Roth IRA là một trong nhiều cách bạn có thể tiết kiệm để nghỉ hưu. Lợi ích chính của chúng - bạn có thể rút tiền khi nghỉ hưu mà không phải trả thuế cho các khoản phân phối - đã khiến chúng trở nên rất phổ biến trong số các nhà đầu tư hiểu biết về thuế. Tuy nhiên, có những quy tắc xung quanh việc rút tiền Roth IRA mà bạn cần biết để tránh bị phạt đắt. IRS xử lý các phân phối của bạn như thế nào phụ thuộc vào độ tuổi của bạn, thời gian bạn giữ tài khoản và một số yếu tố khác. Đây là những gì bạn cần biết.
Trước khi bạn thực hiện bất kỳ phân phối nào từ tài khoản Roth IRA của mình, điều quan trọng là phải biết sự khác biệt giữa việc rút tiền Roth đủ điều kiện và không đủ điều kiện. Tất cả các bản phân phối đủ điều kiện đều miễn thuế và miễn phí.
Để thực hiện các bản phân phối đủ điều kiện, chủ tài khoản phải từ 59,5 tuổi trở lên. Ngoài ra, các khoản giữ tài khoản phải có Roth IRA của họ trong ít nhất năm năm. Quá trình này bắt đầu vào ngày 1 tháng 1 của năm đóng góp đầu tiên. Sau ngưỡng thời gian này, tiền của bạn có thể truy cập được mà không bị phạt.
Nếu bạn cần nhận được số tiền của mình trước khi đáp ứng các tiêu chí này, thì có một tin tốt:Bạn có thể phân phối các khoản đóng góp của mình bất kỳ lúc nào, vì bất kỳ lý do gì. Bạn sẽ không phải chịu bất kỳ khoản thuế hoặc hình phạt nào đối với các khoản đóng góp. Tuy nhiên, nếu bạn phân phối bất kỳ thu nhập nào của mình , các hình phạt có thể được áp dụng. Vì vậy, nếu bạn đã đóng góp 5.000 đô la cho Roth IRA và số dư đã tăng lên 6.000 đô la, bạn có thể rút 5.000 đô la ban đầu đó bất kỳ lúc nào mà không bị phạt. Nhưng bạn không thể chạm vào 1.000 đô la đó cho đến khi đạt 59,5 (và mốc tài khoản 5 năm), nếu không bạn sẽ phải chịu các hình phạt từ IRS. Cụ thể, các bản phân phối Roth không đủ tiêu chuẩn sẽ bị đánh thuế đối với thu nhập của bạn và bị phạt thuế 10%.
Nhưng có một số ngoại lệ đối với quy tắc này. Nếu phân phối của bạn đủ điều kiện cho một ngoại lệ IRS, sẽ không có hình phạt nào được áp dụng. Theo IRS, đây là những trường hợp ngoại lệ mà người nộp thuế có thể đủ điều kiện.
Chi phí chăm sóc y tế có thể tăng lên. Nhiều người đóng thuế có thể gặp khó khăn về tài chính khi cố gắng trang trải các chi phí từ trường hợp khẩn cấp trung gian. Khi bạn có chi phí y tế cao hơn 7,5% tổng thu nhập đã điều chỉnh của mình, bạn có thể tránh bị phạt phân bổ.
Bạn không thể lấy nhiều hơn khoản khấu trừ cho các chi phí y tế trong Bảng A. Để xác minh số tiền phân bổ thích hợp, bạn có thể xem lại hồ sơ thuế gần đây của mình.
Bạn không bắt buộc phải ghi lại các khoản khấu trừ của mình để tận dụng lợi thế của ngoại lệ này.
Việc ghi lại tiền bảo hiểm sức khỏe của bạn là một thách thức nếu bạn vừa bị mất việc làm. Vì bạn cần bảo hiểm chăm sóc sức khỏe, nên những khoản thanh toán này là cần thiết. IRS cho phép các chủ tài khoản nhận các khoản phân phối miễn thuế và miễn phí để trang trải phí bảo hiểm y tế.
Miễn là bạn đủ điều kiện, bạn có thể sử dụng số tiền rút Roth IRA của mình để trang trải phí bảo hiểm y tế cho bạn, vợ / chồng hoặc người phụ thuộc của bạn. Bạn sẽ không phải chịu hình phạt 10% và thuế thu nhập miễn là số tiền rút của bạn không vượt quá số tiền thanh toán của bạn.
Miễn là chủ tài khoản trước đó đã đáp ứng quy tắc 5 năm, tất cả các khoản phân phối của người thụ hưởng sẽ không bị phạt hoặc đánh thuế thu nhập. Với tư cách là người thụ hưởng Roth IRA, bạn có tùy chọn nhận tiền như một khoản phân phối tối thiểu bắt buộc trên tuổi thọ của bạn. Bạn cũng có thể chọn rút tiền sau ngày 31 tháng 12 st của năm thứ năm sau khi chủ tài khoản qua đời.
Lời cảnh báo:Nếu bạn không rút tiền trước ngày được đề cập ở trên hoặc thiết lập mức phân phối tối thiểu bắt buộc, bạn có thể phải đối mặt với 50% thuế tiêu thụ đặc biệt đối với số dư tài khoản còn lại.
