Những người Mỹ đang vật lộn để trả các hóa đơn trong bối cảnh đại dịch coronavirus mới có thể nhận được một số khoản cứu trợ đáng hoan nghênh từ gói kích thích trị giá 2 nghìn tỷ đô la được thông qua gần đây. Tuy nhiên, việc sử dụng các quy định mới cũng có thể có những tác động tài chính lâu dài cần được xem xét cẩn thận.
Đặc biệt, trước khi tận dụng các điều khoản về kế hoạch hưu trí của Đạo luật CARES, người tiêu dùng nên cân nhắc những tác động trong ngắn hạn đối với danh mục đầu tư trong dài hạn. Trong nhiều trường hợp, có thể là khôn ngoan khi tham khảo ý kiến của một chuyên gia tài chính.
Trong số các điều khoản khác, luật lịch sử sẽ:
Những biện pháp như vậy có thể là một cứu cánh quan trọng cho những người đã trải qua sự sụt giảm thu nhập và cần tiền ngay bây giờ, và cho những người về hưu, những người cần thời gian để số dư tài khoản hưu trí của họ có khả năng phục hồi sau khi thị trường chứng khoán trượt dốc. Gói này cũng bao gồm một số điều khoản cho các khoản thanh toán ngay lập tức, các khoản vay cho doanh nghiệp nhỏ và trợ cấp thất nghiệp cho những người cần ngay lập tức do khủng hoảng.
Nhưng các điều khoản về kế hoạch nghỉ hưu mà các chuyên gia tài chính đề xuất phải được đối xử với một liều lượng thận trọng lành mạnh.
Rút tiền từ chương trình hưu trí không bị phạt
Ví dụ:nhiều người có thể hưởng lợi từ việc nới lỏng tạm thời các quy tắc quản lý các khoản vay và rút tiền trong tài khoản hưu trí - bao gồm cả nhân viên và thậm chí cả chủ doanh nghiệp nhỏ bị mất thu nhập do đại dịch coronavirus.
Thông thường, bất kỳ ai rút tiền từ tài khoản hưu trí đủ điều kiện của họ, bao gồm tài khoản 401 (k), IRA hoặc 403 (b), trước 59-1 / 2 tuổi sẽ bị phạt rút tiền sớm 10 phần trăm đối với số tiền đó. Gói kích thích sẽ cho phép các nhà đầu tư ở mọi lứa tuổi yêu cầu “phân phối liên quan đến coronavirus” nhận tới 100.000 đô la từ tài khoản hưu trí của họ vào năm 2020 mà không phải chịu hình phạt. Họ sẽ vẫn nợ thuế thu nhập thông thường đối với số tiền rút ra, có thể được trả trong ba năm, nhưng khoản thuế đó có thể tránh được nếu số tiền rút được thay thế trong vòng ba năm.
"Câu hỏi lớn là, liệu mọi người có trả lại số tiền đó không?" John Iammarino, một chuyên gia tài chính của Securus Financial ở San Diego, California, cho biết trong một cuộc phỏng vấn qua email.
Nếu các khoản phân bổ được chuyển trở lại tài khoản của bạn bằng cách sử dụng tùy chọn này, bạn sẽ phải nộp một tờ khai thuế đã sửa đổi để yêu cầu hoàn lại bất kỳ khoản thuế nào đã nộp cho số tiền được cuộn lại, ông lưu ý.
Các chuyên gia tài chính khuyến khích những người tiết kiệm hưu trí nên thận trọng và coi việc rút tiền sớm là phương án cuối cùng. Tại sao? Nó có thể làm tổn hại nghiêm trọng đến an ninh tài chính dài hạn của bạn và có thể làm tăng nguy cơ bạn sẽ sống lâu hơn số tiền tiết kiệm khi nghỉ hưu. Theo Iammarino, bằng cách bán trong một thị trường chán nản, bạn đang “chốt lại khoản lỗ của mình”.
