Tiết kiệm thông qua Roth 401 (k) có thể giúp bạn phát triển một quả trứng làm tổ mà sau đó bạn có thể khai thác khi nghỉ hưu mà không phải trả thuế. Nếu bạn rời bỏ công việc của mình hoặc bạn đã sẵn sàng nghỉ hưu, bạn có thể tự hỏi phải làm gì với số tiền trong 401 (k) của mình. Chuyển Roth 401 (k) của bạn sang Roth IRA chỉ là một khả năng. Nhưng hãy đảm bảo rằng bạn biết quy trình này hoạt động như thế nào để tránh kích hoạt hình phạt thuế IRS. Cố vấn tài chính có thể hướng dẫn bạn quá trình chuyển đổi nếu bạn chưa quen với nó.
Dave Lowell, một nhà lập kế hoạch tài chính (CFP) được chứng nhận có trụ sở tại khu vực Thành phố Salt Lake cho biết, chuyển Roth 401 (k) vào Roth IRA không khác gì việc hoàn thành việc chuyển đổi thông thường từ 401 (k) sang IRA.
Lowell nói:“Bạn liên hệ với nhà cung cấp 401 (k) của chủ nhân của bạn và yêu cầu chuyển tiếp. “Sau đó, họ sẽ chỉ định bao nhiêu tiền là trước thuế và bao nhiêu là đóng góp của Roth. Sau đó, bạn hướng dẫn họ thực hiện chuyển tiền phải trả cho công ty nơi bạn nắm giữ Roth IRA của mình. ”
Yêu cầu chuyển đổi trực tiếp cho phép bạn tránh bị phạt thuế nếu bạn được quản trị viên gói 401 (k) gửi séc trực tiếp cho bạn. Trong trường hợp này, bạn phải gửi lại tiền vào tài khoản Roth IRA của mình trong vòng 60 ngày kể từ ngày phân phối. Quản trị viên kế hoạch của bạn cũng sẽ giữ lại 20% thuế. Đổi lại, tuyến đường trực tiếp giúp việc hoàn thành việc chuyển đổi từ kế hoạch nghỉ hưu của Roth này sang kế hoạch nghỉ hưu khác của Roth dễ dàng hơn đáng kể.
Roth IRA cung cấp cho những người tham gia chương trình một số lợi thế về thuế. Vì bạn đã nộp thuế cho số tiền trong tài khoản, nên bạn có thể rút các khoản đóng góp ban đầu của mình bất kỳ lúc nào mà không bị phạt. Khi bạn nghỉ hưu, các bản phân phối đủ điều kiện từ Roth IRA cũng được miễn thuế.
Có một cảnh báo:quy tắc năm năm. Điều này nói rằng để giảm thiểu hoặc tránh các tác động về thuế liên quan đến việc rút tiền Roth IRA, tài khoản của bạn phải mở và hoạt động trong ít nhất năm năm.
Mặc dù quy tắc này thường được giữ vững chắc, nhưng vẫn có một số trường hợp ngoại lệ mà ngay cả các bản phân phối không đủ tiêu chuẩn cũng có thể được miễn thuế. Ví dụ:nếu bạn bị thương tật vĩnh viễn, bạn có thể rút khỏi Roth IRA của mình trước 59,5 tuổi mà không bị phạt.
Quy tắc năm năm cũng áp dụng cho các khoản tiền được giữ trong tài khoản Roth 401 (k). Vì vậy, nếu bạn đã có Roth 401 (k) và Roth IRA trong ít nhất năm năm và bạn đã tích cực đóng góp cho cả hai, thì quy tắc năm năm sẽ không phải là vấn đề đối với việc chuyển nhượng. Để đảm bảo việc này diễn ra suôn sẻ, hãy nhớ lên kế hoạch trước một chút.
