Luôn luôn tuyệt vời khi có các lựa chọn và khi những người nghỉ hưu có tài sản từ 1 triệu đô la trở lên, họ có rất nhiều lựa chọn. Nhưng họ cũng có rất nhiều quyết định.
Chiến lược rút lui khi nghỉ hưu cho những người như vậy khác nhau đối với mỗi người, nhưng nó bắt đầu bằng cách xác định cách tất cả các tài sản được cấu trúc và thời điểm bắt đầu thanh toán.
Những người nghỉ hưu khỏi cuộc sống công ty có thể được trả chậm, lương hưu hoặc quyền chọn cổ phiếu. Một người về hưu vừa bán một doanh nghiệp có thể nhận được khoản thanh toán trong vài năm như một phần của việc bán, và một người đã mua hàng niên kim cách đây nhiều năm có thể đang có kế hoạch sớm bật nguồn thu nhập đó. Vì vậy, trước khi giả định rằng việc rút tiền từ tài khoản đầu tư là cần thiết vào Ngày đầu tiên nghỉ hưu, điều quan trọng là phải vạch ra kế hoạch dòng tiền. Kế hoạch này cũng cần bao gồm các giả định về bất kỳ khoản thu nhập bán thời gian hoặc tư vấn nào mà bạn sẽ kiếm được trong vài năm đầu tiên đó.
Để bắt đầu, tôi đề xuất một kế hoạch dòng tiền nhiều năm, ít nhất là năm năm. Điều này cung cấp một ý tưởng chắc chắn về thời gian bạn cần bắt đầu khai thác trứng làm tổ của mình. Bạn có thể không cần rút tiền ngay lập tức, đặc biệt nếu bạn có thu nhập từ các nguồn khác trong vài năm đầu tiên về hưu, như đã đề cập ở trên.
Ngay cả trước khi quá trình lập bản đồ bắt đầu, tôi khuyên những người trước khi nghỉ hưu nên tích trữ tiền mặt để trang trải ít nhất một đến ba năm cho nhu cầu rút tiền hưu trí ước tính của họ và đặt nó vào ngân hàng ưa thích của họ. Ví dụ:nếu bạn dự đoán cần 75.000 đô la hàng năm để thanh toán mọi chi phí, thì việc giữ 75.000 đến 225.000 đô la tiền mặt là hợp lý.
Chiến lược này cung cấp tính linh hoạt, điều này rất quan trọng vì một số lý do.
Khi một người về hưu bắt đầu cần rút tiền, họ nên rút tiền từ tài khoản nào trước tiên?
Bắt đầu bằng cách đánh giá tỷ lệ tài sản chịu thuế so với tài sản hoãn thuế và tài khoản miễn thuế. Nếu tất cả các tài sản nằm trong kế hoạch 401 (k) hoặc IRA, thì không cần phải phân tích thêm vì việc rút tiền sẽ phải chịu thuế thu nhập thông thường.
Tuy nhiên, nếu một người về hưu có nhiều loại tài sản, chúng tôi có thể xác định tài khoản nào nên được khai thác trước tiên bằng cách xem xét tuổi của người đó và khung thuế của họ. Một người có tài sản từ 1 triệu đô la trở lên có thể nằm trong khung thuế liên bang cao nhất khi bạn tính vào tất cả các nguồn thu nhập khác của họ, có nghĩa là họ sẽ phải trả 39,6% tiền thuế. Điều này có nghĩa là mọi khoản rút tiền phải đến từ các tài khoản được ưu đãi thuế hơn nếu có thể, chẳng hạn như tiền mặt hoặc tài khoản môi giới chịu thuế, được đánh thuế ở mức lãi vốn thấp hơn.
Ví dụ:hãy xem xét một người đã đầu tư 500.000 đô la vào tài khoản môi giới chịu thuế, hiện đã tăng 20% lên tổng số 600.000 đô la. Khoảng 20% số tiền rút của họ sẽ phải chịu thuế lãi vốn (15% - 30% tỷ lệ kết hợp giữa liên bang và tiểu bang, tùy thuộc vào tiểu bang bạn sinh sống) và 80% số tiền rút có thể chịu thuế 0% vì đó là lợi nhuận của hiệu trưởng của họ.
Nói chung, tôi khuyên mọi người không nên rút tiền từ IRA của họ hoặc các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện, chẳng hạn như các gói 401 (k), ngay lập tức. Điều này đặc biệt đúng đối với những người về hưu sớm và họ nên đợi cho đến khi đạt ít nhất 59 tuổi để tránh bị phạt rút tiền sớm 10%. Đó là một lập luận khác cho việc chi tiêu tiền mặt hoặc tài khoản chịu thuế trước.