Chẳng hạn, nếu bạn nhận khoản phân phối 30.000 đô la từ tài khoản 100.000 đô la và không hoàn trả, bạn sẽ mất cơ hội tăng trưởng kép trên khoản phân phối đó, số tiền này sẽ tăng lên theo thời gian.
Hãy xem xét rằng một tài khoản hưu trí trước thuế trị giá 100.000 đô la sẽ tăng từ 62.000 đô la lên 162.000 đô la trong 10 năm với giả định lợi nhuận hàng năm ở mức thận trọng 5%. Để so sánh, một tài khoản trị giá 70.000 đô la tăng với cùng tốc độ 5% mỗi năm sẽ tăng 44.000 đô la lên 114.000 đô la trong 10 năm.
Thu nhập bị mất khiến việc đạt được an ninh tài chính khó khăn hơn, một mối quan tâm hàng đầu của những người trước khi nghỉ hưu. Một nghiên cứu của MassMutual năm 2018 cho thấy 28% những người trước khi nghỉ hưu lo lắng nhất về việc có đủ thu nhập khi nghỉ hưu để tận hưởng bản thân, trong khi 20% cho biết mối quan tâm lớn nhất của họ là hết tiền. 1 Cả hai đều được xếp hạng cao hơn "sức khỏe kém", mà 10% người được hỏi cho biết là nỗi sợ hãi lớn nhất của họ.
Khoản vay cho kế hoạch nghỉ hưu
Luật mới cũng tăng giới hạn cho các khoản vay tài khoản hưu trí từ kế hoạch 401 (k), 403 (b), 401 (a) hoặc đủ điều kiện của chính phủ lên 100.000 đô la từ 50.000 đô la và 100% số dư tài khoản được cấp. Các chuyên gia tài chính thường thích các khoản vay tài khoản hưu trí hơn là rút tiền về quỹ hưu trí. Với một khoản vay, bạn hoàn trả khoản vay với lãi suất cho chính mình. Lãi suất thường thấp hơn nhiều so với mức bạn phải trả cho ngân hàng hoặc người cho vay khác. Để đủ điều kiện, khoản vay phải được thực hiện trước ngày 22 tháng 9 năm 2020 và người tham gia sẽ không nợ thuế thu nhập đối với số tiền đã vay từ khoản 401 (k) nếu khoản vay được hoàn trả trong vòng năm năm, theo IRS và Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch.
Iammarino cho biết:“Nói chung, việc vay tiền được ưu tiên hơn so với phân phối 401 (k). “Bạn không phải trả thuế vì đó là một khoản vay và bất kỳ khoản lãi nào bạn trả cho khoản vay sẽ được đưa vào kế hoạch nghỉ hưu của bạn.”
Tuy nhiên, hãy lưu ý rằng nếu bạn không trả nợ đúng hạn, số tiền đã vay sẽ được coi và đánh thuế như một khoản phân bổ sớm. Nếu bạn nhỏ hơn 59-1 / 2 tuổi, bạn cũng sẽ bị phạt 10 phần trăm. Và ở đây một lần nữa, bạn sẽ mất bất kỳ khoản lợi nhuận đầu tư nào mà bạn có thể đã kiếm được nếu không có tiền trong tài khoản của bạn.
Một nhược điểm khác cần xem xét khi vay 401 (k) là bạn phải trả khoản vay bằng tiền đã bị đánh thuế. Và bạn sẽ nợ thuế một lần nữa đối với các khoản phân phối của mình khi bạn lấy nó ra khi nghỉ hưu, do đó, số tiền bạn đã vay và hoàn trả sẽ bị đánh thuế hai lần. Mọi người, bao gồm cả những người về hưu, không thể vay từ IRA của họ. ( Tìm hiểu thêm: Khoản vay khi nghỉ hưu:Hãy suy nghĩ kỹ trước khi vay)
Thanh toán khoản vay bị tạm dừng cho năm 2020
Trong một số trường hợp nhất định, một số người tham gia đã vay các khoản vay chống lại kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc của họ cũng sẽ được phép tạm dừng các khoản thanh toán khoản vay đã được lên kế hoạch thực hiện từ ngày Đạo luật có hiệu lực đến ngày 31 tháng 12 năm 2020. Các khoản hoàn trả đó có thể bị đình chỉ vì một năm.
