Lập kế hoạch ngân sách là quá trình một công ty hoặc các cá nhân đánh giá thu nhập và chi phí của họ và dự kiến các khoản đầu vào và chi ra tiền của họ cho tương lai. Mục tiêu là đặt ra tất cả các thành phần cần thiết và suy nghĩ về các mục tiêu trong tương lai. Việc lập kế hoạch ngân sách có thể được hoàn thành trong một cuộc họp hoặc có thể mất hàng tuần đánh giá dữ liệu sẵn có để hoàn thành.
Doanh thu là thu nhập từ việc bán hàng, trừ đi giá vốn hàng bán. Trong ngân sách cá nhân, đó là tiền lương. Trong quá trình lập kế hoạch ngân sách, hãy sử dụng dữ liệu lịch sử, chẳng hạn như bảng lương và báo cáo tài chính năm trước, để thiết lập đường cơ sở, sau đó xem xét tương lai. Bạn có dự đoán sự gia tăng không? Những chi phí nào sẽ liên quan đến sự gia tăng này? Ví dụ:nếu bạn định sản xuất nhiều vật dụng hơn, thì sẽ mất bao nhiêu giờ công và chi phí nguyên vật liệu để kiếm thêm doanh thu?
Nửa sau của ngân sách là chi phí. Bắt đầu với các chi phí của năm trước, sau đó điều chỉnh để tăng mức sử dụng, hợp lý hóa và lạm phát. Đây là thời điểm tốt để đàm phán hợp đồng mới với các nhà cung cấp và tìm cách tiết kiệm chi phí. Hãy nhớ lập ngân sách cho những khoản chi tiêu bất ngờ, chẳng hạn như sửa chữa và quà tặng. Hãy nhớ để dành cho giải trí và chi phí hàng năm, chẳng hạn như phí bảo hiểm và dọn tuyết vào mùa đông.
Sử dụng quy trình lập kế hoạch ngân sách để đặt mục tiêu và nhấn mạnh tầm quan trọng của việc sống trong phạm vi ngân sách. Yêu cầu mọi người tham gia vào quá trình cam kết làm việc để hướng tới một năm tài chính thành công. Theo dõi định kỳ với phản hồi. So sánh kết quả thực tế trong tháng hoặc quý với ngân sách. Bạn đã thành công ở đâu và bạn thất bại ở đâu? Sử dụng thông tin để cải thiện ngân sách trong tương lai của bạn. Ngân sách chỉ hữu ích khi nó được tích cực sử dụng.
Dự báo thu nhập và chi phí trong tương lai nên mang tính thận trọng. Điều này có nghĩa là bất kỳ khoản nào bạn đang ước tính, bạn nên đánh giá quá cao chi phí và đánh giá thấp hơn thu nhập một chút. Hãy coi đó là một tình huống thực tế nhưng trong trường hợp tồi tệ hơn. Tìm cách tiêu thêm tiền dễ dàng hơn nhiều so với việc thay thế thu nhập không kiếm được. Kết hợp điều này với tỷ lệ nợ trên thu nhập cao có thể xảy ra hoặc điểm tín dụng xấu và bạn có thể dẫn đến phá sản.
Ngân sách được thiết kế để linh hoạt. Khi bạn tìm ra các con số thực tế, chẳng hạn như mức tăng lương nhận được sau khi quyết toán ngân sách, hãy cập nhật ngân sách trong tương lai. Bạn duy trì ngân sách càng chính xác, bạn sẽ càng sử dụng được nhiều tiền hơn. Hãy sẵn sàng xem lại quy trình lập kế hoạch ngân sách theo định kỳ và xem xét việc lập ngân sách cho hơn một năm trong tương lai. Kế hoạch 5 năm có thể giúp bạn tập trung vào các mục tiêu dài hạn.