“Nếu bạn có Roth IRA cũ hơn năm năm, thì bạn có thể sử dụng Roth 401 (k) và thực hiện phân phối mà không có vấn đề gì, giả sử bạn 59,5 tuổi trở lên,” Lowell nói. “Nếu bạn mở Roth IRA lần đầu tiên để nhận được khoản chuyển nhượng Roth 401 (k), thì bạn phải đợi 5 năm để không bị phạt khi phân phối.”
Quy tắc này sẽ không ngăn bạn rút các khoản đóng góp ban đầu của mình sau khi quá trình chuyển đổi hoàn tất. Tuy nhiên, bạn có thể gặp khó khăn nếu bạn cần khai thác vào phần tăng trưởng trong số dư của mình.
Một thực tế duy nhất chỉ áp dụng cho Roth 401 (k) là, bắt đầu từ 70,5 tuổi, bạn phải nhận các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ tài khoản của mình. Điều này tương tự với 401 (k) hoặc IRA truyền thống. Vì vậy, nếu bạn muốn để quỹ hưu trí của mình phát triển miễn thuế cho đến khi bạn cần, thì chuyển chúng vào Roth IRA có thể là động thái tốt nhất cho bạn.
Trên thực tế, bạn có thể để lại quỹ luân chuyển trong Roth IRA vô thời hạn nếu cần. Đó có thể là điều bạn quan tâm, đặc biệt nếu bạn đang tìm cách tối đa hóa tài sản mà bạn để lại cho những người thụ hưởng của mình.
Khi nói đến Roth IRA, điều quan trọng nhất cần ghi nhớ là quy tắc 5 năm. Đồng hồ bắt đầu tích tắc khi bạn đóng góp lần đầu tiên vào Roth IRA, không phải khi bạn mở tài khoản. Vì vậy, ngay cả khi bạn đã có Roth IRA hơn năm năm, bạn vẫn có thể phải tạm dừng rút tiền nếu bạn mất một vài năm để bắt đầu đóng góp. Mọi đóng góp của Roth 401 (k) mà bạn đã thực hiện không tạo ra bất kỳ khác biệt nào so với dòng thời gian này.
Nếu bạn cần tiền và không có kế hoạch thay đổi công việc sớm, hãy nhớ rằng bạn có thể nhận được khoản vay Roth 401 (k) từ quản trị viên kế hoạch của mình. Để làm rõ, bạn có thể vay tối đa 50.000 đô la hoặc 50% số dư tài khoản được cấp của mình, tùy theo mức nào ít hơn, mặc dù khoản vay phải được hoàn trả trong vòng năm năm hoặc ngay sau khi rời khỏi công ty của bạn để tránh bị coi là khoản phân bổ chịu thuế. Roth IRA không cung cấp loại linh hoạt này, vì vậy việc chuyển đổi sẽ loại bỏ tùy chọn này.
Bạn nên xem xét các tùy chọn đầu tư và phí của Roth IRA trước khi quyết định dứt khoát về việc chuyển nhượng. Có thể là chương trình Roth 401 (k) của bạn cung cấp lựa chọn tốt hơn về các khoản đầu tư khả thi hoặc tính phí ít hơn so với Roth IRA.
Chuyển tài sản Roth 401 (k) của bạn vào Roth IRA có thể có ý nghĩa nếu bạn đang chuyển đổi công việc hoặc nghỉ hưu và bạn không muốn bỏ lại khoản tiết kiệm hưu trí của mình. Điều quan trọng là phải rõ ràng về quy tắc năm năm và cách nó ảnh hưởng đến khả năng rút tiền mà bạn đã chuyển. Nếu bạn không chắc chắn liệu việc luân chuyển có phải là lựa chọn phù hợp cho các kế hoạch tài chính dài hạn của mình hay không, hãy thử nói chuyện với một cố vấn tài chính.
Nguồn ảnh:© iStock.com / pinkomelet, © iStock.com / PeopleImages, © iStock.com / veerasakpiyawatanakul