Bởi vì IRA là một tài khoản hưu trí cá nhân, nhiều người sử dụng chúng để đầu tư dài hạn, theo kiểu mua và giữ. Điều này có ý nghĩa vì IRA cho phép các nhà đầu tư tận dụng lợi thế của lãi kép được hoãn thuế hoặc miễn thuế và có thể sẽ không được truy cập trong một thời gian. Tuy nhiên, lợi thế về thuế có một lợi ích liên quan:Khi bạn thực hiện giao dịch trong IRA, thường không có hậu quả về thuế trực tiếp như đối với tài khoản môi giới. Điều này giúp bạn có thể thực hiện một cách tiếp cận tích cực hơn để quản lý danh mục IRA hơn nhiều nhà đầu tư nhận ra.
Một cách tiếp cận tích cực hơn có thể cho phép bạn điều chỉnh việc phân bổ tài sản thường xuyên hơn, phản ứng chặt chẽ hơn với những thay đổi của thị trường, mua hoặc bán các khoản đầu tư riêng lẻ một cách tự do hơn hoặc theo đuổi các cơ hội tiềm năng khi bạn phát hiện ra chúng.
Tất nhiên, bạn nên xem xét cẩn thận những rủi ro và mặt trái tiềm ẩn của một cách tiếp cận tích cực hơn, đặc biệt là với những tài sản mà bạn có thể dựa vào để nghỉ hưu. Tùy thuộc vào quyết định giao dịch và tần suất giao dịch của bạn, bạn có thể dễ dàng nhận thấy mình chấp nhận rủi ro nhiều hơn so với chiến lược kém tích cực hơn. Đây là một lý do tại sao nhiều nhà đầu tư dự trữ đầu tư tích cực hơn của họ cho các danh mục đầu tư không nghỉ hưu. Khoảng thời gian của bạn cũng là một yếu tố quan trọng, đặc biệt nếu thời gian ngắn hơn. Nếu sắp nghỉ hưu, bạn có thể không có đủ thời gian để phục hồi sau các quyết định giao dịch trái ngược với mình.
Mặc dù IRA phải tuân theo một số quy tắc và quy định không áp dụng cho tài khoản môi giới — ví dụ:giới hạn đóng góp, yêu cầu đủ điều kiện và rút tiền bắt buộc — họ được hưởng một lợi thế lớn khi nói đến thuế.
Lợi nhuận thu được từ các giao dịch ngắn hạn (các khoản đầu tư nắm giữ dưới một năm) trong tài khoản môi giới thường sẽ bị đánh thuế vào năm chúng xảy ra với tỷ lệ tương tự như thu nhập thông thường. Bạn phải tính đến điều đó khi quyết định xem có nên bán trong tài khoản môi giới hay không. Các khoản thuế bạn phải trả khi bán có lãi có thể ngăn bạn bán một chứng khoán và mua một chứng khoán khác mà bạn thích.
Mặt khác, các giao dịch sinh lời trong IRA không phải chịu thuế thu nhập vốn, cho dù dài hạn hay ngắn hạn. Thu nhập đầu tư được thực hiện trong IRA truyền thống bị đánh thuế như thu nhập thông thường khi chúng được rút ra (thường là khi nghỉ hưu), trong khi các khoản thu nhập đủ điều kiện được thực hiện trong Roth IRA được miễn thuế.
Từ góc độ quản lý danh mục đầu tư, điều này có nghĩa là bạn có thể mua và bán chứng khoán theo một trong hai loại IRA mà không cần lo lắng về hậu quả thuế của các giao dịch. Một ngoại lệ quan trọng là các khoản đầu tư đối tác được giao dịch công khai được tổ chức trong IRA, nơi nhà đầu tư có thể phải chịu trách nhiệm thuế thu nhập doanh nghiệp (UBTI) không liên quan. Tuy nhiên, trong IRA có ít trở ngại hơn đối với việc bán các khoản đầu tư mà bạn không còn muốn và mua những khoản khác mà bạn thích hoặc thực hiện các giao dịch thường xuyên hơn. Và tất nhiên, bất kỳ khoản lợi nhuận nào bạn có thể kiếm được đều có thể tăng lên nhờ lãi kép miễn thuế. (Cũng nên nhớ rằng cổ tức và tiền lãi kiếm được trong IRA được hưởng các lợi ích về thuế giống như lãi vốn.)
