Bạn có thể có một kế hoạch 401 (k) và một tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) cùng một lúc. Trên thực tế, bạn có thể đóng góp đến hạn mức hàng năm cho mỗi tài khoản, do đó tối đa hóa khoản tiết kiệm hưu trí của mình. Tuy nhiên, khả năng được khấu trừ thuế cho IRA của bạn có thể bị hạn chế, tùy thuộc vào các yếu tố như thu nhập của bạn và vợ / chồng của bạn có được bảo hiểm bởi kế hoạch hưu trí do chủ nhân tài trợ hay không. Cố vấn tài chính có thể giúp bạn đưa ra quyết định lập kế hoạch nghỉ hưu đúng đắn bằng cách sử dụng cả hai loại tài khoản. Hãy xem các quy tắc cho cả hai kế hoạch để bạn có thể tận dụng tối đa việc đầu tư.
Lợi thế của việc có kế hoạch 401 (k) và IRA truyền thống là bạn có thể tăng hiệu quả các khoản đóng góp tổng thể của mình cho khoản tiết kiệm hưu trí mà sau đó có thể được hoãn thuế. Mỗi năm, IRS đặt giới hạn đóng góp cho 401 (k) s và IRA.
Mặc dù bạn không thể yêu cầu khấu trừ thuế cho tất cả các khoản đóng góp của mình, nhưng bạn có thể sử dụng tối đa từng loại tài khoản trong cùng một năm tính thuế. Thêm vào đó, IRS cho phép những người từ 50 tuổi trở lên đóng góp thêm vào mỗi kế hoạch. Và bạn còn may mắn hơn nữa nếu công ty của bạn khiến người sử dụng lao động đóng góp phù hợp với 401 (k) của bạn.
Dưới đây, chúng tôi nêu chi tiết giới hạn đóng góp năm 2020 và 2021 cho 401 (k) s.
401 (k) Giới hạn đóng góp cho năm 2020 Chi tiết Giới hạn Mức đóng góp tối đa của nhân viên $ 19,500 Khoản đóng góp bổ sung nếu từ 50 tuổi trở lên $ 6,500 Tổng kế hoạch đóng góp đã xác định tối đa từ tất cả các nguồn bao gồm cả khoản đóng góp của người sử dụng lao động $ 57,000 Tổng kế hoạch đóng góp đã xác định tối đa từ tất cả các nguồn nếu ít nhất 50 tuổi $ 63,500 401 (k) Giới hạn đóng góp cho năm 2021 Chi tiết Giới hạn Mức đóng góp của nhân viên tối đa $ 19,000 Mức đóng góp bổ sung nếu từ 50 tuổi trở lên $ 6,500 Tổng kế hoạch đóng góp đã xác định tối đa từ tất cả các nguồn bao gồm cả khoản đóng góp của người sử dụng lao động $ 58,000 Tổng kế hoạch đóng góp đã xác định tối đa từ tất cả các nguồn nếu ít nhất 50 tuổi trở lên là 64.500 đô laGiới hạn đóng góp cho IRA đơn giản hơn một chút. Đối với năm 2020 và 2021, bạn có thể đóng góp lên đến 6.000 đô la. Số tiền đó lên đến 7.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.
Như bạn có thể thấy, một nhà tuyển dụng phù hợp trong thỏa thuận 401 (k) có thể tăng đáng kể khoản tiết kiệm hưu trí của bạn. Nhưng những người sử dụng lao động đóng góp vào kế hoạch 401 (k) của nhân viên thường áp đặt các quy tắc nhất định xung quanh các trận đấu của công ty. Vì vậy, bạn nên đóng góp ít nhất số tiền mà nhà tuyển dụng phù hợp với 401 (k) của bạn. Công ty của bạn cũng có thể yêu cầu một khoảng thời gian kiểm tra. Đây là khoảng thời gian bạn phải làm việc tại công ty để thực sự sở hữu những đóng góp mà công ty của bạn dành cho tài khoản của bạn.
