Cổ tức đủ tiêu chuẩn giống như chương trình phần thưởng cho lòng trung thành của thị trường chứng khoán. Về cơ bản, chúng là động lực khuyến khích các cổ đông, những người sở hữu cổ phiếu trong một công ty, giữ tiền của họ ở đó lâu dài.

Và trong khi bạn không nên mua bất cứ thứ gì chỉ để lấy cổ tức (có những thứ khác, như một hồ sơ theo dõi dài về lợi nhuận cao, cần xem xét khi chọn một quỹ), chúng ở đó để thưởng cho những người không mua và bán khống. -term.

Hãy xem xét kỹ hơn cách thức hoạt động của cổ tức đủ điều kiện và liệu chúng có nằm trong danh mục đầu tư của bạn hay không.

Cổ tức Đủ điều kiện là gì?

Hãy nhớ rằng, cổ tức là khoản thanh toán thường xuyên lợi nhuận của công ty cho các cổ đông (thường bằng tiền mặt). Cổ tức đủ điều kiện là một loại chi trả cổ tức đặc biệt. Nếu cổ phiếu của bạn đáp ứng một số yêu cầu nhất định, thì bạn sẽ bị đánh thuế ở mức thấp hơn. Tùy thuộc vào chiến lược đầu tư và thu nhập của bạn, điều này có thể tạo ra sự khác biệt trong hóa đơn thuế của bạn.

Cổ tức không đủ điều kiện , còn được gọi là cổ tức thông thường hoặc không đủ tiêu chuẩn, được đánh thuế theo mức thuế thu nhập liên bang thông thường của bạn. Những khoản cổ tức này không đủ tiêu chuẩn vì chúng không đáp ứng cùng một bộ yêu cầu như những khoản cổ tức đủ tiêu chuẩn. Chúng tôi sẽ hoàn thành các yêu cầu ở đây chỉ sau một phút.

Cổ tức Đủ điều kiện:Điều khoản Bạn Cần biết

Thế giới cổ tức đủ tiêu chuẩn đầy rẫy những biệt ngữ đầu tư và những thuật ngữ khó hiểu. Dưới đây là một "bảng gian lận" nhỏ để giúp bạn hiểu những thuật ngữ và cụm từ này có nghĩa là gì:

• Ngày ghi: Khi một công ty thông báo rằng họ sẽ trả cổ tức, họ cũng đặt một ngày — ngày kỷ lục — cho thời điểm các cổ đông phải có tên trong sổ sách của công ty với tư cách là cổ đông để nhận cổ tức.

• Ngày giao dịch không hưởng quyền: Hãy coi đây là ngày giới hạn mua cổ phiếu của bạn để bạn có thể nhận được cổ tức. Ngày giao dịch không hưởng quyền nhận cổ tức (hoặc ngày giao dịch không hưởng quyền) thường là hai ngày làm việc trước ngày ghi sổ.

• Thời gian giữ: Để cổ tức là cổ tức đủ điều kiện, về cơ bản bạn phải mua cổ phiếu của mình trước ngày và không hưởng cổ tức giữ chúng trong ít nhất 61 ngày. Nhưng không chỉ bất kỳ 61 ngày. 61 ngày đó phải rơi vào khoảng thời gian 121 ngày (hoặc bốn tháng) bắt đầu 60 ngày trước ngày giao dịch không hưởng cổ tức và kết thúc sau 60 ngày sau ngày giao dịch không hưởng quyền. Đừng nhìn chúng tôi, chúng tôi đã không đưa ra các quy tắc.

Cách thức Hoạt động của Giai đoạn Giữ nguyên

Bây giờ, tất cả những thứ về ngày tháng, ngày xuất xưởng và thời gian lưu giữ hồ sơ này có thể gây nhầm lẫn. Hầu hết thời gian, bạn sẽ không cần phải lo lắng về tất cả những quy tắc phức tạp này. Khi bạn làm việc với một chuyên gia đầu tư, họ sẽ giúp bạn giải quyết vấn đề này. Nhưng đối với những người muốn biết chi tiết, đây là cách hoạt động của thời hạn giữ.

Công ty A cho biết họ sẽ chia cổ tức và họ chọn một ngày kỷ lục của ngày 1 tháng 5 (bạn phải chính thức sở hữu cổ phiếu của họ trước ngày đó — hoặc không có cổ tức đủ điều kiện cho bạn). Giờ đây, để đảm bảo bạn có tên trong sổ sách, các công ty luôn yêu cầu bạn mua cổ phiếu của họ trước ngày ghi sổ hai ngày làm việc (họ gọi đây là ngày giao dịch không hưởng cổ tức ). Vì vậy, trong trường hợp này, ngày giao dịch không hưởng quyền là ngày 29 tháng 4.

Bạn mua cổ phiếu của họ vào ngày 20 tháng 4. Bây giờ, miễn là bạn giữ cổ phiếu của họ trong 61 ngày (cho đến ít nhất là ngày 20 tháng 6), cổ tức của bạn đủ điều kiện. Nếu bạn bán cổ phiếu của mình trước đó, cổ tức của bạn không đủ tiêu chuẩn. Đơn giản phải không?

