Mã hóa? Xml ="utf-8"?> Chú Sam luôn tìm cách để có được cổ phần của mình, và thị trường chứng khoán không miễn nhiễm. Mọi người đều phải trả thuế đối với thu nhập từ cổ phiếu, cũng như lợi nhuận từ các loại đầu tư khác (AKA là thuế thu nhập từ vốn). Dưới đây là phần giới thiệu về thuế suất lãi vốn và cách tính số tiền bạn nợ.

TL; DR

• Lãi vốn là thu nhập từ các tài sản như cổ phiếu, trái phiếu, bất động sản, v.v.
• Thu nhập từ vốn ngắn hạn (lợi tức từ các vị trí bạn nắm giữ dưới một năm) bị đánh thuế theo cùng mức thu nhập của bạn.
• Thu nhập vốn dài hạn (lợi tức từ các vị trí bạn đã nắm giữ trong hơn một năm) bị đánh thuế ở mức thấp hơn.
• Cổ tức vẫn phải chịu thuế, ngay cả khi bạn giữ chức vụ đó.
• Bạn có thể tính thuế lãi vốn của mình theo cách thủ công hoặc bằng máy tính.

Một từ về chứng khoán và thuế

Cổ phiếu chỉ là một loại tài sản mà chính phủ Hoa Kỳ có thể (và thực hiện) đánh thuế công dân của mình, nhưng phải hiểu tại sao và làm thế nào đằng sau cổ phiếu và thuế là một tiêu chuẩn hữu ích để hiểu thuế đối với tất cả các khoản thu nhập đầu tư của bạn.

Cổ phiếu bị đánh thuế bởi vì, chính phủ thích đánh thuế thu nhập của chúng tôi. Nếu nó không nằm trong một tài khoản hưu trí được miễn thuế, thì đó là một trò chơi khá công bằng.

Vì bạn sử dụng số an sinh xã hội của mình để giao dịch với một công ty môi giới chứng khoán hoặc thực hiện các giao dịch chứng khoán hợp pháp khác, nên không có cách nào để lách thuế lãi vốn. Mặc dù đầu tư vào thị trường chứng khoán có thể là một cách tuyệt vời để bạn kiếm tiền hôm nay và kiếm vốn cho tương lai, nhưng hóa đơn thuế sẽ phản ánh các khoản đầu tư của bạn.

Thuế lãi vốn là gì?

Thuế lợi tức vốn =đánh thuế đối với tiền lãi vốn của bạn. Vậy lãi vốn là gì?

Lãi vốn xảy ra khi bạn bán chứng khoán của mình với tỷ lệ cao hơn mức bạn trả ban đầu cho chúng hoặc cổ tức kiếm được. Trong con mắt của chính phủ, lợi tức thị trường này được ví như thu nhập. Bạn có thể kiếm được tiền lãi từ một số tài sản khác nhau, bao gồm:

• Cổ phiếu
• Trái phiếu
• Kim loại quý &trang sức
• Bất động sản

Có hai loại thuế thu nhập vốn:ngắn hạn và dài hạn.

1. Nhà đầu tư trả thuế thu nhập vốn ngắn hạn đối với chứng khoán nắm giữ dưới một năm. Thuế suất thu nhập từ vốn ngắn hạn phù hợp với thuế suất của các hình thức thu nhập chịu thuế khác.
2. Nhà đầu tư trả thuế thu nhập vốn dài hạn đối với chứng khoán nắm giữ từ một năm trở lên. Thuế suất thu nhập từ vốn dài hạn thấp hơn so với các loại thu nhập chịu thuế khác. Ví dụ, những người trong khung thuế 15% hoặc thấp hơn chỉ phải trả 5% trên lợi nhuận vốn dài hạn của họ. Những người trong khung thuế 25% trở lên phải trả 15%. Năm 2019, thuế suất thu nhập từ vốn dài hạn tối đa là 20%.

Quay lại những khoản cổ tức đó. Bạn có thể bị lãi vốn ngay cả khi bạn không bán chứng khoán. Điều này là do một số vị trí nhất định kiếm được cổ tức, mà các công ty thường chia ra hàng quý.

Chính phủ đánh thuế phần lớn cổ tức ở mức thuế suất thuế thu nhập. Tuy nhiên, có một số loại cổ tức được gọi là “cổ tức đủ tiêu chuẩn” mà chính phủ đánh thuế chỉ từ 0–15%.

Vì vậy, làm thế nào để bạn có được một cổ tức đủ tiêu chuẩn? Bạn đầu tư vào một công ty Hoa Kỳ hoặc công ty đủ điều kiện bên ngoài Hoa Kỳ. Chỉ cần lưu ý rằng bạn phải giữ cổ phiếu trong ít nhất là 60 ngày để nhận được đặc quyền cổ tức đủ điều kiện về thuế của bạn (nếu bạn đang đầu tư vào một công ty trả cổ tức, bạn có thể đang làm bằng mọi cách để tận dụng lợi nhuận hàng quý đó).

Cổ tức từ các tài khoản tiết kiệm hưu trí như 401k hoặc IRA không bị đánh thuế.