Để đủ điều kiện tạm ngừng, người tham gia phải là người:
Khi các khoản thanh toán được tiếp tục, khoản vay phải được phân bổ lại để phản ánh khoản lãi phát sinh trong thời gian tạm ngưng. Tất cả các khoản hoàn trả khoản vay tiếp theo cũng sẽ được “sao lưu” một năm để người tham gia không phải trả đồng thời khoản thanh toán theo lịch trình thường xuyên và khoản thanh toán bị hoãn lại theo gói kích cầu.
Phân phối IRA được miễn trừ
Đạo luật CARES đã miễn trừ phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ tài khoản tiết kiệm hưu trí cho năm 2020, vì vậy những người 70-1 / 2 tuổi trở lên có khả năng bỏ qua phân phối năm 2020 không phải lấy tiền từ danh mục đầu tư hưu trí trước thuế khi thị trường đang giảm. Điều đó giúp số dư tài khoản của họ có thời gian để phục hồi. Điều đó áp dụng cho các gói 401 (k), IRA, SEP IRA, SIMPLE IRA, 403 (b) và 457 (b) của chính phủ. Iammarino cho biết nó cũng áp dụng cho những người thụ hưởng sử dụng phân phối kéo dài.
Nếu bạn sẽ bước sang tuổi 70-1 / 2 vào năm 2020 hoặc muộn hơn, hãy lưu ý rằng bạn sẽ không cần phải bắt đầu sử dụng RMD cho đến khi bạn đủ 72 tuổi, độ tuổi mới cho RMD theo quy định của Đạo luật SECURE.
Thông thường, những người về hưu phải trả khoản thuế phạt khổng lồ 50 phần trăm cho bất kỳ số tiền RMD hàng năm nào của họ không được rút.
RMD dựa trên số dư tài khoản vào cuối năm trước, do đó, phân phối năm 2020 sẽ dựa trên giá trị danh mục đầu tư cao hơn nhiều kể từ ngày 31 tháng 12 năm 2019. Thêm sự xúc phạm đến thương tích, điều đó có thể khiến một số người nghỉ hưu phải chịu mức thuế cao hơn dấu ngoặc.
Iammarino cho biết:“Miễn bỏ RMDs năm 2020 sẽ giúp mọi người giải quyết hóa đơn thuế trên IRA của họ. “Nó sẽ giúp họ không bị buộc phải thanh lý chứng khoán trong một thị trường đi xuống, chốt lại những khoản lỗ đó và khiến chúng phải chịu rủi ro về lợi nhuận”, xảy ra khi các đợt phân phối trong một thị trường suy thoái kết hợp các khoản lỗ danh mục đầu tư của họ theo thời gian.
Tất nhiên, một số người về hưu cần RMD của họ để thanh toán các hóa đơn và không thể bỏ qua việc phân phối cho năm 2020. Nhưng nếu họ đủ điều kiện nhận các khoản thanh toán kích thích một lần của chính phủ và có thể trì hoãn việc nhận RMD của họ thêm vài tháng , điều đó có thể giúp danh mục đầu tư của họ có thời gian để phục hồi, Iammarino nói.
Ông nói:“Nếu họ đủ điều kiện để nhận được khoản bồi hoàn của chính phủ và họ không cần phải phân phối, thì họ có thể muốn ngừng phân phối ngay bây giờ, trong khi thị trường đi xuống, để hạn chế việc cộng lại những khoản lỗ đó,” ông nói.
