô la trước thuế — bạn trả trước thuế cho các khoản đóng góp của mình cho Roth, vì vậy, các khoản rút tiền của bạn được miễn thuế một lần bạn nghỉ hưu. Một lưu ý quan trọng là bạn phải giữ tài khoản của mình ít nhất năm năm trước khi có thể rút tiền miễn thuế. Và mặc dù bạn có thể rút số tiền bạn đã đóng góp bất kỳ lúc nào miễn thuế, nhưng bạn phải từ 59 tuổi trở lên để có thể rút tiền lãi mà không phải đối mặt với hình phạt rút tiền sớm 10%.
Câu hỏi: Việc chuyển tiền sau khi nghỉ hưu từ gói 401 (k) sang IRA truyền thống có được miễn thuế không?
Trả lời: Có, nếu bạn làm điều đó đúng cách. Có hai cách để thực hiện chuyển đổi miễn thuế từ gói 401 (k) sang IRA truyền thống. Đầu tiên, bạn có thể rút tiền từ tài khoản 401 (k) và sau đó tự gửi tiền vào IRA. Khi bạn nhận được tiền từ 401 (k) của mình, bạn có 60 ngày để hoàn thành việc chuyển sang IRA truyền thống. Điều quan trọng là đừng bỏ lỡ thời hạn này. Nếu bạn đến muộn, số tiền rút ra sẽ được coi là thu nhập chịu thuế. Ngoài ra, vượt quá thời hạn này có thể dẫn đến hình phạt rút tiền sớm 10% nếu bạn không đủ 59 tuổi rưỡi (55 tuổi nếu bạn rời khỏi công ty tài trợ cho gói 401 (k)). Ngoài ra còn có yêu cầu khấu lưu 20% đối với các khoản phân phối 401 (k) được trả cho bạn, ngay cả khi bạn định chuyển nó vào một tài khoản hưu trí khác sau này.
Một cách khác để chuyển tiền từ gói 401 (k) sang IRA truyền thống mà không phải trả thuế là thực hiện chuyển đổi trực tiếp. Trong chuyển đổi trực tiếp, bạn hướng dẫn quản trị viên gói 401 (k) trực tiếp lấy tiền từ tài khoản 401 (k) và đặt nó vào IRA chuyển tiếp. Quản trị viên cũng có thể gửi cho bạn một séc thanh toán cho tài khoản IRA, điều này có thể chấp nhận được. Không có khoản phạt giữ lại hoặc rút tiền sớm với hình thức chuyển khoản trực tiếp.
Câu hỏi: Thu nhập bạn nhận được từ một niên kim mà bạn sở hữu có phải chịu thuế không?
Trả lời: Có lẽ (ít nhất là đối với một số nó). Nếu bạn mua một niên kim để cung cấp thu nhập khi nghỉ hưu, phần thanh toán đại diện cho tiền gốc của bạn được miễn thuế; phần còn lại phải đóng thuế. Công ty bảo hiểm đã bán niên kim cho bạn phải cho bạn biết khoản nào phải chịu thuế. Các quy tắc khác nhau được áp dụng nếu bạn mua niên kim bằng quỹ trước thuế (chẳng hạn như từ IRA truyền thống). Trong trường hợp đó, 100% khoản thanh toán của bạn sẽ bị đánh thuế như thu nhập thông thường. Ngoài ra, hãy lưu ý rằng bạn sẽ phải trả bất kỳ khoản thuế nào mà bạn nợ đối với niên kim theo thuế suất thu nhập thông thường của bạn, không phải tỷ lệ lãi vốn ưu đãi.
Câu hỏi: Người sở hữu IRA truyền thống và 401 (k) phải bắt đầu sử dụng các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) ở độ tuổi nào?
Trả lời: Tuổi 72. Đạo luật AN TOÀN đã nâng độ tuổi cho các RMD lên 72, bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2020. Nó từng là 70 ½. (Lưu ý rằng, mặc dù Đạo luật CARES đã miễn RMD cho năm 2020, nhưng chúng sẽ trở lại cho năm 2021 và hơn thế nữa.)
Đối với số tiền bạn buộc phải rút:Bạn sẽ bắt đầu ở mức khoảng 3,65% và tỷ lệ phần trăm đó tăng lên hàng năm. Ở tuổi 80, tỷ lệ này là 5,35%. Ở tuổi 90, nó là 8,77%. Việc tính toán tỷ lệ phần trăm có thể không khó như bạn nghĩ nếu bạn dùng thử máy tính RMD của chúng tôi. (Lưu ý rằng, bắt đầu từ năm 2022, các tính toán RMD sẽ được điều chỉnh để phân phối được trải ra trong một khoảng thời gian dài hơn.)
Câu hỏi: RMD có được tính theo cùng một cách cho các phân phối từ nhiều IRA và nhiều gói 401 (k) không?
Trả lời: Không. Có một sự khác biệt quan trọng nếu bạn có nhiều tài khoản hưu trí. Nếu bạn có một số IRA truyền thống, RMD được tính riêng cho từng IRA nhưng có thể được rút từ bất kỳ tài khoản nào của bạn. Mặt khác, nếu bạn có nhiều tài khoản 401 (k), số tiền phải được tính cho từng 401 (k) và rút riêng từ từng tài khoản. Vì lý do này, một số quản trị viên 401 (k) tính toán phân phối bắt buộc của bạn và tự động gửi cho bạn nếu bạn chưa rút tiền trước một ngày nhất định, nhưng quản trị viên IRA có thể không tự động phân phối tiền từ IRA của bạn.