Một trong những hướng dẫn quan trọng nhất đối với bất kỳ ai có tài sản từ 1 triệu đô la trở lên là tránh rút bất kỳ khoản tiền nào từ Roth IRA hoặc Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) càng lâu càng tốt. Lý do:Cho phép các tài khoản miễn thuế này phát triển nhiều nhất có thể.
Đây là một ví dụ tuyệt vời. Giả sử một người về hưu phải đối mặt với hóa đơn y tế bất ngờ trị giá 20.000 đô la sau khi nghỉ hưu. Nếu hóa đơn này được thanh toán từ IRA, người về hưu sẽ cần rút số tiền trước thuế là 30.000 đô la trở lên.
Nhưng nếu chúng tôi có một tài sản miễn thuế đủ lớn - như Roth IRA hoặc HSA cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn - thì khách hàng chỉ cần khai thác 20.000 đô la. Một người càng có nhiều tiền trong tài sản miễn thuế, nhu cầu rút tiền của họ càng thấp, điều này làm tăng khả năng họ không tồn tại lâu hơn danh mục đầu tư của mình.
Nhưng hãy cẩn thận! Cần có sự cân bằng hợp lý giữa việc rút tiền tài khoản chịu thuế và trả chậm, vì nó có thể gây hại cho bạn sau này trong cuộc sống. Mặc dù rút tiền ra khỏi tiền mặt và các tài khoản chịu thuế có nghĩa là bạn có khả năng phải trả ít thuế thu nhập hơn trong những năm nghỉ hưu sớm, nhưng nếu bạn cho phép các tài khoản đó giảm dần khi sắp nghỉ hưu, bạn có thể chỉ còn lại một danh mục đầu tư chỉ bao gồm IRA và các tài sản khác chịu thuế thu nhập thông thường. Điều đó có thể có nghĩa là nhiều năm hóa đơn thuế khó chịu hoặc tỷ lệ giảm xuống nhanh hơn sau khi nghỉ hưu.
Nếu tỷ lệ tài sản hoãn thuế trở nên lớn hơn đáng kể so với tài sản chịu thuế, thì việc bắt đầu rút tiền từ IRA sớm hơn 70½ tuổi có thể hợp lý, khi quy tắc IRS yêu cầu phân phối tối thiểu (RMD) có hiệu lực. Bạn có thể tính toán số tiền bạn có thể rút khỏi IRA của bạn mà không bị đẩy vào khung thuế cao hơn và thực hiện chiến lược đó trong vài năm. Sau khi RMD bắt đầu, đây có thể là lần cuối cùng bạn nhìn thấy khung thuế thấp đó!
Không cân đối số tiền rút của bạn đặc biệt có thể là một vấn đề đối với những người về hưu, những người cần phải sống trong viện dưỡng lão sau này, điều này có thể dẫn đến số tiền rút hàng năm gấp đôi hoặc gấp ba số tiền họ đã lên kế hoạch. Để giúp bảo vệ trước khả năng này, tôi thường giới thiệu bảo hiểm chăm sóc dài hạn. Tôi muốn gọi nó là bong bóng quấn quanh danh mục đầu tư của người về hưu.
Cuối cùng, đây là một số chiến lược khác cần xem xét.
Đối với những người ở độ tuổi 80 và 90 và những người có vấn đề về sức khỏe, kế hoạch rút tiền của họ có thể chuyển sang mục tiêu chuyển tài sản cho thế hệ tiếp theo hoặc đóng góp từ thiện. Một người có thể chi tiêu vào các tài khoản hoãn thuế - chẳng hạn như 401 (k) và IRA - trong suốt cuộc đời của họ, trong khi vẫn để lại các tài khoản mà họ đã nộp thuế - chẳng hạn như tài khoản ngân hàng, bất động sản và Roth IRA - không bị đụng chạm. Điều đó có thể có lợi hơn về thuế cho những người thừa kế của họ và là một chiến lược đặc biệt tốt cho những người về hưu đang ở trong khung thuế thu nhập thấp hơn những người thừa kế của họ.
Những người sắp nghỉ hưu hoặc có vấn đề về sức khỏe cũng có thể muốn cân nhắc việc tặng quà hàng năm cho gia đình hoặc tổ chức từ thiện nếu tài sản của họ đủ lớn (5,49 triệu đô la trở lên cho năm 2017) trong đó thuế bất động sản là một vấn đề tiềm ẩn. Họ có thể lấy tới 100.000 đô la từ IRA của mình để tận dụng các quy tắc phân phối từ thiện đủ điều kiện hoặc có thể tặng cổ phiếu cơ sở giá rẻ trong tài khoản chịu thuế cho tổ chức từ thiện. Những người về hưu cũng có thể tận dụng lợi thế của việc miễn thuế quà tặng hàng năm bằng cách tặng $ 14,000 hàng năm cho số lượng không giới hạn.