Các tài khoản hưu trí cá nhân có thể cung cấp một cách có lợi về thuế để tiết kiệm và tăng tiền cho những năm sau này của bạn. IRA truyền thống cung cấp lợi ích từ các khoản đóng góp được khấu trừ thuế, trong khi IRA Roth cho phép rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu.
Khi quyết định loại IRA nào để đóng góp, một câu hỏi bạn có thể đặt ra là:tôi nên mở bao nhiêu IRA? Về mặt kỹ thuật, có thể có nhiều IRA, nhưng có một số quy tắc cần biết về việc sử dụng chiến lược này để tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu. Nếu bạn nghĩ rằng bạn có thể cần thêm hướng dẫn thực hành khi điều hướng các quyết định IRA của mình, hãy cân nhắc việc tranh thủ sự trợ giúp của một cố vấn tài chính đáng tin cậy.
IRS không giới hạn số lượng IRA mà bất kỳ cá nhân nào cũng có thể mở cùng một lúc. Sau đó, có thể có nhiều IRA để tiết kiệm hưu trí.
Ví dụ:nếu bạn tự kinh doanh, bạn có thể có SEP IRA, cho phép bạn đóng góp với tư cách là chủ nhân và nhân viên. Chính phủ coi SEP IRA là IRA truyền thống cho các mục đích thuế. Nhưng bạn cũng có thể mở Roth IRA nếu bạn đáp ứng các yêu cầu về tính đủ điều kiện thu nhập.
Đối với năm 2019, những người nộp hồ sơ độc thân và những người tuyên bố tình trạng chủ hộ có thể đóng góp toàn bộ hàng năm cho Roth IRA nếu tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi của họ dưới 122.000 đô la. Giới hạn AGI đã sửa đổi để đóng góp toàn bộ cho Roth là $ 193,000 đối với các cặp vợ chồng đã kết hôn khai thuế chung. Các cặp vợ chồng nộp lợi tức riêng biệt chỉ có thể làm giảm khoản đóng góp cho Roth IRA nếu tổng thu nhập đã điều chỉnh đã điều chỉnh của cá nhân họ ít hơn 10.000 đô la.
Ngay cả khi bạn không tự kinh doanh, bạn vẫn có thể mở cả IRA truyền thống và Roth IRA hoặc có nhiều IRA của một trong hai. Ví dụ:bạn có thể đã có IRA nhưng quyết định mở IRA tự định hướng để mở rộng phạm vi đầu tư của mình. IRA tự định hướng được cung cấp bởi các công ty môi giới và họ cho phép bạn đầu tư ngoài cổ phiếu, quỹ tương hỗ hoặc trái phiếu. Ví dụ:bạn có thể sử dụng IRA tự định hướng để đầu tư vào bất động sản hoặc chứng khoán thị trường tư nhân.
Một trong những lý do chính để xem xét mở nhiều IRA là để tăng tính đa dạng hóa trong danh mục đầu tư của bạn. Đa dạng hóa quản lý rủi ro trong các khoản đầu tư của bạn và tránh đặt trọng tâm vào danh mục đầu tư của bạn quá nặng theo bất kỳ hướng nào.
Có nhiều IRA cũng có ý nghĩa nếu bạn muốn áp dụng các chiến lược đầu tư khác nhau, Michael W. Landsberg, chính và giám đốc đầu tư tại Landsberg Bennett Private Wealth Management ở Punta Gorda, Florida cho biết. Ví dụ:bạn có thể có một IRA trong đó bạn theo đuổi chiến lược đầu tư thụ động thông qua lập chỉ mục trong khi IRA khác được thiết kế cho các quỹ được quản lý tích cực.
Landsberg cho biết đầu tư vào nhiều IRA cũng là điều cần cân nhắc nếu bạn muốn có những người thụ hưởng khác nhau cho tài khoản hưu trí của mình. Bạn có thể muốn dành quỹ trong một IRA cho vợ / chồng của mình, sau đó thiết lập IRA bổ sung mà mỗi đứa con của bạn có thể thừa kế.
Phân phối tối thiểu bắt buộc hoặc RMD cũng có thể đóng một phần trong quyết định của bạn có nên có một hay nhiều IRA hay không. RMD được kết hợp với IRA truyền thống; những người từ 70,5 tuổi trở lên phải bắt đầu nhận phân phối từ tài khoản của họ. Tuổi thọ và giá trị tài khoản của bạn xác định các phân phối đó. Nếu không thực hiện RMD theo lịch trình có thể bị phạt thuế lên đến 50% số tiền bạn được yêu cầu rút.
