Tất cả chúng ta đều biết rằng tiết kiệm để nghỉ hưu là một điều tốt. Chúng ta thường nghĩ về khoản tiết kiệm hưu trí theo tỷ lệ phần trăm trong tiền lương của mình, nhưng khi ai đó không làm việc thì sao? IRS có một giải pháp cho phép một thành viên không đi làm của một cặp vợ chồng đã kết hôn tiết kiệm để nghỉ hưu trong IRA. Nó được gọi một cách thích hợp là IRA vợ chồng. Đây là cách nó hoạt động.
IRA vợ / chồng là IRA truyền thống hoặc IRA Roth nhân danh người phối ngẫu không đi làm. Người phối ngẫu đang làm việc có thể đóng góp cho IRA vợ / chồng. Bằng cách đó, cả hai thành viên của cặp đôi có thể tiết kiệm ngay lập tức, ngay cả khi chỉ có một người đang làm việc bên ngoài nhà. Nếu người phối ngẫu đang làm việc đã tiêu hết số tiền đóng góp hưu trí của chính mình trong năm, thì việc đóng góp vào IRA của người vợ / chồng là một cách tuyệt vời để tăng tổng số tiền tiết kiệm hưu trí của cặp vợ chồng. Đối với người phối ngẫu không đi làm, có một tài khoản hưu trí đứng tên riêng của họ là một hình thức quan trọng để độc lập tài chính. Hai tài khoản phải được giữ riêng biệt; chúng không thể được giữ dưới dạng tài khoản chung, giống như tài khoản ngân hàng có thể.
Tùy thuộc vào việc bạn chọn IRA truyền thống hay Roth IRA, sẽ có những lợi thế về thuế khác nhau. IRA truyền thống được khấu trừ trong năm bạn đóng góp. Roth IRA cung cấp cho bạn thu nhập trong tương lai sẽ được miễn thuế khi bạn sử dụng nó khi nghỉ hưu.
Để mở IRA vợ / chồng, bạn phải kết hôn và nộp thuế cùng nhau. Thu nhập của người phối ngẫu đóng góp ít nhất phải bằng với các khoản đóng góp cho IRA của người phối ngẫu. Hoặc, nếu người đóng góp có IRA của riêng mình, thì thu nhập chịu thuế ít nhất phải bằng tổng các khoản đóng góp cho cả hai IRA. Nói cách khác, bạn không thể đóng góp nhiều hơn số tiền bạn kiếm được.
Nếu bạn chọn IRA truyền thống, bạn sẽ thực hiện các khoản đóng góp trước thuế mà bạn khấu trừ vào thời điểm tính thuế. Sau đó, khi bạn thực hiện các khoản phân phối khi nghỉ hưu, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập cho các khoản phân phối đó. Bạn cũng sẽ phải thực hiện Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) bắt đầu từ 70,5 tuổi.
Thay vào đó, nếu bạn chọn Roth IRA, bạn sẽ đóng góp sau thuế. Bạn sẽ không phải nhận RMD và các khoản phân phối bạn sử dụng khi nghỉ hưu sẽ không bị đánh thuế. Nếu bạn nghĩ rằng khung thuế của bạn sẽ cao hơn khi nghỉ hưu so với hiện tại, bạn có thể tốt hơn với tài khoản Roth. Một lựa chọn khác là đặt IRA của một bên là tài khoản truyền thống và mở Roth IRA của vợ hoặc chồng. Bằng cách đó, bạn đang phòng ngừa rủi ro về thuế của mình.
Các giới hạn đóng góp cho IRA vợ / chồng cũng giống như các IRA thông thường. Vào năm 2019, giới hạn đó là 6.000 đô la mỗi năm hoặc 7.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Bạn cũng có thể đóng góp cho năm tính thuế 2018 nếu bạn đóng góp trước ngày 15 tháng 4; giới hạn cho năm 2018 là 5.500 đô la hoặc 6.500 đô la nếu bạn trên 50 tuổi. Lưu ý rằng giới hạn bằng với khoản bồi thường chịu thuế của bạn nếu khoản bồi thường đó thấp hơn các giới hạn này.
Giới hạn này không áp dụng cho các khoản đóng góp chuyển đổi.
Thiết lập IRA vợ chồng là một cách tuyệt vời để đảm bảo rằng bạn đang tối đa số tiền tiết kiệm của mình khi là một cặp vợ chồng. Đây cũng là một kế hoạch bảo hiểm tốt cho người phối ngẫu không đi làm. Phụ nữ có nhiều khả năng về hưu hơn nam giới với số tiền tiết kiệm không đủ. Đừng để điều này xảy ra với bạn hoặc vợ / chồng của bạn. Và khi bạn đang ở trong khu vực tài chính cá nhân, hãy đảm bảo rằng cả thành viên đang đi làm và không đi làm trong gia đình của bạn đều được bảo hiểm bởi các gói bảo hiểm nhân thọ.
Tín dụng hình ảnh:© iStock / michaeljung, © iStock / Aldo Murillo, © iStock / mtreasure