Lý do số 274 tại sao hợp tác với một nhà đầu tư chuyên nghiệp.

Cổ tức đủ điều kiện được đánh thuế như thế nào?

Cổ tức đủ tiêu chuẩn được tạo ra để khuyến khích các cổ đông đầu tư tiền của họ vào các công ty trong thời gian dài hơn. Đổi lại, cổ tức của cổ đông bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập vốn dài hạn hơn là thuế suất thuế thu nhập liên bang của họ. Lợi nhuận vốn dài hạn là khi bạn mua một thứ gì đó — chẳng hạn như một cổ phiếu — giữ nó trong ít nhất một năm, và sau đó bán nó với giá cao hơn số tiền bạn mua ban đầu.

Lợi nhuận bạn kiếm được từ cổ phiếu của mình bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập vốn dài hạn thay vì thuế suất thuế thu nhập liên bang của bạn có thể chênh lệch hàng trăm, hàng nghìn và có, thậm chí hàng triệu đô la. Thuế suất thu nhập vốn dài hạn hiện tại nằm trong khoảng từ 0% đến 20% dựa trên thu nhập chịu thuế của bạn và thuế suất thuế thu nhập liên bang nằm trong khoảng từ 10% đến 37%. Nhìn thấy? A lớn sự khác biệt, đặc biệt là khi bạn tăng thu nhập.

Hãy xem một ví dụ. Giả sử bạn mua 100 cổ phiếu của một quỹ tương hỗ (một số quỹ tương hỗ cũng cung cấp cổ tức đủ điều kiện!). Vào cuối quý, quỹ công bố mức cổ tức $ 2 cho mỗi cổ phiếu. Đoán xem nào? Bạn vừa kiếm được 200 đô la. Nếu quỹ tương hỗ thực hiện điều này cả năm, bạn sẽ kiếm được 800 đô la.

Bây giờ, cho dù bạn nhận cổ tức bằng tiền mặt hay tái đầu tư chúng, bạn vẫn bị đánh thuế. Cổ tức được coi như thu nhập. Nhưng cách bạn bị đánh thuế có thể trông khá khác biệt. Vì vậy, nếu bạn là một người nộp đơn kiếm được từ 40.000 đô la trở xuống mỗi năm, bạn sẽ không phải trả thuế thu nhập vốn dài hạn cho 800 đô la của mình. Số không! Hoặc giả sử bạn là một người nộp đơn kiếm được hơn 441.450 đô la mỗi năm, bạn sẽ phải trả 20% thuế lợi tức vốn hoặc 160 đô la, thay vì thuế suất 35% hoặc 280 đô la. Đó là 120 đô la vẫn nằm trong túi của bạn thay vì đến IRS!

Yêu cầu của Cổ tức Đủ điều kiện là gì?

Để một cổ tức là một cổ tức đủ điều kiện, nó phải đáp ứng các điều kiện nhất định:

• Cổ tức được trả bởi một công ty Hoa Kỳ. (Hoặc bởi một công ty nước ngoài đủ điều kiện, có nghĩa là họ được thành lập trong một sở hữu của Hoa Kỳ, đặt tại một quốc gia có hiệp ước thuế thu nhập với Hoa Kỳ hoặc cổ phiếu của họ có thể giao dịch trên thị trường chứng khoán Hoa Kỳ.)

• Đó là một khoản cổ tức thông thường. Điều đó có nghĩa là không có phân phối lãi vốn, cổ tức từ các tổ chức được miễn thuế hoặc các khoản thanh toán thay cho cổ tức.

• Đáp ứng một “khoảng thời gian giữ” nhất định. Như đã đề cập ở trên, bạn đã mua cổ phiếu trong thời gian đủ điều kiện và giữ nó trong hơn 60 ngày.

Chắc chắn hãy đảm bảo theo dõi thời gian nắm giữ. Các công ty làm điều này để ngăn các nhà đầu tư mua một loạt cổ phiếu ngay sau khi cổ tức được công bố. Hãy nhớ rằng, cổ tức đủ điều kiện thưởng cho các cổ đông dài hạn.

Nhận với SmartVestor Pro

Đừng làm sáng tỏ tất cả các chi tiết của việc đầu tư của riêng bạn. Đây là khoản tiền khó kiếm được của bạn, vì vậy cần phải có một chuyên gia đầu tư tận tâm ở bên. Khi bạn làm việc với SmartVestor Pro, bạn sẽ nhận được sự trợ giúp từ một người có cam kết với bức tranh tài chính lớn hơn của bạn — đó là chiến lược dài hạn mà tôi luôn nói đến. Họ ở đây để giúp bạn chuẩn bị kế hoạch tài chính, không bán cho bạn những sản phẩm bạn không cần hoặc không hiểu.

Tìm SmartVestor Pro trong khu vực của bạn ngay hôm nay!