Mỗi năm, hơn 700.000 người ở Hoa Kỳ nộp đơn xin phá sản, theo Tòa án Hoa Kỳ. Nhiều người trong số những người này có khả năng coi phá sản như một cơ hội để xóa nợ và bắt đầu lại. Mặc dù điều đó đúng đối với một số trường hợp phá sản, bạn nên biết rằng không phải tất cả các khoản nợ đều được đối xử bình đẳng.

Các loại nợ khác nhau được xử lý như thế nào trong trường hợp phá sản phụ thuộc vào việc bạn nộp đơn phá sản theo Chương 7 hay Chương 13 và khoản nợ của bạn được phân loại là nợ có bảo đảm, nợ không có bảo đảm ưu tiên hay nợ không có bảo đảm thâm niên.

Các Khoản Nợ Bảo đảm

Nợ có bảo đảm được hỗ trợ bằng tài sản thế chấp mà người cho vay có thể nhận nếu khoản nợ của bạn không được trả.

Một số ví dụ về nợ có bảo đảm bao gồm:

• Cho vay mua ô tô
• Thế chấp nhà và hạn mức tín dụng sở hữu nhà
• Các khoản vay cá nhân có tài sản đảm bảo
• Thẻ tín dụng có bảo đảm

Phá sản theo Chương 7 có thể loại bỏ nghĩa vụ trả lại khoản vay có bảo đảm của bạn. Tuy nhiên, nếu bạn muốn giữ tài sản để hỗ trợ cho khoản vay, bạn cần phải có khả năng thanh toán hàng tháng của mình.

Nếu các khoản thanh toán nhiều hơn khả năng chi trả của bạn, hoặc bạn chậm thanh toán đến mức không thể bắt kịp, bạn có thể giao tài sản cho chủ nợ và sau đó phá sản mọi khoản nợ còn lại.

Trong trường hợp phá sản theo Chương 13, bạn có thể thanh toán các khoản nợ có bảo đảm thông qua kế hoạch Chương 13 của mình.

Còn về Khoản vay mua nhà và cho vay tự động ngược lại thì sao?

Bạn được coi là “đảo lộn” một khoản vay nếu tài sản cơ bản có giá trị thấp hơn những gì bạn nợ. Ví dụ:bạn sẽ có một khoản vay mua ô tô ngược lại nếu bạn mua một chiếc ô tô với giá 10.000 đô la, nhưng chiếc xe hiện có giá 7.000 đô la và bạn vẫn còn nợ 8.000 đô la.

Trong trường hợp phá sản theo Chương 13, bạn có thể đủ điều kiện để được gọi là sửa đổi "nhồi nhét", trong đó khoản vay được giảm xuống sao cho số dư và giá trị hiện tại của tài sản khớp với nhau. Điều này dẫn đến khoản thanh toán hàng tháng nhỏ hơn hoặc thời hạn cho vay ngắn hơn.

Trong ví dụ này, số dư khoản vay sẽ giảm xuống còn 7.000 đô la, hoặc giá trị hiện tại của chiếc ô tô. Tuy nhiên, có những giới hạn đối với việc sử dụng sửa đổi nhồi nhét. Ví dụ:bạn không thể sử dụng số tiền này để vay mua ô tô khi bạn mua ô tô trong vòng 30 tháng kể từ khi nộp đơn phá sản hoặc cho các khoản vay để mua tài sản cá nhân khác trong vòng 12 tháng kể từ khi bạn nộp đơn phá sản.

Nếu các chủ nợ có thể thu lại nhiều tiền hơn thông qua sửa đổi này hơn là việc chiếm dụng lại hoặc tịch thu tài sản, thì nhiều khả năng họ sẽ chấp nhận điều đó. Chỉ cần lưu ý rằng bạn chỉ có thể thực hiện sửa đổi nhồi nhét nếu bạn nộp hồ sơ phá sản theo Chương 13 thay vì phá sản theo Chương 7.

Các Khoản Nợ Không Bảo đảm Ưu tiên

Các khoản nợ không có bảo đảm ưu tiên không được hỗ trợ bởi một tài sản, nhưng chúng thường không thể được xóa bỏ vì chúng được ưu tiên hơn các khoản nợ khác theo luật liên bang.

Lý do khiến họ có địa vị ưu tiên đó là chính sách công - các tòa án đã xác định rằng việc đảm bảo các khoản nợ này được thanh toán sẽ mang lại lợi ích cho xã hội.

Khi nộp đơn phá sản theo Chương 7, những chủ nợ ưu tiên được xếp hàng đầu tiên để nhận số tiền thu được từ việc bán tài sản của bạn. Nếu bạn không có đủ tài sản để trả chúng, thì chúng sẽ không thể được giải phóng.