Lưu ý rằng có những giới hạn đối với các loại giao dịch bạn có thể thực hiện trong IRA so với tài khoản môi giới. Quan trọng nhất, bạn không thể sử dụng tiền ký quỹ. Điều đó có nghĩa là bạn không thể bán khống cổ phiếu và bất kỳ chiến lược quyền chọn nào liên quan đến cái gọi là vị thế bán khống “trần trụi” cũng bị giới hạn. Hơn nữa, nếu bạn bị lỗ đáng kể trong các giao dịch, giới hạn đóng góp của IRA có thể ngăn bạn bổ sung thêm tiền mặt cho danh mục đầu tư của mình. Và tất nhiên, mọi hạn chế giao dịch do quỹ tương hỗ áp đặt vẫn được áp dụng trong IRA.
Mặc dù cả hai loại IRA đều cho phép bạn đưa ra các quyết định giao dịch có ý nghĩa thuế khác với các tài khoản chịu thuế, nhưng có sự khác biệt quan trọng giữa hai loại IRA.
Như chúng tôi đã đề cập, trong IRA truyền thống, thuế đánh vào thu nhập đầu tư thường được hoãn lại cho đến khi bạn rút tiền về hưu, khi khoản thuế đó được đánh thuế như thu nhập thông thường. Các khoản đóng góp đủ điều kiện của bạn được khấu trừ thuế vào năm bạn thực hiện.
Với Roth IRA, bạn đóng góp bằng tiền sau thuế (tức là các khoản đóng góp không được khấu trừ thuế), nhưng thu nhập hoàn toàn không bị đánh thuế miễn là bạn tuân theo các quy tắc rút tiền. Đây là một lợi ích so với các loại tài khoản khác cũng được cấp vốn sau thuế (như tài khoản môi giới) và đó là lý do tại sao một số người coi Roth IRA là một lựa chọn đặc biệt hấp dẫn.
Những khác biệt khác giữa hai loại IRA bao gồm tính đủ điều kiện và các yêu cầu rút tiền bắt buộc, và điều quan trọng là phải cân nhắc tất cả các yếu tố này.
Thực hiện một cách tiếp cận tích cực hơn để quản lý danh mục IRA và thực hiện các giao dịch trong tài khoản không phải dành cho tất cả mọi người. Các nhà đầu tư phải cẩn thận để không chấp nhận rủi ro nhiều hơn họ dự định hoặc nhiều hơn mức phù hợp với chiến lược, mục tiêu và thời gian đầu tư của họ. Nhưng IRA loại bỏ một trở ngại lớn đối với việc đầu tư tích cực hơn, đồng thời mang lại tiềm năng tăng trưởng mà không bị kéo theo thuế thu nhập vốn hàng năm.
Đầu tư cho tương lai, với tài khoản hưu trí từ Chứng khoán E * TRADE.
Tìm hiểu thêm về tài khoản hưu trí của chúng tôi arrow_ntic
Trả lời một số câu hỏi để xem liệu bạn có đang đi đúng hướng để đạt được các mục tiêu nghỉ hưu của mình hay không.
Tìm hiểu thêm arrow_ntic
Khai thác quản lý tiền chuyên nghiệp với Danh mục đầu tư được quản lý. Chúng tôi sẽ giúp bạn xây dựng một danh mục đầu tư tùy chỉnh để giúp bạn đạt được các mục tiêu của mình và sau đó quản lý danh mục đó để giúp bạn đi đúng hướng.
Tìm hiểu thêm arrow_ntic