Câu hỏi: Bạn có phải lấy RMD đầu tiên của mình trước ngày 31 tháng 12 của năm bạn 72 tuổi không?
Trả lời: Không. Thông thường, bạn phải lấy RMD cho mỗi năm sau khi bạn bước sang tuổi 72 vào cuối năm đó. Tuy nhiên, bạn không cần phải thực hiện đầu tiên RMD cho đến ngày 1 tháng 4 của năm sau khi bạn bước sang tuổi 72. Nhưng hãy cẩn thận — nếu bạn trì hoãn lần rút tiền đầu tiên, bạn cũng sẽ phải lấy RMD thứ hai trước ngày 31 tháng 12 cùng năm. Bởi vì bạn sẽ phải trả thuế cho cả hai RMD (trừ đi bất kỳ phần nào từ các khoản đóng góp không được khấu trừ), việc tính hai RMD trong một năm có thể khiến bạn phải chịu khung thuế cao hơn.
Nó cũng có thể có những tác động khác, chẳng hạn như khiến bạn phải chịu phụ phí thu nhập cao của Medicare nếu tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn (cộng với thu nhập lãi suất được miễn thuế) tăng trên 88.000 đô la nếu bạn còn độc thân hoặc 176.000 đô la nếu kết hôn cùng nộp hồ sơ. (Lưu ý:Đó là các ngưỡng thu nhập để xác định các khoản phụ thu năm 2021.)
Câu hỏi: Nếu vợ / chồng của bạn qua đời và bạn nhận được một khoản tiền bảo hiểm nhân thọ lớn, bạn có phải trả thuế cho khoản tiền đó không?
Trả lời: Không. Bạn có đủ khả năng để đối phó trong khoảng thời gian khó khăn như vậy, vì vậy thật tốt khi biết rằng số tiền bảo hiểm nhân thọ trả do người được bảo hiểm qua đời không phải chịu thuế.
Câu hỏi: Bất động sản của một cá nhân khi chết phải có giá trị như thế nào để bị đánh thuế bất động sản liên bang vào năm 2021?
Trả lời: 11,7 triệu đô la (23,4 triệu đô la trở lên cho một cặp vợ chồng). Nếu giá trị của một bất động sản nhỏ hơn số tiền ngưỡng thì sẽ không phải nộp thuế bất động sản liên bang. Do đó, thuế bất động sản liên bang không phải là một yếu tố đối với rất nhiều người. Tuy nhiên, điều đó sẽ thay đổi trong tương lai. Luật cải cách thuế năm 2017 đã tăng hơn gấp đôi ngưỡng miễn thuế bất động sản của liên bang — nhưng chỉ là tạm thời. Theo lịch trình sẽ giảm xuống 5 triệu đô la (cộng với điều chỉnh lạm phát) vào năm 2026. Thêm vào đó, trong chiến dịch tranh cử năm 2020, Tổng thống Biden đã kêu gọi giảm ngưỡng miễn trừ sớm hơn.
Nếu bất động sản của bạn không phải chịu thuế liên bang, thì bất động sản đó vẫn có thể nợ thuế tiểu bang. Mười hai tiểu bang và Đặc khu Columbia tính thuế bất động sản của tiểu bang, và giới hạn loại trừ của họ có thể thấp hơn nhiều so với giới hạn liên bang. Ngoài ra, sáu tiểu bang áp đặt thuế thừa kế do những người thừa kế của bạn trả. (Xem 18 Quốc gia có Thuế Tử thần Đáng sợ để biết thêm chi tiết.)
Câu hỏi: Nếu bạn trên 65 tuổi, bạn có thể lấy một khoản khấu trừ tiêu chuẩn cao hơn những người khác được phép không?
Trả lời: Đúng. Đối với năm 2021, mức khấu trừ tiêu chuẩn đối với hầu hết mọi người là 12.550 đô la nếu bạn độc thân và 25.100 đô la cho các cặp vợ chồng khai thuế chung (12.400 đô la và 24.800 đô la, tương ứng cho năm 2020). Tuy nhiên, những người 65 tuổi trở lên nhận được thêm 1.700 đô la vào năm 2021 nếu họ nộp đơn với tư cách độc thân hoặc chủ hộ (1.650 đô la cho năm 2020). Kết hôn nộp hồ sơ chung? Nếu một người vợ / chồng từ 65 tuổi trở lên và người kia thì không, khoản khấu trừ tiêu chuẩn sẽ tăng thêm $ 1,350 ($ 1,300 cho năm 2020). Nếu cả hai vợ chồng đều 65 tuổi trở lên, mức tăng cho năm 2021 là 2.700 đô la (2.600 đô la cho năm 2020).
3 Sai lầm khi lập kế hoạch thuế Người về hưu thường xuyên mắc phải
Bạn có thể trả $ 0 tiền thuế cho thu nhập hưu trí của mình
3 điều bạn có thể làm ngay bây giờ để cắt giảm thuế khi nghỉ hưu
Không cho rằng bạn sẽ trả ít tiền thuế hơn khi nghỉ hưu
Xin chào, Người về hưu:Đang tìm kiếm nguồn thu nhập miễn thuế?