Em à, anh đã quên trừ tiền lãi thế chấp!

Với tư cách là người dẫn chương trình podcast của Money Girl, một trong những câu hỏi phổ biến nhất mà tôi nhận được từ những người nghe chương trình là về việc yêu cầu khấu trừ thuế lãi suất thế chấp – như câu này của Alice:

Nếu chồng tôi và tôi quên khấu trừ thuế trong vài năm qua cho khoản lãi thế chấp của chúng tôi, chúng tôi có thể làm gì? Có quy chế nào mà bạn phải sử dụng nó hoặc làm mất nó không?

Khấu trừ thuế tiền lãi thế chấp là gì?

Nếu bạn không quen với việc khấu trừ lãi thế chấp, thì đây là một lợi ích lớn về thuế cho chủ nhà vì nó cho phép bạn khấu trừ số lãi thế chấp phải trả từ thu nhập chịu thuế của mình.

Nếu bạn là một chủ nhà thông thường, bạn có thể phải trả nhiều đô la cho khoản thế chấp của mình mỗi năm — vì vậy khoản khấu trừ thuế này có thể giúp bạn tiết kiệm một phần thay đổi bằng cách giảm đáng kể nghĩa vụ thuế của bạn.

Ai có thể yêu cầu khấu trừ thuế tiền lãi thế chấp?

Nhưng không phải chủ nhà nào cũng đủ điều kiện để được khấu trừ thuế lãi suất thế chấp. Câu trả lời đầu tiên của tôi cho câu hỏi của Alice là đảm bảo rằng cô ấy và chồng của cô ấy đủ điều kiện để yêu cầu nó.

Dưới đây là hai rào cản chính mà bạn phải vượt qua để tận dụng khoản khấu trừ lãi suất thế chấp:

Quy tắc số 1 :Bạn phải có khoản nợ đảm bảo trên một ngôi nhà đủ điều kiện mà bạn có quyền sở hữu.

Quy tắc số 2 :Bạn phải nộp thuế thu nhập liên bang của mình bằng Biểu mẫu 1040 và giảm thiểu các khoản khấu trừ trong Phụ lục A.

Nợ có Bảo đảm là gì?

Quy tắc đầu tiên ở trên có hai phần mà tôi sẽ xác định:"nợ có bảo đảm" và "nhà đủ điều kiện". Theo IRS, nợ có bảo đảm là khoản nợ mà bạn ký vào một công cụ — như thế chấp, chứng thư tín chấp hoặc hợp đồng đất đai — rằng:

  • làm cho quyền sở hữu của bạn trong một ngôi nhà đủ điều kiện bảo đảm để thanh toán khoản nợ,
  • cung cấp rằng nhà của bạn có thể được bán để trả nợ và
  • được ghi lại theo luật hiện hành của tiểu bang hoặc địa phương.

Nói cách khác, ngôi nhà của bạn phải được thế chấp nếu bạn không trả tiền thế chấp. Nói chung, thời điểm duy nhất một khoản thế chấp có thể không được đảm bảo là khi bạn có một khoản thế chấp xoay quanh, mua bằng nguồn tài chính của chủ sở hữu hoặc vay vốn để mua nhà từ bạn bè hoặc người thân.


Bạn có thể khấu trừ tiền lãi khi tái cấp vốn thế chấp không?

Có hai loại nợ đủ điều kiện để được khấu trừ thuế lãi thế chấp:nợ mua lại và nợ vốn chủ sở hữu. Nợ mua lại là bất kỳ khoản vay có bảo đảm nào mà bạn có được để mua, xây dựng hoặc sửa sang lại ngôi nhà chính hoặc ngôi nhà thứ hai của mình.

Nó bao gồm khoản nợ được tái cấp vốn lên đến số tiền trong số dư nợ thế chấp cũ của bạn ngay trước khi thực hiện tái cấp vốn. Tổng số tiền lãi bạn có thể khấu trừ cho khoản nợ mua lại được giới hạn ở một triệu đô la cho ngôi nhà chính và ngôi nhà thứ hai của bạn (hoặc 500.000 đô la nếu bạn đã kết hôn nộp hồ sơ riêng).

Bạn có thể khấu trừ tiền lãi cho khoản vay mua nhà không?

Nợ vốn chủ sở hữu, như tôi đã đề cập, cũng đủ điều kiện để được khấu trừ lãi thế chấp. Nợ vốn chủ sở hữu là bất kỳ khoản vay nào được bảo đảm bằng ngôi nhà chính hoặc ngôi nhà thứ hai của bạn mà bạn đã vay vì một lý do khác ngoài việc mua, xây dựng hoặc sửa sang lại.

Chẳng hạn, đó có thể là số tiền bạn đã bỏ ra để bắt đầu kinh doanh, trả tiền học hoặc đi nghỉ mát. Nó có giới hạn thấp hơn nhiều so với khoản nợ mua lại để yêu cầu khấu trừ lãi suất:100.000 đô la (hoặc 50.000 đô la nếu bạn đã kết hôn nộp hồ sơ riêng).

Trang chủ Đủ điều kiện là gì?