Điều đó có nghĩa là, nếu bạn được gọi là nhân viên được trả lương cao, thì chủ lao động của bạn có thể đặt ra các giới hạn chặt chẽ hơn đối với khoản đóng góp 401 (k) của bạn. Điều này là do luật liên bang điều chỉnh các kế hoạch nghỉ hưu do chủ lao động tài trợ nhằm ngăn chặn những nhân viên có thu nhập cao hơn được hưởng lợi nhiều hơn từ trợ cấp thuế so với những người đồng cấp của họ. Vì vậy, các công ty cung cấp 401 (k) s phải tiến hành những gì được gọi là thử nghiệm có nghĩa là.
Trong hầu hết các trường hợp, IRS cho phép bạn đóng góp được khấu trừ thuế cho IRA của bạn lên đến giới hạn hàng năm.
Nhưng đóng góp vào tài khoản 401 (k) có thể làm giảm số tiền đóng góp IRA của bạn được khấu trừ thuế (hoặc thậm chí không cho phép), tùy thuộc vào tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi (MAGI) của bạn và vợ / chồng của bạn có được bảo hiểm hưu trí do chủ lao động tài trợ hay không kế hoạch. Đây có thể là điều bạn muốn làm với một nhà lập kế hoạch tài chính hoặc cố vấn tài chính.
Các bảng dưới đây giải thích các quy tắc khấu trừ thuế IRA tùy thuộc vào các trường hợp khác nhau.
Năm 2020 Giới hạn Khấu trừ Thuế IRA Nếu Bạn có Kế hoạch Nơi làm việc Đang nộp hồ sơ MAGI Được phép Khấu trừ Thuế IRA Độc thân hoặc chủ hộ $ 65,000 trở xuống Khấu trừ toàn bộ lên đến giới hạn đóng góp IRA hàng năm Hơn $ 65,000 nhưng dưới $ 75,000 Khấu trừ một phần $ 75,000 trở lên Không khấu trừ Đã kết hôn Nộp hồ sơ Chung $ 104,000 trở xuống Khấu trừ toàn bộ Nhiều hơn $ 104,000 nhưng ít hơn $ 124,000 Khấu trừ một phần $ 124,000 trở lên Không khấu trừ Đã lập gia đình Nộp hồ sơ riêng Ít hơn $ 10,000 Khấu trừ một phần $ 10,000 trở lên Không khấu trừ2021 Các giới hạn khấu trừ thuế IRA Nếu bạn có Kế hoạch tại nơi làm việc Tình trạng nộp hồ sơ MAGI Được phép khấu trừ thuế IRA Độc thân hoặc chủ hộ $ 66,000 trở xuống Khấu trừ toàn bộ lên đến giới hạn đóng góp IRA hàng năm Hơn $ 66,000 nhưng dưới $ 76,000 Khấu trừ một phần $ 76,000 trở lên Không khấu trừ Đã kết hôn Nộp hồ sơ Chung 105.000 đô la trở xuống Khấu trừ toàn bộ Hơn 105.000 đô la nhưng ít hơn 125.000 đô la Giảm trừ một phần 125.000 đô la trở lên Không khấu trừ
Các giới hạn khấu trừ thuế IRA 2020 Nếu bạn KHÔNG có kế hoạch nơi làm việc Tình trạng nộp hồ sơ MAGI Được phép khấu trừ thuế IRA Độc thân hoặc chủ hộ Số tiền khấu trừ toàn bộ lên đến giới hạn đóng góp IRA hàng năm kế hoạch Bất kỳ Số tiền nào Khấu trừ toàn bộ lên đến giới hạn đóng góp IRA hàng năm Nộp đơn kết hôn cùng với vợ / chồng có kế hoạch làm việc $ 196,000 hoặc ít hơn Khấu trừ toàn bộ lên đến giới hạn đóng góp IRA Hơn $ 196,000 nhưng dưới $ 206,000 Khấu trừ một phần $ 206,000 trở lên Không khấu trừ Đã kết hôn nộp hồ sơ riêng với vợ / chồng được chương trình bảo hiểm tại nơi làm việc Ít hơn $ 10.000 Khấu trừ một phần $ 10.000 trở lên Không khấu trừ
2021 Các giới hạn khấu trừ thuế IRA Nếu bạn KHÔNG có kế hoạch nơi làm việc Tình trạng nộp hồ sơ MAGI Được phép khấu trừ thuế IRA Độc thân hoặc chủ hộ Số tiền khấu trừ toàn bộ lên đến giới hạn đóng góp IRA hàng năm kế hoạch Bất kỳ số tiền Khấu trừ toàn bộ lên đến giới hạn đóng góp IRA hàng năm Nộp đơn kết hôn cùng với vợ / chồng có kế hoạch làm việc $ 198,000 trở xuống Khấu trừ toàn bộ lên đến giới hạn đóng góp IRA Hơn $ 198,000 nhưng dưới $ 208,000 Khấu trừ một phần $ 208,000 trở lên Không khấu trừ Đã kết hôn nộp hồ sơ riêng với vợ / chồng được chương trình bảo hiểm tại nơi làm việc Ít hơn $ 10.000 Khấu trừ một phần $ 10.000 trở lên Không khấu trừ
Bạn có thể truy cập thêm thông tin về các đóng góp và quy tắc của IRA bằng cách truy cập IRS Publication 590-A.