Trong phá sản theo Chương 13, kế hoạch thanh toán phải bao gồm việc thanh toán đầy đủ các khoản nợ ưu tiên không có bảo đảm để tòa án phê duyệt.

Các khoản nợ ưu tiên bao gồm:

• Tiền phạt, tiền phạt hoặc phí phải trả cho bất kỳ đơn vị chính phủ nào . Ví dụ:tiền phạt thuế, tiền phạt do phạt tiền quá hạn và phí đăng ký xe sẽ không bị phá sản trong trường hợp phá sản.
• Hầu hết các khoản vay dành cho sinh viên được chính phủ bảo lãnh hoặc tài trợ . Các khoản vay dành cho sinh viên do chính phủ hoặc một tổ chức liên kết với chính phủ trực tiếp cung cấp, chẳng hạn như Sallie Mae, không thể được hoàn trả trừ khi bạn chứng minh được rằng việc hoàn trả chúng sẽ khiến bạn “gặp khó khăn quá mức”. Tuy nhiên, đây là một tiêu chuẩn cực kỳ khó đáp ứng. Điều đó nói rằng, hầu hết các nhà cung cấp đều có các chương trình hỗ trợ khó khăn để giảm các khoản thanh toán của bạn hoặc kéo dài thời hạn khoản vay của bạn. Hơn nữa, vì nhiều khoản vay sinh viên “tư nhân” có một số loại bảo lãnh của chính phủ, nên hầu hết các khoản vay sinh viên không thể được hoàn trả.
• Các khoản thanh toán quá mức được hưởng lợi . Ví dụ, nếu bạn đã nhận trợ cấp thất nghiệp, nhưng đã gửi quá nhiều tiền, bạn có thể được yêu cầu trả lại số tiền thừa. Tuy nhiên, nếu bạn không có khả năng thanh toán, nó sẽ trở thành một món nợ không thể giải quyết được.
• Các khoản cho vay từ kế hoạch 401 (k) hoặc kế hoạch hưu trí có lợi về thuế khác . Tòa án phá sản không giải quyết các khoản nợ mà bạn mắc phải. Vì đây chính xác là khoản vay của chương trình hưu trí, nên khoản vay này sẽ không được tha nếu bạn nộp cho Chương 7 và nó phải trở thành một phần trong kế hoạch trả nợ của bạn nếu bạn nộp Chương 13.
• Các khoản nợ liên quan đến “thương tích cố ý và nguy hiểm cho người hoặc tài sản.” Nếu tòa án yêu cầu bạn phải bồi thường thiệt hại do cố ý gây thương tích cho một người hoặc tài sản của họ - bao gồm cả những thiệt hại phát sinh khi lái xe bị ảnh hưởng - việc khai phá sản sẽ không xóa hoặc giảm khoản nợ này. Bạn có thể cơ cấu lại khoản nợ này trong hồ sơ theo Chương 13, nhưng bạn vẫn không thể loại bỏ nó.
• Sống chung, hỗ trợ vợ / chồng hoặc khoản nợ cấp dưỡng con cái . Những khoản nợ này hoàn toàn không được đưa vào phá sản theo Chương 7. Tuy nhiên, chúng có thể được đưa vào diện phá sản theo Chương 13, miễn là chúng trở thành một phần của kế hoạch thanh toán với điều khoản rằng các khoản thanh toán quá hạn sẽ được đáp ứng đầy đủ và các khoản thanh toán hiện tại sẽ được tiếp tục.
• Các khoản thuế bạn nợ chính phủ địa phương, tiểu bang hoặc liên bang . Nghĩa vụ thuế hiện tại, các khoản nợ thuế trong quá khứ từ các năm trước và bất kỳ khoản phí hoặc tiền phạt nào, cộng với các loại thuế khác, chẳng hạn như thuế trả lương, được coi là khoản nợ ưu tiên. Hầu hết không thể được tha thứ trong một vụ phá sản. Nếu bạn không thể thanh toán hóa đơn thuế hiện tại hoặc gần đây, hãy giải quyết riêng với IRS, bên ngoài tòa án phá sản, vì họ đưa ra các kế hoạch khó khăn và thậm chí tha nợ trong những trường hợp khắc nghiệt. Trong một số trường hợp, khoản nợ thuế thu nhập lâu năm có thể được xóa trong tình trạng phá sản. Chúng tôi sẽ thảo luận về tùy chọn đó bên dưới.