Bây giờ, chúng ta hãy thảo luận về định nghĩa của một “ngôi nhà đủ tiêu chuẩn” trong bối cảnh khấu trừ lãi suất thế chấp. Theo IRS, một ngôi nhà đủ tiêu chuẩn có thể là ngôi nhà chính và ngôi nhà thứ hai của bạn. Một trong hai tài sản có thể là nhà riêng cho một gia đình, chung cư, hợp tác xã, nhà di động, xe kéo, sắp xếp chia sẻ thời gian hoặc thậm chí là một chiếc thuyền, miễn là chúng có các thiết bị ngủ, nấu ăn và nhà vệ sinh.

Nếu bạn đã kết hôn và khai thuế chung, thì (các) ngôi nhà đủ tiêu chuẩn của bạn có thể chỉ thuộc sở hữu của một người phối ngẫu hoặc sở hữu chung. Nếu đã kết hôn và khai thuế riêng, mỗi người chỉ có thể yêu cầu tiền lãi thế chấp cho một căn nhà đủ tiêu chuẩn — trừ khi bạn đồng ý bằng văn bản rằng một người phối ngẫu có thể yêu cầu khấu trừ cho cả hai căn nhà.

Vì vậy, giả sử rằng Alice thực sự có khoản nợ được đảm bảo trên một ngôi nhà đủ điều kiện, cô ấy cũng phải tuân thủ quy tắc IRS thứ hai để yêu cầu khấu trừ lãi suất thế chấp, tức là chia thành từng khoản khấu trừ trong Phụ lục A.

Các khoản khấu trừ theo từng đoạn là gì?

Các khoản khấu trừ được chia thành nhiều lần là những chi phí hợp lệ mà bạn có thể báo cáo trên tờ khai thuế liên bang để giảm thu nhập chịu thuế của mình. Bạn có quyền lựa chọn hàng năm để yêu cầu một khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho tình trạng nộp hồ sơ thuế của mình hoặc cộng tất cả các khoản khấu trừ thực tế của bạn và yêu cầu chúng trên Phụ lục A của Mẫu 1040.

Ví dụ:nếu Alice và chồng cô ấy khai thuế cùng nhau, khoản khấu trừ tiêu chuẩn của họ cho năm 2011 là 11.600 đô la. Nếu họ có hơn 11.600 đô la trong tổng số khoản khấu trừ để chia thành từng khoản, thì họ sẽ xuất hiện trước bằng cách chia thành từng khoản so với khi thực hiện khoản khấu trừ tiêu chuẩn.

Vì hầu hết các chủ nhà trả một khoản tiền lãi thế chấp bằng thuyền mỗi năm, nên có khả năng gia đình của Alice không phải là ngoại lệ và sẽ có nhiều khoản khấu trừ để làm cho việc chia thành từng khoản trở nên đáng giá.

Cách đòi khoản khấu trừ tiền lãi thế chấp bị lãng quên

Vì vậy, Alice nên làm gì nếu cô ấy và người phối ngẫu của cô ấy đủ điều kiện để được khấu trừ lãi suất thế chấp đáng giá trong vài năm, nhưng họ lại trượt và không yêu cầu? Điều đó có nghĩa là họ đã nộp thuế quá nhiều trong nhiều năm. Bất cứ khi nào bạn phát hiện ra lỗi trên tờ khai thuế do thu nhập, khoản khấu trừ thuế, khoản tín dụng thuế hoặc trạng thái khai thuế, bạn nên sửa đổi bằng cách sử dụng Biểu mẫu 1040X.

Bạn phải nộp một Biểu mẫu 1040X riêng cho mỗi năm bạn sửa đổi và nó phải là một biểu mẫu giấy vì IRS không cho phép nộp các tờ khai đã sửa đổi bằng điện tử. Ngoài ra, hãy nhớ nghĩa vụ thuế tiểu bang của bạn có thể thay đổi nếu bạn sửa đổi tờ khai liên bang của mình.


Nói chung, để yêu cầu hoàn thuế, bạn phải nộp Mẫu 1040X trong vòng ba năm kể từ ngày khai thuế ban đầu hoặc trong vòng hai năm kể từ ngày bạn nộp thuế, tùy theo ngày nào muộn hơn. Điều đó có nghĩa là Alice có thể có thể sửa đổi bản khai thuế của mình cho các năm 2010, 2009 và 2008 và đòi lại các khoản giảm thuế quý giá nhưng bị lãng quên của mình.

Ai được khấu trừ nếu bạn sở hữu một ngôi nhà với nhiều người hoặc không phải thế chấp hoặc chủ quyền? Khi bạn đăng ký tại SmartMovesToGrowRich.com, một trong những quà tặng miễn phí mà bạn sẽ nhận được là “Video câu hỏi thường gặp về khấu trừ thuế lãi thế chấp” mà tôi đã tạo để trả lời những câu hỏi phổ biến đó và hơn thế nữa.


ngân sách
  1. Kế toán
  2.   
  3. Chiến lược kinh doanh
  4.   
  5. Việc kinh doanh
  6.   
  7. Quản trị quan hệ khách hàng
  8.   
  9. tài chính
  10.   
  11. Quản lý chứng khoán
  12.   
  13. Tài chính cá nhân
  14.   
  15. đầu tư
  16.   
  17. Tài chính doanh nghiệp
  18.   
  19. ngân sách
  20.   
  21. Tiết kiệm
  22.   
  23. bảo hiểm
  24.   
  25. món nợ
  26.   
  27. về hưu