Cách tính thuế thu nhập vốn của bạn

Như bạn thấy, có rất nhiều yếu tố ảnh hưởng đến việc xác định thuế suất thu nhập vốn. Nó rất theo chủ nghĩa cá nhân và phụ thuộc vào hoạt động thị trường và việc nắm giữ tài sản của bạn. Tôi không có thu nhập hoặc tài sản như hàng xóm của mình, vì vậy chúng tôi không trả cùng một mức.

Nhưng làm thế nào để bạn tính thuế của riêng bạn đối với lãi vốn? Bạn có thể:

• Làm theo cách thủ công
• Sử dụng công cụ tính thuế lãi vốn

Nếu bạn chọn tính thuế lãi vốn của mình theo cách thủ công, bạn cần:

• Xem xét tất cả nội dung của bạn và xác định nội dung nào bạn đã có trong một năm trở lên so với nội dung nào bạn đã có trong vòng một năm.
• Tìm ra khung thuế của bạn mà bạn có thể xác định bằng cách tính thu nhập của mình. Dưới đây là tỷ giá mới nhất dựa trên thu nhập, theo IRS.
• Bạn sẽ có thể tính tài sản ngắn hạn ở cùng mức thuế thu nhập của mình. Tài sản dài hạn phụ thuộc vào khung thuế của bạn và thấp hơn thuế suất thuế thu nhập của bạn. Nhiều người thậm chí còn kiếm được tỷ lệ 0% nếu thu nhập của họ ở mức thấp nhất, theo IRS.
• Ghi lại bất kỳ khoản cổ tức nào bạn đã kiếm được trong năm, ngay cả khi bạn chưa bán vị trí trả cổ tức.

Bạn có thể nhận ra rằng tuyến đường thủ công không dành cho bạn - và điều đó không sao cả. Nó có thể tẻ nhạt, nhưng bên cạnh đó, bạn có thể tính toán nó không chính xác. Điều này có khả năng khiến mọi người không chuẩn bị trước khi đến thời điểm nộp thuế (thấy rằng bạn không nhận được một khoản lợi nhuận lớn là điều không vui; thấy rằng bạn còn nợ nhiều hơn nữa tiền cho chính phủ đơn giản chỉ vì thành công đầu tư của bạn thậm chí còn tệ hơn).

Đó là lúc công cụ tính thuế lãi vốn phát huy tác dụng. Công chúng cung cấp một công cụ tính thuế lãi vốn để các nhà đầu tư sử dụng, cho dù họ có giao dịch trên nền tảng môi giới chứng khoán miễn hoa hồng của chúng tôi hay không.

Thời điểm nộp thuế đối với lãi cổ phiếu và các khoản thu nhập vốn khác

Thuế lợi tức vốn thường được tính hàng quý, vì vậy bạn có thể trả chúng theo từng khoản sau:

• Ngày 15 tháng 4 (cho Q1)
• Ngày 15 tháng 6 (cho Quý 2)
• Ngày 15 tháng 9 (cho Quý 3)
• Ngày 15 tháng 1 năm sau (cho Q4)

Nếu bạn muốn thanh toán hàng quý, bạn phải nhận được một chứng từ cho mỗi quý và gửi nó cùng với séc hoặc lệnh chuyển tiền đến IRS trước ngày đến hạn. Nếu bạn muốn thanh toán mỗi năm một lần, bạn có thể phải trả một khoản phí nhỏ - nhưng bạn có thể tăng số tiền khấu lưu thuế thu nhập của mình để tránh phải trả IRS sau khi nhận được bản khai thuế.

Bạn có thể khấu trừ các khoản lỗ vốn - ở một mức độ nào đó

Không phải mọi giao dịch chứng khoán đều diễn ra trong xanh. Nếu bạn bán chứng khoán của mình với tỷ lệ thấp hơn mức bạn đã trả ban đầu cho chúng, bạn sẽ bị lỗ vốn. Để bù đắp thuế thu nhập vốn, bạn có thể khấu trừ các khoản lỗ vốn (lỗ ngắn hạn có thể bù đắp lãi ngắn hạn, và lỗ dài hạn có thể bù đắp lãi dài hạn). Có giới hạn về số tiền bạn có thể khấu trừ, bất kể bạn đã giữ chức vụ trong bao lâu.

Đối với năm 2020, số tiền tối đa bạn có thể khấu trừ cho khoản lỗ cổ phiếu là 3.000 đô la mỗi năm. Bạn có thể chuyển các khoản lỗ còn lại sang năm sau. Điều này có nghĩa là nếu bạn có một năm đầu tư tồi tệ vào năm 2020 nhưng một năm có lãi vào năm 2021, bạn vẫn có thể khấu trừ mọi khoản lỗ còn lại từ năm trước đó.

Điểm mấu chốt

Có nhiều sắc thái về chứng khoán và thuế hơn những gì chúng tôi đã nêu ở đây, nhưng hiểu được ý nghĩa của thuế thu nhập vốn sẽ giúp bạn có một vị trí vững chắc khi đến thời điểm nộp hồ sơ. Cho dù bạn là một nhà đầu tư mới hay một cựu chiến binh đang tìm kiếm một cách đơn giản hơn để tính thuế lãi vốn thì việc biết bạn nợ gì, nợ khi nào và tại sao bạn nợ ngay từ đầu là điều quan trọng.