Các quỹ tương hỗ tạo ra lợi nhuận theo nhiều cách khác nhau, bao gồm cả việc phân phối cổ tức. Tùy thuộc vào loại quỹ, các khoản thanh toán cổ tức có thể được trả hàng tháng, hàng quý, nửa năm hoặc hàng năm và hậu quả về thuế của việc phân chia cổ tức tùy thuộc vào loại tài khoản nắm giữ quỹ tương hỗ của bạn.
Các quỹ tương hỗ trên thị trường tiền tệ, đầu tư vào chứng khoán nợ như trái phiếu chính phủ và công ty Hoa Kỳ, trả cổ tức hàng tháng. Các quỹ tương hỗ trái phiếu, nắm giữ trái phiếu ngắn hạn, trung hạn và dài hạn hoặc sự kết hợp của các trái phiếu này, cũng trả cổ tức hàng tháng. Tỷ suất lợi nhuận từ quỹ trái phiếu thường cao hơn tỷ suất lợi nhuận từ quỹ thị trường tiền tệ.
Các quỹ tương hỗ đầu tư vào cổ phiếu tăng trưởng có xu hướng không trả cổ tức. Điều này là do bản chất của cổ phiếu tăng trưởng. Khi các công ty đang trong chế độ tăng trưởng nhanh, họ thường giữ lại lợi nhuận để tái đầu tư nội bộ và không chia cổ tức. Vì vậy, lợi ích của quỹ tăng trưởng đến từ việc tăng giá vốn dài hạn thay vì thu nhập thường xuyên.
Trong khi đó, các quỹ tương hỗ đầu tư vào cổ phiếu giá trị thường trả cổ tức theo định kỳ nửa năm hoặc hàng quý. Cổ phiếu giá trị được phát hành bởi các công ty ổn định và trả cổ tức như một phần hoạt động của họ. Những khoản cổ tức này nằm trong một quỹ tương hỗ và được trả cho các cổ đông dưới dạng cổ tức của quỹ tương hỗ.
Các quỹ hỗn hợp, kết hợp giữa tăng trưởng và giá trị cổ phiếu, cũng trả cổ tức, thường theo chu kỳ nửa năm hoặc hàng quý.
Các quỹ chuyên về một lĩnh vực thị trường cụ thể, chẳng hạn như chăm sóc sức khỏe hoặc bất động sản, có xu hướng trả cổ tức nửa năm hoặc hàng quý cũng như lãi vốn ngắn hạn và dài hạn. Lãi vốn, đôi khi bị nhầm lẫn với cổ tức, là kết quả khi cổ phiếu được bán kiếm lời và phần chênh lệch được chuyển cho cổ đông. Lợi nhuận cho một quỹ ngành trả cả cổ tức và lãi vốn có thể là đáng kể ngoài việc tăng giá cổ phiếu quỹ.
Khi quỹ tương hỗ trả cổ tức được giữ trong tài khoản hoãn thuế, chẳng hạn như tài khoản hưu trí 401 (k) hoặc cá nhân, cổ tức được tái đầu tư để bạn không phải trả thuế thu nhập cho chúng. Ngược lại, khi quỹ tương hỗ trả cổ tức được giữ bên ngoài tài khoản hoãn thuế, bạn phải báo cáo những khoản cổ tức đó dưới dạng thu nhập cho năm tính thuế hiện tại.
Để xác định xem một quỹ tương hỗ có trả cổ tức hay không và tần suất trong năm, hãy tìm bảng thông tin của quỹ tương hỗ. Bạn có thể tìm thấy các tờ thông tin về quỹ tương hỗ trên trang web của công ty nghiên cứu độc lập Morningstar, hoặc trên các trang web của công ty quỹ tương hỗ cá nhân. Các trang web này sẽ hiển thị các ngày cổ tức gần đây nhất cho các quỹ riêng lẻ, điều này sẽ cho biết các khoảng thời gian mà cổ tức thường được trả.