Nhưng bạn có thể khám phá những ưu và nhược điểm của từng kế hoạch để quyết định xem bạn có nên đóng góp cho cả hai hay không.
Nếu bạn đóng góp vào kế hoạch do chủ lao động tài trợ, chẳng hạn như 401 (k), các lựa chọn đầu tư của bạn bị giới hạn trong thực đơn được chủ lao động chấp thuận. Tùy thuộc vào công ty của bạn, thực đơn đầu tư đó có thể nhỏ đáng kể.
Nhưng việc mở IRA cho phép bạn tiếp cận hầu như toàn bộ thế giới đầu tư để tích lũy khoản tiết kiệm hưu trí của mình. Bạn cũng có thể nhờ sự trợ giúp của cố vấn tài chính để xây dựng thực đơn đầu tư được cá nhân hóa bằng cách sử dụng các chứng khoán như sau:
Tuy nhiên, giới hạn đóng góp IRA thấp hơn nhiều so với giới hạn được đặt ra cho các gói 401 (k). Ngoài ra, công ty của bạn có thể cung cấp các khoản đóng góp phù hợp với giới hạn nhất định vào 401 (k) của bạn. Đây thực chất là tiền miễn phí. Vì vậy, IRA bị thiếu ở đây.
Triển vọng về việc phù hợp với nhà tuyển dụng và giới hạn đóng góp lớn có thể mang lại lợi thế cho 401 (k), nhưng nó cũng có những hạn chế. Ví dụ:các công ty thường đặt ra các hạn chế chặt chẽ hơn đối với tiền của bạn. Chẳng hạn, không có luật nào quy định rằng họ phải cho phép rút tiền khó khăn.
Và một số kế hoạch có thể liên quan đến phí quản lý khổng lồ và chi phí quỹ có thể tăng lên, lấy đi một phần từ khoản tiết kiệm hưu trí của bạn. Đó là lý do tại sao bạn nên tìm hiểu mọi thứ bạn cần biết về khoản phí 401 (k). Tuy nhiên, nói chung, công ty càng lớn, phí càng thấp.
401 (k) s và IRA có thể đóng vai trò là phương tiện tiết kiệm hưu trí vững chắc. Một cái không nhất thiết phải tốt hơn cái kia. Nhưng một cái có thể thích hợp hơn, tùy thuộc vào từng hoàn cảnh cụ thể. Nếu chủ lao động của bạn cung cấp các lựa chọn đầu tư có hiệu suất kém và chi phí cao, bạn có thể muốn chuyển sang IRA. Nhưng nếu bạn làm việc cho một công ty lớn hơn và công ty đó phù hợp với nhà tuyển dụng, thì 401 (k) có thể hấp dẫn hơn.
Nếu bạn đủ khả năng, bạn có thể đóng góp cho cả hai. Chiến lược này có thể giúp bạn tăng tiết kiệm khi nghỉ hưu. Nhưng bạn phải chú ý đến MAGI của bạn và tình hình của vợ / chồng bạn nếu bạn đã kết hôn. Tùy thuộc vào hoàn cảnh của bạn, các khoản đóng góp cho cả hai có thể hạn chế khả năng của bạn trong việc yêu cầu giảm thuế được phép với IRA của bạn.
Tín dụng hình ảnh:© iStock.com / Nuthawut Somsuk, / © iStock.com / designer491, © iStock.com / Artin-dm