Giảm "khoảng cách về thuế" là trọng tâm của chiến lược kỹ thuật số của HMRC. “Chênh lệch về thuế” là sự chênh lệch giữa số thuế phải nộp và số tiền thực tế đã nộp.
Theo Thông báo thống kê chính thức của HMRC vào tháng 6 năm 2018, "khoảng cách thuế" là khoảng 55 tỷ bảng Anh, chiếm 5,7% tổng số thuế phải nộp, tương đương với một nửa ngân sách quốc phòng hàng năm. Khoảng 10% trong số này bị mất do trốn thuế.
Mặc dù HMRC nói rằng bất kỳ người nộp thuế nào cũng có thể là đối tượng của cuộc điều tra, nhưng thực tế là họ dựa trên các lựa chọn dựa trên rủi ro do máy tính tạo ra hoặc do thông tin nhận được từ các nguồn.
HMRC có một trong những hệ thống máy tính phức tạp nhất trên thế giới, với nhóm phân tích của họ đã giành được giải thưởng cho Dự án dữ liệu lớn tốt nhất tại Giải thưởng Công nghiệp CNTT Vương quốc Anh năm 2017 cho dự án ‘Connect’.
Connect xem xét dữ liệu bằng cách sử dụng một kỹ thuật toán học được gọi là 'phân tích mạng xã hội', xử lý thông tin khác nhau, trước đây không liên quan để phát hiện các mạng lưới quan hệ vô hình.
Công nghệ kỹ thuật số khác được sử dụng bao gồm phần mềm trawling web cũng như các công cụ tìm kiếm trên mạng xã hội.
Tuy nhiên, vẫn còn một chỗ đứng trong thế giới điều tra của HMRC về những kỹ năng điều tra tốt, kiểu cũ - việc các điều tra viên chìm dùng bữa trưa trong một nhà hàng bị nghi ngờ che giấu các giao dịch tiền mặt có giá trị nhỏ không phải là điều không biết.
Hầu hết các kỳ nghỉ hoặc điều khoản ngắn hạn cho phép và chỗ đậu xe cho thuê đều luôn được quảng cáo trên internet.
Các kế hoạch cấp phép cho chủ cho thuê đang xuất hiện trên khắp đất nước khi chính quyền địa phương cố gắng truy quét các nhà điều hành lừa đảo.
HMRC đã sử dụng các cơ sở dữ liệu hội đồng này và hoan nghênh việc cấp phép cho tất cả các chủ nhà để họ tìm kiếm những chủ nhà không khai báo dễ dàng hơn nhiều.
Tiền boa vẫn là một nguồn thông tin quan trọng và có xu hướng tạo ra lợi nhuận lớn nhất.
HMRC có một đường dây nóng cho phép công chúng báo cáo trực tiếp hành vi trốn tránh và gian lận thuế với 40.695 cuộc gọi đã được thực hiện trong năm 2017/18.
Như một động cơ để tiết lộ, HMRC đưa ra phần thưởng cho những người cung cấp thông tin về việc nghi ngờ trốn thuế và xác nhận rằng năm ngoái đã trả 343.500 bảng Anh. Ngoài ra, cứ ba tháng HMRC lại công bố danh sách ‘tên và sự xấu hổ’ về những người nộp thuế trốn hơn 25.000 bảng Anh tiền thuế.
Với nhiều thông tin có sẵn hơn bao giờ hết HMRC có thể nhắm mục tiêu các cuộc điều tra trên cơ sở hiệu quả hơn và tiết kiệm chi phí hơn. Nhưng bộ không được tự mãn - bộ có ý định mở rộng quyền thu thập dữ liệu của mình.
Một cuộc tham vấn gần đây về quyền hạn thông tin dân sự của HMRC đã đề xuất rằng HMRC có thể tìm kiếm thông tin từ bên thứ ba mà không cần sự đồng ý của người nộp thuế hoặc tòa án thuế, không có quyền kháng cáo.
Thay đổi được đề xuất về cơ bản là để đưa quyền hạn của HMRC phù hợp với quyền hạn của các cơ quan thuế ở các nước còn lại trong nhóm G20 và mặc dù số lượng người nộp thuế bị ảnh hưởng bởi các đề xuất này sẽ tương đối nhỏ, nhưng việc người nộp thuế sẽ không được hỏi ý kiến là một điều đáng lo ngại. điểm.
