Kế hoạch tiết kiệm tiết kiệm (TSP) và tài khoản 401 (k) là hai phương tiện được sử dụng để tiết kiệm và đầu tư cho hưu trí. Cả hai hoạt động tương tự nhau theo nhiều cách, bao gồm lợi thế về thuế, giới hạn đóng góp và yêu cầu rút tiền tối thiểu khi nghỉ hưu. Tuy nhiên, TSP chỉ dành cho nhân viên chính phủ liên bang, trong khi gói 401 (k) chỉ dành cho nhân viên của các công ty tư nhân. Ngoài ra, TSP và 401 (k) có một số khác biệt khác bao gồm tính sẵn có, chi phí và các khoản đóng góp phù hợp. Cân nhắc làm việc với cố vấn tài chính khi bạn lập kế hoạch tiết kiệm khi nghỉ hưu.
Lợi thế về thuế là đặc điểm chính của cả TSP và 401 (k) s. Nhân viên có thể đóng góp một phần tiền thuế trước thuế của họ, để họ được khấu trừ vào năm hiện tại. Điều này cho phép họ tăng số dư tài khoản mà không phải trả thuế. Họ cũng có cơ hội rút tiền với thuế suất thấp hơn khi nghỉ hưu.
Các loại sau thuế của cả kế hoạch TSP và 401 (k) cho phép người tiết kiệm trả thuế cho các khoản đóng góp ngay bây giờ để đổi lấy cơ hội rút lại và bất kỳ khoản thu nhập nào sau này với mức thuế thấp hơn. Các phiên bản sau thuế của các gói này được gọi là gói Roth 401 (k) và Roth TSP.
Cả hai kế hoạch TSP và 401 (k) đều có giới hạn đóng góp hàng năm. IRS điều chỉnh các giới hạn này lên sau vài năm một lần. Đối với năm 2021, giới hạn là 19.500 đô la cho hầu hết những người đóng góp. Vào năm 2022, giới hạn đó tăng lên 20.500 đô la.
Các kế hoạch cũng có những điểm tương đồng khi nói đến việc rút tiền. Bắt đầu từ 70,5 tuổi, cả người tiết kiệm gói TSP và 401 (k) đều phải bắt đầu thực hiện các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc và thanh toán mọi khoản thuế đến hạn.
Ngoài những điểm tương đồng này, có những điểm khác biệt, chẳng hạn như với vesting. Một số khu vực tư nhân quy định 401 (k) lập kế hoạch cho nhân viên có 100% quyền sở hữu đối với các khoản đóng góp của người sử dụng lao động ngay lập tức. Những người khác có thể mất đến sáu năm. Các trận đấu của nhà tuyển dụng TSP được trao ngay lập tức và các khoản đóng góp của nhà tuyển dụng tự động được trao trong hai đến ba năm. Sự đóng góp của nhân viên được trao ngay lập tức với cả hai loại kế hoạch.
Hạn chế chính của TSP là người tham gia phải là nhân viên của chính phủ liên bang Hoa Kỳ. Điều này bao gồm nhân viên bán thời gian và toàn thời gian của các ngành dân sự, cũng như các thành viên nghĩa vụ quân sự. Một trong những điểm cộng của TSP là cấu trúc phí rất thấp. Phí hàng năm của TSP thường là khoảng 0,05% số tiền trong tài khoản.
Mặt khác, các kế hoạch TSP cung cấp các lựa chọn đầu tư hạn chế. Người tham gia có thể chuyển tiền của họ vào bất kỳ quỹ nào trong số 10 quỹ, bao gồm bốn quỹ theo ngày mục tiêu và sáu quỹ đầu tư vào các lĩnh vực khác nhau, từ trái phiếu chính phủ đến cổ phiếu quốc tế.
Một trong những điểm cộng chính của TSP là các nhân viên liên bang được tự động ghi danh vào chương trình. Họ không phải chọn một tùy chọn để tham gia, mặc dù họ vẫn phải chọn số tiền họ phải trả để đóng góp.