Nợ không bảo đảm thâm niên

Các khoản nợ không có bảo đảm thâm niên không được đảm bảo bằng tài sản thế chấp và không có bất kỳ ưu tiên nào. Sau khi người được ủy thác phá sản của bạn thanh lý bất kỳ tài sản đủ điều kiện nào và thanh toán chi phí hành chính, yêu cầu bảo đảm và yêu cầu bảo đảm ưu tiên, bất kỳ chủ nợ không có bảo đảm thâm niên nào sẽ chia số tiền còn lại (nếu có).

Một số ví dụ về các khoản nợ không có bảo đảm thâm niên bao gồm:

• Nợ thẻ tín dụng
• Khoản vay tư nhân dành cho sinh viên
• Các khoản vay cá nhân không có bảo đảm
• Một số tiện ích
• Hóa đơn y tế

Thông thường, bất kỳ số tiền nào không được thanh toán thông qua phá sản sẽ được giải phóng.

Khi nào bạn có thể xóa nợ thuế?

Để được xóa nợ thuế, phải đáp ứng tất cả các điều kiện sau.

• Khoản nợ chỉ là thuế thu nhập và không bao gồm phí, tiền phạt hoặc các loại thuế khác, chẳng hạn như tiền lương hoặc thuế bán hàng.
• Bạn đã không khai thuế gian lận hoặc cố tình trốn tránh nộp thuế.
• Khoản nợ thuế thu nhập ít nhất là ba năm. Nếu bạn có nhiều khoản nợ thuế thu nhập hiện tại hơn, bạn thường có thể trực tiếp lập kế hoạch thanh toán hoặc đề nghị thỏa hiệp với IRS. Tuy nhiên, bạn không thể đưa khoản nợ thuế thu nhập gần đây vào tình trạng phá sản.
• Bạn đã nộp tờ khai thuế đã tạo hóa đơn thuế thu nhập đúng hạn và ít nhất hai năm trước. Bạn không thể đợi vài năm để nộp thuế, sau đó nộp nhiều năm cùng một lúc để tuyên bố phá sản và tránh phải trả một hóa đơn thuế lớn.
• Bạn phải nợ những khoản thuế này ít nhất 240 ngày trước khi nộp đơn yêu cầu phá sản.

Xin lưu ý, IRS có thể bồi thường tài sản của bạn đối với khoản nợ thuế chưa thanh toán, khoản nợ thuế này không thể bị xóa sổ trong trường hợp phá sản ngay cả khi bản thân khoản nợ thuế đã đáp ứng các yêu cầu này và đã được tha. Nói cách khác, sau khi kết thúc phá sản, quyền thế chấp vẫn sẽ được áp dụng.

Xác nhận lại khoản nợ khi phá sản theo chương 7

Vì phá sản theo Chương 7 yêu cầu bạn phải bán tài sản của mình để trả nợ, nên bạn có thể muốn giữ một số khoản nợ nhất định để giữ tài sản gắn liền với nó. Ví dụ:nếu bạn có thể trả các khoản thanh toán thế chấp bị bỏ lỡ và tiếp tục thanh toán hàng tháng sau khi các khoản nợ khác của bạn đã được giải quyết, bạn có thể “tái xác nhận” khoản thế chấp của mình.

Việc xác nhận lại một khoản nợ có nghĩa là, với sự cho phép của người cho vay, khoản nợ đó sẽ được chuyển sang một bên trong thời gian phá sản và sẽ không được xóa. Để đổi lấy việc tiếp tục thanh toán theo thỏa thuận, bạn có thể duy trì quyền sở hữu tài sản - ngôi nhà của bạn trong ví dụ này.

Việc xác nhận lại khoản vay mua ô tô cũng rất phổ biến vì điều này có lợi cho cả con nợ và người cho vay. Con nợ được giữ xe và người cho vay tránh phải thu hồi và bán xe với giá có thể ít hơn giá trị khoản vay.

Một số người cho vay khá sẵn lòng đồng ý xác nhận lại một khoản nợ vì bạn có thể sẽ ở một vị trí tốt hơn để thanh toán sau khi các khoản nợ khác của bạn được thanh toán.

Lời cuối cùng

Luật phá sản liên bang yêu cầu bất kỳ ai nộp đơn phá sản phải được tư vấn tín dụng trước khi nộp đơn yêu cầu phá sản. Bạn có thể tìm thấy danh sách các cơ quan tư vấn tín dụng được chấp thuận thông qua Bộ Tư pháp Hoa Kỳ.

Nhân viên tư vấn tín dụng của bạn có thể giúp bạn liệt kê tất cả các khoản nợ và tìm ra chính xác khoản nợ nào có thể và không thể giải quyết khi phá sản.

Bạn có biết rằng các loại nợ khác nhau được xử lý khác nhau trong phá sản không? Có bất kỳ danh mục nào trong số này khiến bạn ngạc nhiên không?