Đó là chiến lược mà công ty của Landsberg sử dụng khi cần thiết. “Chúng tôi sẽ sử dụng một IRA khác để giữ tiền mặt cho các RMD trong tương lai, vì vậy nếu chúng tôi tái cân bằng hoặc đặt lợi nhuận sang một bên sau khi thị trường hoạt động tốt, chúng tôi đặt nó bên trong một IRA khác không có bất kỳ rủi ro thị trường nào,” ông nói .
Có nhiều IRA cũng có thể giúp quản lý các khía cạnh khác của nghĩa vụ thuế của bạn khi nghỉ hưu. Với IRA truyền thống, bạn có thể được khấu trừ trước cho các khoản đóng góp của mình, khoản này có thể có giá trị trong những năm thu nhập cao nhất của bạn. Tuy nhiên, bạn không tránh thuế đối với những khoản đóng góp hoặc thu nhập đó, chỉ trì hoãn việc đó cho đến khi nghỉ hưu. Có IRA Roth mà bạn có thể rút tiền miễn thuế có thể giúp bù đắp các khoản rút tiền chịu thuế liên quan đến IRA truyền thống.
Và, nếu bạn cần rút tiền từ IRA của mình trước 59,5 tuổi, bạn có thể rút các khoản đóng góp Roth IRA của mình mà không bị phạt hoặc thuế thu nhập. Bí quyết duy nhất là Roth IRA của bạn phải mở ít nhất năm năm để rút các khoản đóng góp mà không bị phạt thuế. Bạn có thể rút tiền sớm từ IRA truyền thống nhưng trừ khi áp dụng ngoại lệ, bạn sẽ phải đối mặt với cả hình phạt rút tiền sớm 10% và thuế thu nhập thông thường đối với việc phân phối.
Đối với năm 2019, khoản đóng góp tối đa được phép cho IRA truyền thống hoặc Roth IRA là $ 6.000. Giới hạn lên đến 7.000 đô la khi bạn tính vào khoản đóng góp bổ sung 1.000 đô la được cho phép đối với những người gửi tiết kiệm từ 50 tuổi trở lên.
Điều quan trọng nhất cần biết về việc có nhiều IRA là đây là giới hạn tổng hợp, không phải là một giới hạn riêng lẻ. Nói cách khác, tổng số tiền bạn đóng góp trên tất cả các IRA của mình không được vượt quá giới hạn đóng góp hàng năm.
Điều này là cần thiết để ngăn chặn mọi người lạm dụng IRA để đạt được lợi thế về thuế một cách không công bằng. Ví dụ:giả sử giới hạn áp dụng cho các IRA riêng lẻ. Mọi người có thể mở nhiều IRA truyền thống và tăng tối đa mỗi IRA đến mức họ có thể giảm thu nhập chịu thuế xuống 0 bằng cách sử dụng các khoản đóng góp được khấu trừ của họ. Hoặc, họ có thể chuyển hàng nghìn đô la mỗi năm vào nhiều IRA và không phải trả một xu thuế khi rút tiền khi nghỉ hưu.
Câu trả lời cho câu hỏi này phần lớn phụ thuộc vào mục tiêu đầu tư của bạn. Nếu bạn đang tìm kiếm sự đa dạng hóa về thuế, bạn quan tâm đến việc nêu tên nhiều người thụ hưởng hoặc bạn muốn khám phá các lựa chọn đầu tư trong IRA tự định hướng mà IRA hiện tại của bạn không cung cấp, thì đó có thể là một chiến lược tốt để sử dụng.
Mặt khác, có một số nhược điểm cần xem xét. Đối với một điều, có nhiều IRA có thể có nghĩa là phải trả nhiều hơn phí đầu tư và quản lý. Điều này đặc biệt có liên quan nếu tài khoản của bạn được giữ ở các công ty môi giới khác nhau. Có thể giảm thiểu khoản phí phải trả bằng cách nắm giữ nhiều IRA tại cùng một công ty môi giới. Điều đó cũng có thể giúp bạn dễ dàng quản lý phân bổ tài sản của bạn trong từng tài khoản và cân đối lại chúng cho phù hợp. Tái cân bằng là quan trọng để duy trì đa dạng hóa và quản lý rủi ro.
Cuối cùng, hãy xem xét những gì bạn có thể đóng góp cho IRA mỗi năm. Nếu bạn không thể đáp ứng giới hạn đóng góp hàng năm ngay bây giờ, thì tốt hơn hết bạn nên tập trung vào cách đạt được tối đa tài khoản hiện tại của mình trước khi thêm nhiều IRA hơn vào hỗn hợp.
Tín dụng hình ảnh:© iStock.com / designer491, © iStock.com / shapecharge