Ngay cả khi nhân viên không chọn đóng góp số tiền được khấu trừ từ tiền lương của họ, thì chủ lao động liên bang sẽ tự động đưa một số tiền bằng 1% lương của mỗi nhân viên vào tài khoản. Những đóng góp này không được khấu trừ từ lương của nhân viên.
Ngoài ra, người sử dụng lao động sẽ phù hợp với đóng góp của nhân viên lên đến 5% lương của nhân viên. Số tiền này cao hơn hầu hết các kế hoạch 401 (k) của khu vực tư nhân, một số trong số đó hoàn toàn không khớp với sự đóng góp của nhân viên.
Các quỹ TSP có thể được chuyển sang IRA hoặc kế hoạch hưu trí tương tự nếu nhân viên có. Tương tự, tiền có thể được chuyển từ IRA hoặc kế hoạch khác sang TSP.
Vì hầu hết mọi người không làm việc cho chính phủ liên bang, thực tế là 401 (k) s được mở cho nhân viên khu vực tư nhân là một lợi ích chính. Tuy nhiên, có một hạn chế đáng kể là không phải tất cả các nhà tuyển dụng đều cung cấp các gói 401 (k). Những nhân viên mà người sử dụng lao động không cung cấp gói 401 (k) sẽ không thể có họ. Ngoài ra, trong khi các kế hoạch 401 (k) được quản lý chặt chẽ và hầu hết các kế hoạch đều tương tự nhau, người sử dụng lao động có thể đưa ra các quyết định quan trọng về cách thực hiện các kế hoạch của họ. Điều này có nghĩa là, không giống như TSP, dành cho tất cả nhân viên liên bang, các gói 401 (k) có thể khác nhau nhiều về các tính năng của chúng. Một số tốt hơn những cái khác.
Ví dụ:nhân viên không được đăng ký tự động trong tất cả các gói 401 (k). Việc 401 (k) có đăng ký tự động hay không là tùy thuộc vào nhà tuyển dụng và hầu hết chọn không đặt đăng ký tự động. Nếu không có đăng ký tự động, nhiều nhân viên có thể hưởng lợi từ các kế hoạch sẽ không tham gia.
Ngoài ra, không phải tất cả các nhà tuyển dụng đều phù hợp với đóng góp của nhân viên. Những người thường khớp ít hơn 5% là tiêu chuẩn cho những người tham gia TSP. Và không có khoản đóng góp tự động của người sử dụng lao động 1% với 401 (k).
Một trong những lợi ích của nhiều kế hoạch 401 (k), đặc biệt là đối với những người tiết kiệm về hưu, những người muốn kiểm soát nhiều hơn danh mục đầu tư của họ, là cơ hội để lựa chọn trong số các khoản đầu tư rộng hơn. Mặc dù 401 (k) điển hình sẽ có số lượng lựa chọn đầu tư hạn chế tương tự như TSP, bao gồm một số quỹ tương hỗ, một số sẽ cho phép người tham gia ở phạm vi lớn hơn nhiều, thậm chí bao gồm khả năng mua cổ phiếu và trái phiếu riêng lẻ.
Cuối cùng, các gói 401 (k) thường có phí cao hơn đáng kể so với TSP. Các kế hoạch 401 (k) của khu vực tư nhân tính phí hành chính cao hơn phí mà các công ty quỹ tương hỗ tính. Những khoản này có thể cao tới 1,5%, đủ để có tác động đáng kể đến số dư quỹ theo thời gian.
Các kế hoạch TSP và 401 (k) đều giống nhau trong việc mang lại cho nhân viên lợi thế về thuế so với các cách tiếp cận khác để tiết kiệm cho hưu trí. Đối với nhân viên liên bang, các khoản đóng góp tự động của TSP, sự phù hợp của người sử dụng lao động cao hơn và mức phí thấp có thể khiến họ trở thành lựa chọn ưu việt. Đối với những người không làm việc cho chính phủ liên bang, các gói 401 (k) vẫn là một lựa chọn tốt để tiết kiệm khi nghỉ hưu và có thể là phần trọng tâm của các chiến lược tài chính cá nhân.
Tín dụng hình ảnh:© iStock.com / designer491, © iStock.com / designer491, © iStock.com / designer491