Một điểm quan trọng khác liên quan đến việc từ bỏ RMD là những người về hưu có khả năng lấy tiền từ IRA của họ để thực hiện chuyển đổi Roth mà không cần phải tính đến RMD trước. Sở Thuế vụ thường yêu cầu người cao tuổi phải lấy RMD của họ trước khi họ có thể thực hiện chuyển đổi Roth.
Iammarino cho biết:“Không có RMD bắt buộc và không có thuế đối với số tiền đó có nghĩa là nhiều tiền hơn cho các chuyển đổi Roth tiềm năng. Tốt hơn nữa, bạn có thể thực hiện chuyển đổi Roth trong một thị trường giảm giá và giả sử thị trường phục hồi, bạn sẽ được miễn thuế tăng trưởng trở lại và sau đó. ”
RMD từ bỏ Đạo luật CARES đã gây ra một vấn đề cho những người nộp thuế đã lấy RMD 2020 của họ trước khi luật được thông qua vào ngày 27 tháng 3. Nhiều người muốn chuyển khoản phân phối của họ trở lại tài khoản của họ, nhưng không thể làm như vậy. Vào ngày 23 tháng 6, IRS thông báo rằng bất kỳ ai đã lấy RMD vào năm 2020 từ IRA hiện có thể chuyển các khoản tiền đó trở lại IRA của họ cho đến ngày 31 tháng 8 năm 2020.
Roth IRA được tài trợ bằng đô la sau thuế, do đó, không có lợi ích thuế ngay lập tức đối với các khoản đóng góp. Nhưng thu nhập có thể được rút trong thời gian miễn thuế hưu trí và RMD không áp dụng cho Roth IRA, vì vậy số tiền có thể tiếp tục phát triển miễn thuế trong suốt cuộc đời của bạn. ( Tìm hiểu thêm: 8 Câu hỏi thường gặp về IRA truyền thống so với Roth IRA)
Các biện pháp khác cho khoản vay, thất nghiệp
Ngoài 500 tỷ đô la cho vay để hỗ trợ các doanh nghiệp, gói kích thích, được gọi là Đạo luật CARES, sẽ cung cấp khoản thanh toán một lần 1.200 đô la cho những người Mỹ độc thân kiếm được tới 75.000 đô la và 2.400 đô la cho các cặp vợ chồng có số tiền lên đến 150.000 đô la. Cha mẹ sẽ nhận được thêm 500 đô la cho mỗi đứa trẻ phụ thuộc dưới 17 tuổi. Số tiền thanh toán bắt đầu vượt quá ngưỡng thu nhập đó và sẽ hoàn toàn không khả dụng cho những cá nhân kiếm được hơn 99.000 đô la và các cặp vợ chồng kiếm được hơn 198.000 đô la.
Luật mới cũng mở rộng bảo hiểm thất nghiệp cho người lao động thất nghiệp, cung cấp thêm 600 đô la mỗi tuần trong bốn tháng, ngoài trợ cấp thất nghiệp của tiểu bang. Các công nhân tự kinh doanh và các nhà thầu độc lập, những người thúc đẩy nền kinh tế được gọi là hợp đồng biểu diễn, cũng sẽ đủ điều kiện nhận các quyền lợi.
Gói kích cầu theo Đạo luật CARES được Quốc hội thông qua cố gắng cung cấp các khoản cứu trợ chưa từng có cho người lao động và doanh nghiệp Mỹ. Những người đang phải vật lộn để kiếm sống khi đợt bùng phát coronavirus bùng phát nên xem xét để xác định xem họ có thể đủ điều kiện nhận những sáng kiến cứu trợ nào và tham khảo ý kiến chuyên gia tài chính của họ để được hướng dẫn khi thích hợp.
Bài báo này ban đầu được xuất bản vào tháng 4 năm 2020. Nó đã được cập nhật.