Nếu bạn cần trợ giúp thanh toán khoản trả trước cho ngôi nhà đầu tiên của mình, bạn có thể sử dụng tiền từ Roth của mình. Ngay cả khi bạn dưới 59,5 tuổi, bạn vẫn có thể sử dụng số tiền rút của mình để thanh toán chi phí xây dựng, mua hoặc xây dựng lại ngôi nhà đầu tiên của mình.
Để đủ điều kiện nhận phân phối dành cho người mua nhà đầu tiên, bạn phải sử dụng tiền của mình để thanh toán chi phí mua lại đủ điều kiện. Hãy nhớ rằng tổng số tiền phân phối không được vượt quá $ 10.000. Nếu bạn và vợ / chồng của bạn là người mua nhà lần đầu, bạn có thể rút 10.000 đô la từ mỗi tài khoản của mình.
Tình trạng khuyết tật có thể tạo ra một chìa khóa cho khoản tiết kiệm hưu trí của bạn. Nếu bạn phát hiện ra mình không thể làm việc do khuyết tật, bạn có thể phải sử dụng tiền tiết kiệm của mình.
Bạn bị coi là khuyết tật nếu bạn có thể chứng minh rằng bạn không thể tham gia vào hoạt động công việc. Việc bạn không tham gia có thể do sức khỏe thể chất hoặc tinh thần của bạn. Bác sĩ phải xác định rằng tình trạng của bạn sẽ tiếp tục kéo dài vô thời hạn hoặc có thể dẫn đến tử vong.
Học đại học có thể tốn kém. Một số người trước khi nghỉ hưu có thể cần thêm đô la để tài trợ cho chi phí giáo dục. May mắn thay, nếu bạn đã đóng góp cho Roth IRA, bạn có thể sử dụng tài khoản của mình để thanh toán chi phí học đại học.
IRS cho phép chủ tài khoản nhận các khoản phân phối miễn thuế và miễn phí để thanh toán chi phí giáo dục đại học. Bạn có thể sử dụng những khoản tiền này để chi trả các chi phí giáo dục đại học cho bạn, vợ / chồng của bạn, con hoặc cháu của bạn. Các khoản phân phối này có thể được sử dụng để thanh toán cho sách, học phí, lệ phí, vật tư và hơn thế nữa.
Tuy nhiên, tất cả các chi phí giáo dục đại học phải đáp ứng các tiêu chuẩn nhất định. Ngoài ra, chi phí giáo dục đại học sẽ không đủ điều kiện trừ khi chúng đến từ một cơ sở giáo dục đủ điều kiện. Xin lưu ý rằng số tiền rút từ Roth của bạn không được vượt quá chi phí giáo dục đại học đủ tiêu chuẩn của bạn. Nếu họ làm vậy, bạn phải chịu thuế thu nhập và bị phạt 10%.
Mọi yêu cầu về nghĩa vụ tại ngũ đều có thể làm ảnh hưởng đến tài chính của bạn. Nếu bạn gặp khó khăn về tài chính, sử dụng các bản phân phối Roth là một giải pháp tiềm năng.
Thành viên của các thành phần dự bị (Dự bị Lục quân, Dự bị Thủy quân lục chiến, Dự bị Hải quân, v.v.) được gọi nhập ngũ có thể rút tiền miễn thuế và tiền phạt. Để đủ điều kiện, nhiệm vụ tại ngũ của bạn phải vượt quá 179 ngày hoặc trong một khoảng thời gian không xác định.
Nếu bạn đang nhận được một loạt các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau, bạn có thể thực hiện chuyển đổi một lần sang phương thức phân phối tối thiểu bắt buộc bất kỳ lúc nào. Bạn có thể thực hiện chuyển đổi này mà không phải chịu thêm thuế. Mặc dù, khi bạn thực hiện thay đổi này, bạn phải tuân theo phương pháp phân phối tối thiểu bắt buộc trong tất cả các năm tiếp theo.
Bây giờ bạn đã hiểu các quy tắc rút tiền và hình phạt của Roth IRA, bạn có thể hiểu rõ hơn về các lợi ích của Roth IRA. Nếu bạn hiện chỉ đóng góp vào một tài khoản truyền thống như 401 (k), IRA hoặc 403 (b), bạn có thể muốn xem xét mở tài khoản Roth.
Sử dụng cả hai tùy chọn tiết kiệm hưu trí, bạn có thể chuẩn bị cho một kỳ nghỉ hưu sung túc hơn. Để biết hướng dẫn chuyên sâu của chúng tôi về cách thiết lập tài khoản Roth, hãy nhấp vào đây.
Đóng góp vào tài khoản Roth IRA có thể giúp bạn giảm thiểu gánh nặng thuế trong những năm vàng son của mình. Mở tài khoản Roth sẽ giúp bù đắp một số khoản thuế của bạn khi nghỉ hưu.
Khi bạn đến tuổi nghỉ hưu, điều quan trọng là phải hiểu tất cả các quy tắc rút tiền và hình phạt của Roth IRA sẽ ảnh hưởng đến bạn như thế nào. Để tối đa hóa khoản tiết kiệm khi nghỉ hưu, bạn nên phát triển một chiến lược rút tiền. Tuy nhiên, việc phát triển một chiến lược rút tiền có thể là một vấn đề phức tạp đòi hỏi sự quan tâm của các chuyên gia. Hợp tác với cố vấn tài chính có thể giúp bạn thiết lập chiến lược phân phối của riêng mình và tránh các hình phạt tốn kém.
Tín dụng hình ảnh:© iStock.com / zimmytws, © iStock.com / Rawpixel, © iStock.com / Ridofranz